本題中，一旦企業(yè)中標，前期需投入歐元外匯，為規(guī)避歐元對人民幣升值的風險，企業(yè)有兩種方案可供選擇：一是賣出人民幣／歐元期貨；二是買入人民幣／歐元看跌期權。第一種方案利用外匯期貨市場，價格靈活，操作簡單。但是利用外匯期貨無法管理未中標風險，因此對手前期需投入的歐元的匯率風險不能完全規(guī)避。第二種方案中，外匯期權多頭只要付出一定的權利金，就能獲得遠期以執(zhí)行價格的匯率來買賣外匯的權利。因此，除了能夠規(guī)避歐元／人民幣匯率波動風險外，也能夠規(guī)避未來不能中標的風險。