財產(chǎn)分配和傳承規(guī)劃復習(1)

　　通常意義上的財產(chǎn)分配規(guī)劃是針對夫妻財產(chǎn)而言的，是對婚姻關系存續(xù)期間夫妻雙方的財產(chǎn)關系進行的調(diào)整。而財產(chǎn)傳承規(guī)劃是為了保證財產(chǎn)安全承繼而設計的財務方案，是當事人在其健在時通過選擇適當?shù)倪z產(chǎn)管理工具和制定合理的遺產(chǎn)分配方案，對其擁有或控制的財產(chǎn)進行安排，確保這些財產(chǎn)能夠按照自己的意愿實現(xiàn)特定目的，是從財務的角度對個人生前財產(chǎn)進行的整體規(guī)劃。

　　助理理財規(guī)劃師由于執(zhí)業(yè)資格的要求和實際經(jīng)驗限制，不會為客戶量身制定財產(chǎn)分配和傳承規(guī)劃，但應熟悉財產(chǎn)分配和傳承規(guī)劃的準備工作。

　　第一節(jié) 收集客戶信息

　　家庭成員之間的財產(chǎn)關系屬于親屬財產(chǎn)關系，它不能脫離親屬人身關系而獨立存在。它的發(fā)生和終止，是以家庭成員之間發(fā)生的種種變化為前提的。例如，夫妻雙方因結(jié)婚而共同擁有財產(chǎn)，因離婚而分割財產(chǎn);家庭成員的構(gòu)成與其地位不同，其財產(chǎn)關系也不同。正是由于親屬財產(chǎn)關系涉及每個家庭成員的切身利益，面對日趨復雜多樣的家庭關系，越來越有必要對客戶所處家庭的夫妻、父母、子女等關系人進行相應的認定，這就要求助理理財規(guī)劃師充分了解客戶的家庭成員構(gòu)成信息。一般來說，基本的家庭成員構(gòu)成及其相互之間的關系如下：

　　一、婚姻

　　(一) 婚姻的成立及法律效果概述：

　　1 婚姻的成立包括形式要件和實質(zhì)要件。

　　(1)結(jié)婚登記是婚姻成立的形式要件，是婚姻成立的法定程序。

　　(2)婚姻成立還需要實質(zhì)要件，又稱結(jié)婚條件，包括幾個方面：

　　結(jié)婚當事人自愿;雙方須達到法定婚齡;禁止患一定疾病的人結(jié)婚。

　　2 夫妻

　　配偶的身份始于結(jié)婚登記，終于一方死亡或雙方進行離婚登記。在婚姻關系存續(xù)期間，夫與妻互為配偶，構(gòu)成了家庭關系的核心。配偶是親屬關系的基礎，其他親屬關系都是以婚姻和血緣為紐帶的。夫妻之間的權(quán)利和義務，是基于婚姻關系的建立而產(chǎn)生的。夫妻之間的權(quán)利義務關系，包括人身關系和財產(chǎn)關系兩個方面。

　　(1)夫妻雙方在人身關系上的權(quán)利和義務。是指夫妻婚姻關系存續(xù)期間在財產(chǎn)、扶養(yǎng)、繼承等方面的權(quán)利和義務，如使用自己姓名的權(quán)利，參加生產(chǎn)、工作、學習和社會活動的自由，雙方都有撫養(yǎng)教育子女的權(quán)利和義務等。

　　(2)夫妻雙方在財產(chǎn)方面的權(quán)利和義務是指夫妻婚姻關系存續(xù)期間在財產(chǎn)、撫養(yǎng)、繼承等方面的權(quán)利和義務。夫妻財產(chǎn)關系與夫妻人身關系是密不可分的。

　　(二) 夫妻有相互扶養(yǎng)的義務。

　　夫妻相互扶養(yǎng)是指在夫妻關系存續(xù)期間，夫妻雙方在物質(zhì)上和生活上互相扶助、互相供養(yǎng)的義務。它以夫妻人身關系的存在為前提，夫妻之間互相扶養(yǎng)是法定義務，并且夫妻雙方的扶養(yǎng)義務和被扶養(yǎng)的權(quán)利是對等的、相互的。