2010年經(jīng)濟(jì)師《初級(jí)金融》預(yù)習(xí)輔導(dǎo)：第六章(2)

　　3、商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)日初始頭寸的匡算

　　所謂營(yíng)業(yè)日初始頭寸，是指商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)日開(kāi)始時(shí)的可用資金量，是匡算當(dāng)日頭寸的基礎(chǔ)。它由上一個(gè)營(yíng)業(yè)日末結(jié)轉(zhuǎn)到當(dāng)日的基礎(chǔ)頭寸、到期的同業(yè)往來(lái)差額和上級(jí)行可調(diào)入或調(diào)出資金等因素構(gòu)成。

　　(1)超額準(zhǔn)備金可用量的匡算轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng) 校edu24ol.com

　　超額準(zhǔn)備金可用量=上日末超額準(zhǔn)備金存款余額-上日末吸收的存款余額×自留準(zhǔn)備金比率

　　例題：?jiǎn)芜x

　　已知某商業(yè)銀行法定準(zhǔn)備金存款100萬(wàn)元，超額準(zhǔn)備金存款200萬(wàn)元，自留準(zhǔn)備金占超額準(zhǔn)備2%，則其超額準(zhǔn)備金可用量為( )萬(wàn)元。

　　A.100 B.200

　　C.196 D.294

　　答案：C

　　解析：200-200×2%=196

　　(2)業(yè)務(wù)庫(kù)存現(xiàn)金可用量的匡算

　　營(yíng)業(yè)日初始現(xiàn)金可用量=上日末營(yíng)業(yè)終了時(shí)庫(kù)存現(xiàn)金余額-現(xiàn)金庫(kù)存余額

　　(3)到期同業(yè)往來(lái)差額的匡算：到期應(yīng)收資金-到期應(yīng)付資金

　　(4)上級(jí)行可調(diào)入調(diào)出資金的匡算

　　商業(yè)銀行實(shí)行系統(tǒng)內(nèi)信貸資金計(jì)劃管理時(shí)：

　　存差：資金來(lái)源大于運(yùn)用，上級(jí)行可調(diào)出的資金;

　　借差：資金運(yùn)用大于來(lái)源，應(yīng)由上級(jí)行調(diào)入的資金

　　商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)資金余缺實(shí)行市場(chǎng)化余缺調(diào)整時(shí)

　　4、商業(yè)銀行當(dāng)日頭寸的匡算

　　(1)當(dāng)日現(xiàn)金收支

　　(2)聯(lián)行匯差轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng) 校edu24ol.com

　　(3)同城票據(jù)清算

　　(4)法定準(zhǔn)備金調(diào)整

　　(5)到期借出借入款

　　(6)當(dāng)日發(fā)放和收回貸款額

　　例題：?jiǎn)芜x

　　商業(yè)銀行在中央銀行的法定準(zhǔn)備金存款，要按規(guī)定的調(diào)整日定期調(diào)整，當(dāng)調(diào)整日按規(guī)定計(jì)算的應(yīng)交法定存款準(zhǔn)備金大于上一調(diào)整日所計(jì)算的法定存款準(zhǔn)備金時(shí)，其( )。

　　A.超額準(zhǔn)備金減少，可用頭寸減少 B.超額準(zhǔn)備金增加，可用頭寸增加

　　C.超額準(zhǔn)備金增加，可用頭寸減少 D.超額準(zhǔn)備金增加，可用頭寸增加

　　答案：A

　　5、商業(yè)銀行近期頭寸和遠(yuǎn)期頭寸的匡算

　　商業(yè)銀行為了瞻前顧后，統(tǒng)籌安排資金，可以根據(jù)業(yè)務(wù)的需要，匡算其近期頭寸和遠(yuǎn)期頭寸。

　　(1)商業(yè)銀行近期頭寸的匡算

　　(2)商業(yè)銀行遠(yuǎn)期頭寸的匡算

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