2010年5月理財規(guī)劃師二級專業(yè)能力試題

2010年5月理財規(guī)劃師二級專業(yè)能力試題

　　專業(yè)能力(1--100題，共100道題，滿分為l00分)

　　一、單項選擇題(第l～70題，每題l分，共70分。每小題只有一個最恰當?shù)拇鸢福堅诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑)

　　1. 人民幣通知存款利率較活期存款高，是大額資金管理的好方式，但其開戶及取款起點較高：人民幣通知存款開戶起存金額( B)萬元，最低支取金額為( )萬元。

　　(A)5，3 (B)5，5 (C)3，1 (D)3，3

　　2. 小劉手中持有 2 萬元的貨幣市場基金，他想查看基金增長情況，通常反映貨幣市場基金收益率高低有兩個指標：一是七日年化收益率;二是每萬份基金單位收益。影響貨幣市場基金收益率的主要因素不包括( )。

　　(A)通貨膨脹趨勢V (B)利率因素 (C)規(guī)模因素 (D)收益率趨同趨勢

　　3. 小王某曰超過信用卡信用額度透支 500 元，根據(jù)《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》及《客戶協(xié)議》，信用卡持卡人超過發(fā)卡銀行批準的信用額度用卡時，不享受免息期待遇，即從( )之日起支付利息。

　　(A)上期還款截止 (B)本期實現(xiàn)透支 (C)本期對賬單發(fā)出 (D)本期首次刷卡

　　4. 隨著房價的上漲，小何一直在租房與買房之間猶豫不決，以下不作為購房或租房決策影響因素的是( )。

　　(A)房租上漲率 (B)房價上漲率 (C)利率水平 (D)需償付的房貸利息

　　5. 銀行發(fā)放的個人商業(yè)用房貸款數(shù)額一般不超過所購房屋總價或經(jīng)房地產(chǎn)評估機構(gòu)評估的所購商業(yè)用房、辦公用房全部價款(二者以低者為準)的( )。

　　(A)50% (B)60% (C)70% (D)80%

　　6. 小李計劃進行住房公積金貸款，他了解到住房公積金貸款可以享受較低的貸款利率，因此是在客戶理財過程中需要盡量加以利用的必要工具，而各地住房公積金管理中心制定的貸款期限則有不同，一般來說，最長不得超過( )。

　　(A)20年 (B)25年 (C)30年0 (D)房屋剩余使用壽命

　　7. 老張 8 年前購買的房產(chǎn)，還差 l2 年即可還清貸款，由于近年收入提高，手頭結(jié)余較多，遂考慮提前還款 l0 萬元。以下可供選擇的提前還款方案中，( )的提前還款方式最節(jié)省利息。

　　(A)月供減少，貸款年限不變

　　(C)月供減少，貸款年限增加

　　(B)月供不變，貸款年限減少O

　　(D)上述方案沒有最優(yōu)轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng) 校edu24ol.com

　　8. 通常用"教育負擔(dān)比"來衡量教育開支對家庭生活的影響，但在運用該指標時應(yīng)注意，由于學(xué)費增長率可能會高于收入增長率，所以以現(xiàn)在水準估計的負擔(dān)比可能( )。

　　(A)偏低 (B)波動性較大 (C)偏高 (D)對未來不具有參考價值

　　9. 某客戶向理財師小張咨詢政府教育資助問題，下列( )不是小張應(yīng)注意的事項。

　　(A)應(yīng)充分收集客戶及其子女爭取政府教育資助的相關(guān)信息

　　(B)撥款數(shù)量有很大的不確定性

　　(C)充分加強對政府教育資助的依賴0

　　(D)政府撥款有限

　　10. 老張計劃從今年開始給兒子積攢大學(xué)相關(guān)費用，目前已經(jīng)有5萬元，計劃未來每個月再定期存入1000元，收益率可以達到每年4%。老張的兒子今年8歲，l8歲時上大學(xué)，該基金完全用于兒子的大學(xué)四年及研究生兩年的生活費，在考慮投資收益的情況下，均勻的消費，則他的兒子屆時每個月可以有( )元的生活費用。

　　(A)3450.18 (B)3477.65 (C)3405.27 (D)3466.09

　　注：準確數(shù)字應(yīng)該是3458元。

　　11. 前不久發(fā)生的王家?guī)X礦難，造成了巨大的人身和財產(chǎn)的損失，理財規(guī)劃師對風(fēng)險損失的解釋不正確的是( )。

　　(A)風(fēng)險損失是偶然發(fā)生的

　　(C)風(fēng)險損失可以用貨幣來計量

　　(B)風(fēng)險損失是預(yù)期的經(jīng)濟價值的減少

　　(D)風(fēng)險損失是非預(yù)期經(jīng)濟價值的滅失

　　12. "我為人人，人人為我"體現(xiàn)的是保險的基礎(chǔ)要素，在現(xiàn)實生活中，投保人與保險公司建立的合同關(guān)系屬于( )。

　　(A)直接關(guān)系(B)間接關(guān)系

　　(C)互助關(guān)系(D)互助共濟關(guān)系

　　13. 王先生為了能夠借得更多的資金，也為了讓債權(quán)人放心，在理財規(guī)劃師的建議下，以自己的 信用為標的向保險公司投保了保證保險。保證保險不包括( )。

　　(A)合同保證保險(B)產(chǎn)品質(zhì)量保證保險

　　(C)忠誠保證保險 (D)責(zé)任保證保險

　　14. 理財規(guī)劃師在向客戶介紹保險的時候說到，保險是通過向多數(shù)投保人收取保費建立保險基金，并在保險事故發(fā)生后向少數(shù)被保險人進行經(jīng)濟補償，這體現(xiàn)的是保險的( )。

　　(A)融通資金職能(B)防災(zāi)防損職能

　　(C)社會管理職能 (D)分配職能D

　　15. 劉先生從事理財規(guī)劃多年?尤其擅長保險規(guī)劃的制定，他向投保人介紹的最大誠信原則正確 的是( )。

　　(A)告知是用來約束投保人的(B>棄權(quán)是用來約束投保人的

　　(C)禁止反言是用來約束保險人的 (D)禁止反言可以先于棄權(quán)存在

　　16. 王先生夫婦年齡相差不大，打算購買年金型的保險聲晏.找到理財規(guī)劃師進行咨詢。理財規(guī) 劃師建議他們購買( )比較合適。

　　(A)最后生存者年金保險(B)共同生存年金保險

　　(C)最后死亡者年金保險 (D)共同死亡年金保險

　　17. 理財規(guī)劃師介紹說，人身風(fēng)險的衡量是確定人身保險金額的基礎(chǔ)，對于人身風(fēng)險的衡量不包 括( )。

　　(A)生理死亡

　　(B)自然死亡

　　(C)生存死亡

　　(D)退休死亡

　　18. 買人壽保險和買其他保險一樣，需要遵循一定的法則，( )是人壽保險的經(jīng)濟基礎(chǔ)。

　　(A)人力資本(B)入的生命價值

　　(C)財富積累 (D)資本保留

　　19. 各國壽險業(yè)在厘定費率時?會使用不同的生命表，一般來說，實際死亡率會( )定價使用的生命表。

　　(A)低于 (B)高于

　　(C)等于 (D)不確定是否高于

　　20. 唐先生是某保險公司的壽險精算師，他告訴客戶，保險公司在設(shè)計產(chǎn)品時都會選擇保守的精算假設(shè)，根據(jù)審慎原則確定( )，從而得到合理的保險費率。

　　(A)較低的死亡率、較低的利率、較低的費用率

　　(B)較低的死亡率、較高的利塞、較低的費用率

　　(C)較高的死亡奉、較低的利率、玻高的費用率

　　(D)較高的死亡率、較低趵利率、較低的費用率

　　21. 某客戶了解到，現(xiàn)在大多數(shù)保險產(chǎn)品都采用水平綠費計劃，從精算原理角度來看，水平保費在數(shù)學(xué)上等于相應(yīng)的躉繳保費，說法錯誤的是( )。

　　(A)水平保費原理適用任何期限的人壽保單

　　(B)水平保費原理適用任何期限的健康保單

　　(C)保單早期繳納的水平保費比支付當期死亡保險金所要求的多

　　(D)保單后期繳納的水平保費比支付當期死亡保險金所要求的多

　　22. 秦女士在聽取理財規(guī)劃師對壽險保單評估時，注意到保單演示可信度評估不包括( )。

　　(A)死亡率 (B)利率 (C)費用率 (D)失效率

　　23. 沈先生在理財規(guī)劃師的介紹下，剛剛購買了生死兩全保險，關(guān)于此種保險的說法正確的是 ( )。

　　(A)生死兩全保險一般單獨銷售

　　(B)生死兩全保險可以分為遞減的定期壽險和遞減的保單儲蓄

　　(C)生死兩全保險可以分為遞增的定期壽險和遞增的保單儲蓄

　　(D)生死兩全保險被視為一種有效的儲蓄工具

　　24. 對于如何購買健康保險，理財規(guī)劃師的說法不正確的是( )。

　　(A)購買健康保險應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟條件選擇合適的健康保險產(chǎn)品

　　(B)購買健康保險宜早不直遲

　　(C)購買健康保險應(yīng)根據(jù)需要選擇補償型和給付型的產(chǎn)品

　　(D)購買健康保險應(yīng)選擇躉繳保險費的方式

　　25. 客戶個人的投資行為往往是通過金融體系中的投資部門實現(xiàn)的，按照全球通行的劃分方法，通常將金融業(yè)務(wù)分為四大部門，以下選項中不屬于該四大部門業(yè)務(wù)的是( )。

　　(A)保險業(yè)務(wù) (B)經(jīng)紀業(yè)務(wù) (C)信托業(yè)務(wù) (D)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　　26. 任何投資都存在成本，一項投資最基本的成本大體可以分為三類，以下選項中( )不屬

　　于投資的成本。

　　(A)歷史成本 (B)購買成本 (C)交易成本 (D)機會成本

　　27. 股票價格指數(shù)是描述證券市場上股票價格總水平的行情表，是用來反映不同時期股價變動情況的相對指數(shù)。股票指數(shù)有多種編制方法，最常見的是根據(jù)股票的( )計算獲取股票價格指數(shù)。

　　(A)成份股價格(B)平均價格水平

　　(C)綜合價格 (D)整體價格水平

　　28. 某客戶向理財師了解到地方政府債券的發(fā)行主體是地方政府及地方政府所屬的機構(gòu)，其中， ( )的發(fā)行目的是為了給地方政府所屬企業(yè)或某個特點項目融資，債券發(fā)行者只能以經(jīng)營該項目本身的收益來償還債務(wù)，而不以地方政府的征稅能力作為保證。

　　(A)憑證式債券(B)收益?zhèn)?/P>

　　(C)記賬式債券 (D)一般責(zé)任債券

　　29. 2008 年 1 月平安保險公開發(fā)行 400 多億元的( )，該產(chǎn)品不設(shè)重設(shè)和贖回條款，它的本質(zhì)在 于債券和期權(quán)可以分離交易，有利于發(fā)揮發(fā)行公司通過業(yè)績增長來促成轉(zhuǎn)股的正面作用，避免了不 是通過提高公司經(jīng)營業(yè)績、而是以不斷向下修正轉(zhuǎn)股價格或強制贖回方式促成轉(zhuǎn)股而帶給投資者的損害。

　　(A)可轉(zhuǎn)換公司債券(B)可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股

　　(C)分離交易可轉(zhuǎn)債 (D)分離可轉(zhuǎn)優(yōu)先股

　　30. 小李聽理財師推薦配置了一個基金組合，該基金由偏股型基金和債券型基金混合而成，組合的平均年收益率為l2%，標準差為0.06，同期一年期定期存款利率為2.25%。則小李該基金組合的 夏普指數(shù)是( )。

　　(A)1.63 (B)1.54

　　(C)1.82 (D)1.48

　　31. 小馮計劃購買某款FOF基金，F(xiàn)OF是一種以開放式基金和封閉式基金為主要投資對象的集合理財

　　產(chǎn)品，由于基金經(jīng)理對股票進行優(yōu)選，而FOF又對基金進行了優(yōu)選，所以FOF的風(fēng)險較單只股票和基金低。與共同基金不同的是.大部分FOF產(chǎn)品還設(shè)置了( )條款，管理人提取部分超額收益作為報酬。

　　(A)參與費 (B)退出費 (C)銷售服務(wù)費 (D)業(yè)績提成

　　32. 某客戶購買了一款看漲期權(quán)，如果標的資產(chǎn)市價高于行權(quán)價格，則該期權(quán)處于( )狀態(tài)。

　　(A)實值 (B)價外 (C)虛值 (D)平值

　　33. 股指期貨開戶以來受到了社會的廣泛關(guān)注，小李也很心動，但理財師提醒小李除了金融衍生 品的一般性風(fēng)險外，由于標的物自身的特點和合約設(shè)計過程中的特殊性，股指期貨還具有一些特有 的風(fēng)險，以下選項中( )不屬于股指期貨的特有風(fēng)險。

　　(A)信用風(fēng)險 (B)基差風(fēng)險 (C)標的物風(fēng)險 (D)合約品種差異造成的風(fēng)險

　　34. 某債券為10年期普通債券，票面價值100元，票面利率5%，每半年付息一次，小張在債券發(fā)行一年后購入該債券，購入時的到期收益率為8%，則小張購買該債券的價格為( )元。

　　(A)81 (B)86 (C)92 (D)102

　　35. 證券市場線(SML)是以( )和( )為坐標軸的平面中.表示風(fēng)險資產(chǎn)的"公平定價"，即風(fēng)險資產(chǎn)的期望收益與風(fēng)險是匹配的。

　　(A)E(r)：ó (B)E(r)：b (C)ó2：b (D) b：ó

　　36. 某客戶采用免疫策略投資債券，所謂免疫，就是構(gòu)建這樣的一個投資組合，在組合內(nèi)部，利率 變化對債券價格的影響可以互相抵消，因此組合在整體上對利率不具有敏感性。而構(gòu)建這樣組合的 基本方法就是通過( )，利用該方法進行免疫是一種消極的投資策略，組合管理者并不是通過利率預(yù)測去追求超額報酬，而是通過組合的構(gòu)建，在回避利率波動風(fēng)險的條件下實現(xiàn)既定的收益率目標。

　　(A)久期 (B)持有期限 (C)收益率的匹配 (D)持有期限的匹配

　　37. 投資者投資的資產(chǎn)品種很多，既買基金又買股票、國債，此時就應(yīng)使用經(jīng)過市場風(fēng)險系數(shù)調(diào)整的超額收益，對應(yīng)的是( D)指標：該指標越大，表明組合資產(chǎn)的實際業(yè)績越( )。

　　(A)夏普指數(shù) 差(B)特雷納指數(shù)差

　　(C)夏普指數(shù) 好 (D)特雷納指數(shù)好

　　38. 某公司今年發(fā)放股利l元，預(yù)計股利每年保持5%的速度穩(wěn)定增長，如果投資者要求的必要回報 率為l0%，則該公司的股價為( )元。

　　(A)15 (B)16 (C)18 (D)2l

　　39. 周女士于2009年1月將其自有的一套一居室出租給小劉，租期1年。周女士每月取得收入1500 元，全年租金收入l8000元。則周女士全年租金收入應(yīng)繳納的個人所得稅為( )元。

　　(A)336 (B)1720 (C)840 (D)1800

　　40. 田先生2009年1月份買入債券l000份，每份買入價l0元，支付購進買入債券的稅費共計150元。 他在年底將買入的債券賣出600份，每份賣出價12元，支付買出債券的稅費共計110元。則他賣出的 這600份債券可以扣除的成本是( )元。

　　(A)6000 (B)6110 (C)6150 (D)6200

　　41. 接上題，田先生賣出該600份債券的收入，需要繳納個人所得稅的應(yīng)納稅所得額為( )元。

　　(A)1000 (B)1090 (C)1200 (D)7200

　　42. 接上題，田先生需要就其賣出該600份債券繳納的個人所得稅金額為( )元。

　　(A)240 (B)218 (C)200 (D)720

　　43. 2010年3月，呂總欲為其公司的20名員工發(fā)放上一年度的年終獎，平均每人6012元。公司為員工代扣代繳個人所得稅。該20個員工每人應(yīng)就其取得的獎金繳納個人所得稅，其所適用稅率為(A)， 速算扣除數(shù)為( )。

　　(A)10% 25 (B)5% 0 (C)10% 125 (D)5% 25

　　44. 接上題，每個員工應(yīng)繳納的個人所得稅為( )元。

　　(A)676.2 (B)476.2 (C)576.2 (D)376.2

　　45. 接上題。根據(jù)理財規(guī)劃師的提示，呂總將每個員工的獎金總額調(diào)整為6000元。則此時員工獎金 的適用稅率為(B)，速算扣除數(shù)為( )。

　　(A)10% 25 (B)5% 0 (C)10% 125 (D)5% 25

　　46. 接上題，調(diào)整后每個員工應(yīng)繳納的個人所得稅為( )元。

　　(A)200 (B)300 (C)400 (D)500

　　47. 接上題，因為調(diào)整獎金方案，每個員工為此多獲得的稅后收入為( )元。

　　(A)276.2 (B)176.2 (C)264.2 (D)164.2

　　48. 接上題，除了取得獎金的員工享受額外收益外，呂總也為此獲得了( )元的成本節(jié)約。

　　(A)240 (B)176.2 (C)264.2 (D)300

　　49. 按照養(yǎng)老保險資金征集渠道的劃分，可以將養(yǎng)老保險分為三種模式，即國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險模 式、( )和( )。

　　(A)現(xiàn)收現(xiàn)付養(yǎng)老保險模式：基金式養(yǎng)老保險模式

　　(B)完全基金式養(yǎng)老保險模式：部分基金式養(yǎng)老保險模式

　　(C)現(xiàn)收現(xiàn)付養(yǎng)老保險模式：完全基金式養(yǎng)老保險模式

　　(D)強制儲蓄養(yǎng)老保險模式;投保資助養(yǎng)老保險模式

　　50. 退休養(yǎng)老規(guī)劃首先要考慮的問題是( )，因為它的大小將在很大程度上決定退休金儲備金額的大小。

　　(A)預(yù)期壽命 (B)通貨膨脹奉

　　(C)當?shù)厣夏甓壬鐣骄べY水平 (D)資本利得稅率

　　51. 根據(jù)國務(wù)院l997年頒布的《關(guān)F建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》的相關(guān)要求，城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險的個人賬戶存儲額每年參考( )計算利息。

　　(A)最近一期發(fā)行的一年期國債收益率(B)銀行同期存款利率

　　(C)當年發(fā)行的一年期國債平均收益率 (D)銀行同期貸款利率

　　52. 在養(yǎng)老保險基金的資金管理上.養(yǎng)老保險基金實行( )管理，即養(yǎng)老保險計劃的繳費收入要納 入財政專戶存儲：支出要專款專用，并要經(jīng)過嚴格的審批程序。

　　(A)現(xiàn)收現(xiàn)付制(B)完全基金式

　　(C)部分基金式(D)收支兩條線

　　53. 我國的企業(yè)年金為( )，即企業(yè)年金計劃不向職工承若未來年金的數(shù)額或替代率，職工退休后年金的多少完全取決于職工和個人的繳費金額及投資收益。

　　(A)確定收益型(B)確定繳費型

　　(C)確定金額型 (D)確定利季型

　　54. 小張的父親2008年罹患尿毒癥，需要通過透析維持生命，為了給父親治病，小張花光了家中的 積蓄，并向朋友借了30萬元的外債。妻子王女士對此難以理解，引發(fā)矛盾，并因此起訴離婚。王女 士認為小張借錢完全用于父親治病，與家庭共同生活無關(guān)，拒絕承擔(dān)30萬元的債務(wù)。此案例中，30萬元債務(wù)屬于( )。

　　(A)小張的婚前個人債務(wù)

　　(B)因贍養(yǎng)所引發(fā)的債務(wù)，雖然王女士不同意，仍是夫妻共同債務(wù)

　　(C)債務(wù)雖然因贍養(yǎng)引發(fā)，但由于王女士不同意，根據(jù)共同共有制的特點，債務(wù)是小張的個人債務(wù)

　　(D)該債務(wù)屬于一方擅自對他人進行贍養(yǎng)所形成的債務(wù)，是小張的個人債務(wù)

　　55. 何先生與何女士2000年結(jié)婚，婚前何先生有5萬元的股票資產(chǎn)，婚后通過不斷的學(xué)習(xí)和實踐， 何先生操作股票的能力得到了很大的提升，2001年用共同財產(chǎn)追加投入l5萬元資金，到2009年股票

　　市值已經(jīng)變?yōu)?00萬元。兩人在婚后因為性格不合發(fā)生多次爭吵，并決定協(xié)議離婚。二人對其他財 產(chǎn)的處理沒有異議，但對股票不知如何處理，針對股票資產(chǎn)下列( )建議是合適的。

　　(A)其中5萬元是何先生的婚前個人資產(chǎn)，其余是夫妻共同財產(chǎn)

　　(B)何女士可以分得7.5萬元的股票資產(chǎn)

　　(C)根據(jù)比例，其中l(wèi)50萬是共同財產(chǎn)

　　(D)何女士可以分得100萬的股票資產(chǎn)

　　56. 接上題，股票市場瞬息萬變，如果將股票變現(xiàn)后分割可能引發(fā)較大損失，則( )選擇是最合 適的。

　　(A)等股市穩(wěn)定后再分割

　　(B)何女士將屬于自己的股票資產(chǎn)委托何先生操作

　　(C)何先生保留全部股票資產(chǎn)，給何女士作價補償

　　(D)立即變現(xiàn)分配資金

　　57. 小錢2007年與金小姐相識并相戀，二人決定2008年10月舉行婚禮，但金小姐的母親要求小錢在結(jié)婚前購買房屋用于結(jié)婚，于是小錢2007年l2月首付20萬購買了總價60萬的房屋一套，2008年3月二人登記結(jié)婚，并于lO月舉辦了婚禮。2009年二人因性格不和離婚，則該房屋( )。

　　(A)屬于小錢的婚前個人財產(chǎn) (B)二人的婚前共同財產(chǎn)

　　(C)夫妻共同財產(chǎn) (D)小錢的婚后個人財產(chǎn)

　　58. 接上題，如果房屋首付款中金小姐也投入了5萬元，婚后二人共同還貸i0萬元，則離婚后金小姐可以分得( )萬元的房屋資產(chǎn)。

　　(A)30 (B)15 (C)10 (D)0

　　59. 下列各項中屬于婚后法定特有財產(chǎn)的是( )。

　　(A)工資薪金 (B)住房公積金 (C)買斷工齡款 (D)知識產(chǎn)權(quán)的收益

　　60. 在各種遺囑形式中，不需要見證人的遺囑形式是( )。

　　(A)公證遺囑 (B)自書遺囑 (C)代書遺囑 (D)口頭遺囑

　　61. 在理財規(guī)劃方案建議書中需要約定客戶義務(wù)，這部分主要包含在( )部分中。

　　(A)前言 (B)摘要 (C)假設(shè)前提 (D)正文

　　62. 理財方案建議書中正文不包括( )。

　　(A)客戶家庭財務(wù)狀況分析 (B)客戶性格心理分析

　　(C)客戶理財觀念、習(xí)慣分析 (D)整體宏觀經(jīng)濟分析

　　63. 下列( )不屬于家庭資產(chǎn)負債表中現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物的內(nèi)容。

　　(A)定期存款 (B)貨幣市場基金 (C)黃金 (D)壽險現(xiàn)金價值

　　64. 下列( )不屬于家庭收入支出表中投資收入的內(nèi)容。

　　(A)利息和分紅 (B)彩票中獎收入 (C)資本利得 (D)租金收入

　　65. 投資與凈資產(chǎn)比率的參考值是( )。

　　(A)20% (B)40% (C)50% (D)70%

　　66. 反映家庭短期內(nèi)償債能力的指標是( )。

　　(A)負債比率 (B)清償比率 (C)年結(jié)余比率 (D)負債收入比率

　　67. 為家庭做保險規(guī)劃時，關(guān)于理財師注意事項的說法錯誤的是( )。

　　(A)社保是最低保障，不會影響購買商業(yè)保險的決策

　　(B)為家庭成員購買商業(yè)保險時，保險額度應(yīng)和收入成正比

　　(C)應(yīng)讓客戶理解"父母是子女最大保障"的道理

　　(D)保費負擔(dān)占家庭可支配收入的10%--20%

　　68. 為應(yīng)對客戶家族親友出現(xiàn)生產(chǎn).生活、教育、疾病等重大事件的儲備為( )。

　　(A)流動性儲備

　　(C)意外現(xiàn)金儲備

　　(B)日常生活儲備

　　(D)家族支援儲備

　　69. 下列關(guān)于消費、投資、收入的說法正確的是( )。

　　(A)節(jié)儉n--IpA增加投資資產(chǎn)的數(shù)量，因此應(yīng)盡量控制家庭支出

　　(B)借貸容易引發(fā)債務(wù)危機，惡化家庭流動陛，因此應(yīng)避免借貸

　　(C)家庭最主要的生命線在于資產(chǎn)的安全性和流動性，而不是資本的盈利性

　　(D)投資是增加凈資產(chǎn)的主要途徑，因此應(yīng)盡量增加投資規(guī)模

　　70. 在投資策略中，( )是指在為普通家庭做理財規(guī)劃時，可以為他們建立一個常規(guī)儲蓄計劃， 其中每月投入一定資金購買基金等金融資產(chǎn)。

　　(A)平均投資策略

　　(C)穩(wěn)健投資策略

　　(B)杠桿投資策略

　　(D)比例投資策略

　　二、案例選擇題(第71～100題，每題l分，共30分。每小題只有一個最恰當?shù)拇鸢福堅诖痤}卡 上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑)

　　案例一： 李軍今年28歲，計劃今年買房.并在國慶期間結(jié)婚，待新房裝修完畢后，年底即可搬入。經(jīng)過 多方對比，目前李軍認為有兩套房子比較合意。其中一套(甲)位于二環(huán)路附近.面積87平米，價格9000/平米，可以辦理兩成首付。利用公積金貸款：另外一套(乙)房子位于三環(huán)外，臨湖，3年后 通地鐵，面積l20平米，價格6800/平米，但需要首付三成。

　　假設(shè)，李軍可以獲得的公積金貸款為40萬，不足部分的房款還需要通過銀行貸款來解決。公積 金貸款利率為4.3%，銀行商業(yè)貸款的利率為5.2%。

　　根據(jù)案例一，請回答71-74題

　　71. 如果李軍考慮甲方案，用足公積金貸款，在20年期限條件下，按月付款，等額本息，那么他償還的公積金貸款的利息總計為( )元。

　　(A)197028.80 (B)194897.60 (C)244212.80 (D)241431.20

　　72. 在甲方案的情況下，李軍支付兩成首付款，并利用40萬元的公積金貸款，不足部分通過銀行貸款解決。如果該銀行貸款采取20年期限，等額本金方式，則李軍為該房款的商業(yè)銀行貸款支付的利 息總計為( )元。

　　(A)276449.60 (B)236437.07 (C)138224.80 (D)11 8218.53

　　73. 在甲方案的情況下，李軍第～個月的還款額合計應(yīng)為( )元。

　　(A)4596.63 (B)4403.14 (C)4608.62 (D)4412.02

　　74. 乙方案中如果李軍要求等額本息方式還款，每月還款額為4300元，期限25年，使用商業(yè)銀行貸款取得乙方案的住房.則李軍需要獲得( C)元的房屋貸款。綜合上述分析，在給定的還款期限、利率條件下，方案( )在財務(wù)上是更好的選擇。

　　(A)789654.99 甲(B)691424.34 甲

　　(C)721111.70 乙 (D)640782.96 乙

　　注：首付三成后，全部是商業(yè)貸款，25年期，月供款也只要3406元，如果月供款4300元，只需 要16.52年，即16年加7個月。

　　案例二： 2009年，黃先生在國家擴大內(nèi)需政策的鼓舞下，購買了一套價值l00萬元的房子。為了分散

　　風(fēng)險，黃先生找到甲、乙、丙、丁四家財產(chǎn)險公司為其愛房投保了財產(chǎn)險，保險金額分別為50萬元、100萬元、60萬元和140萬元，這樣黃先生就"放心了"。

　　根據(jù)案例二，請回答75～78題。

　　75. 假如黃先生的房子發(fā)生火災(zāi)，并且全損，黃先生最多可以獲得( )萬元的賠償。

　　(A)50 (B)100 (C)210 (D)400

　　76. 對于財產(chǎn)保險的賠償，理財規(guī)劃師的解釋正確的是( )。

　　(A)應(yīng)遵循投保多少補償多少的原則 (B)應(yīng)遵循損失多少補償多少的原則

　　(C)應(yīng)遵循"多投多賠，少投少賠"原則 (D)應(yīng)保證保險人不能獲利

　　77. 假如黃先生的房子發(fā)生火災(zāi).并且全損，按照我國《保險法》的規(guī)定，甲、乙、丙、丁財產(chǎn)保險公司應(yīng)各賠償( )。

　　(A)25萬元、25萬元、25萬元、25萬元(B)50萬元、50萬元、0萬元、O萬元

　　(C)14萬元、29萬元、l7萬元、40萬元 (D)50萬元、100萬元、60萬元、140萬元

　　78. 假如黃先生的房子發(fā)生火災(zāi)，損失50萬元，按照責(zé)任限額制的賠償方式，甲、乙、丙、丁財產(chǎn)保險公司應(yīng)各賠償( )。

　　(A)12.5萬元、l2.5萬元、12.5萬元、l2.5萬元

　　(B)8.1萬元、l6.1萬元、9.7萬元、16.1萬元

　　(C)13.3萬元、26.6萬元、39.9萬元、26.6萬元

　　(D)25萬元、50萬元、30萬元、70萬元

　　案例三：老張持有某創(chuàng)業(yè)板上市公司甲的股票l00手，占該公司合計股本的O.2%。該公司總資產(chǎn) 10000萬元，其中負債3000萬元，全部為短期債券，利率為6%：2009年稅后利潤2000萬元，所得稅率為25%，分紅比率為50%。假設(shè)該股票的值為l.8，風(fēng)險溢價為5%。

　　根據(jù)案例三，請回答79-82題

　　79. 甲公司2009年的ROE為( )。

　　(A)30 (B)30% (C)28.57 (D)28.57%

　　80. 甲公司的股權(quán)成本為( )。

　　(A)9% (B)11% (C)15% (D)15.8%

　　81. 甲公司的加權(quán)平均資本成本(WACC)為( )。

　　(A)10.5% (B)1.35% (C)11.85% (D)9.15%

　　注：應(yīng)該是9.05%。

　　82. 甲公司股利的穩(wěn)定增長率為( )。

　　(A)20% (B)14.29% (C)10.5% (D)10%

　　案例四： 馮斌夫婦今年都是 35 歲，計劃 20 年后退休。他們 5 年前買了一套總價 150 萬元的新房，貸款 100 萬元，期限 25 年，等額本息還款方式，貸款利率是 6.3%。目前他們二人合計稅后平均月收入為 12000 元，日常生活開銷 4400 元，在不考慮收入增長的情況下，他們每月的收入結(jié)余全部積攢起來用于未來退休生活，他們目前已經(jīng)有了 l0 萬元的退休基金初始資本。假設(shè)未來通貨膨脹率一直保持在 3%的水平上，馮斌退休基金的投資收益為退休前 5%，退休后 3%，他和愛人的預(yù)期壽命均為 85 歲。

　　根據(jù)案例四，請回答83～87題

　　83. 如果馮斌夫婦維持目前的生活水平不變，則需要在退休時積累的退休基金慮為( )元。

　　(A)4202823.60 (B)5363985.60 (C)3316543.20 (D)2860880.40

　　84. 馮斌夫婦目前的儲蓄在其退休時累計可以形成一筆退休基金，但其還需要( )元，才能滿足其生活水平不會發(fā)生變化。

　　(A)2043905.15 (B)2195873.82 (C)2884496.62 (D)2440189.00

　　注：此處未考慮收入和日常生活開銷的上漲，考慮收入減去日常開銷以及房貸月供求年金終值， 外加10萬元的本利和，不要一起計算，否則10萬元的本利和10*1.05 (20 )

　　就變成10*(1+5%/12) (20*12) ， 數(shù)字就不符合了。

　　85. 關(guān)于上述退休基金的缺口，馮斌夫婦已經(jīng)沒有其他途徑來籌措，只有考慮在退休時將其自住的房產(chǎn)出售(房產(chǎn)價格指數(shù)與通貨膨脹率一致，房產(chǎn)折舊年限為70年)，以該售房款作為其退休金的主要來源，那么，該房產(chǎn)屆時價值( )元。

　　(A)1121666.75 B)2019000.14

　　(C)3140666.89 (D)條件不足，無法計算

　　86. 馮斌了解到他現(xiàn)在的住房售價為230萬元.他決定將該住房出售，在不考慮交易稅費的情況下， 他的現(xiàn)金增加的部分可以使他退休時退休金增加( )元。同時，他可以將目前用于支付房屋 月供款的資金，全額用于租住一套地段和戶型都比他原有住房更好的房子。

　　(A)3706291.59 (B)4518931.30 (C)4775935.87 (D)4154055.84

　　87. 接上題，馮斌因為售房而多獲得的退休金，可以為其退休后每年多帶來( )元的預(yù)算。

　　(A)77633.06 (B)86199.88 (C)50347.26 (D)135289.32

　　案例五：馮老先生現(xiàn)年78歲，和老伴相依為命，膝下有三個孩子，馮老大、馮老二、馮老三。馮老二三 年前因為車禍去世，留下兩個兒子馮楓與馮強。馮老先生感到自己身體日漸虛弱，決定通過遺囑分配自己的遺產(chǎn)。他先后留下兩份遺囑，第一份自書遺囑將二老居住的價值40萬的房屋留給大兒子.并由大兒子贍養(yǎng)老伴。第二份代書遺囑將家中全部存款20萬元平均分配給二兒媳婦和馮老三。2009年l2月30日，馮老先生突發(fā)腦溢血，被送往醫(yī)院搶救，在治療期間馮老先生曾一 度清醒，并留下口頭遺囑，將自己的全部遺產(chǎn)留給老伴。對此醫(yī)院的醫(yī)生與護士均可證明。后 馮先生因搶救無效死亡。

　　根據(jù)案例五，請回答回答88～95題：

　　88. 此案例沒有涉及( )。

　　(A)法定繼承 (B)遺囑繼承

　　(C)遺贈 (D)代位繼承

　　89. 馮老先生的自書遺囑( )。

　　(A)有效，個人可以根據(jù)自己的意愿處理財產(chǎn)

　　(B)無效，因為分配并不公平

　　(C)無效，因為沒有給馮楓與馮強留特留份

　　(D)無效，因為分配了家庭共同財產(chǎn)

　　90. 馮老先生的口頭遺囑( )。

　　(A)有效，個人可以根據(jù)自己的意愿處理財產(chǎn)

　　(B)有效，有醫(yī)生和護士作為見證人

　　(C)無效，因為遺產(chǎn)已經(jīng)通過自書和代書遺囑分配

　　(D)無效，因為沒有指定見證人

　　91. 馮老先生的遺產(chǎn)總計( )。

　　(A)40萬房產(chǎn)，存款20萬 (B)40萬房產(chǎn)，存款l0萬

　　(C)20萬房產(chǎn),存款l0萬 (D)存款l0萬

　　92. 馮老先生的遺產(chǎn)應(yīng)按照( )繼承。

　　(A)法定原則(B)自書遺囑

　　(C)口頭遺囑 (D)自書遺囑、代書遺囑、口頭遺囑

　　93. 馮老先生的老伴可以分得( )的財產(chǎn)。

　　(A)24萬房產(chǎn)，l2.5萬存款(B)25萬房產(chǎn)，l2.5萬存款

　　(C)5萬房產(chǎn)，2.5萬存款 (D)24萬房產(chǎn)，l0萬存款

　　注：如果D的房產(chǎn)為20萬，就可選D，目前無合適選項。

　　94. 馮楓可以分得價值(A)萬元的遺產(chǎn)。

　　(A)0 (B)1.25 (C)3.75 (D)4

　　95. 馮老大可以分得價值( )萬元的遺產(chǎn)。

　　(A)0 (B)20 (C)6.5 (D)7.5

　　案例六： 趙先生現(xiàn)年35歲，2年前離異，自己一人帶著4歲的兒子一同生活。目前任職于某國企中層領(lǐng)導(dǎo)崗位。每月工資稅后8000元，年終各種福利和獎金有稅后8萬元。離婚后趙先生分得了一套l20平米的住房，房屋還有50萬貸款余額沒有償還，每月月供4000元，采用等額本息還款方法。目前房屋市價120萬元。每月家庭各種日常開支3000元，此外每年還需要孝敬父母1萬元，兒子的各種教育開支每年2萬元，各種休閑娛樂支出每年2萬元。目前家里有活期存款l0萬元，定期存款l0萬元，基金資產(chǎn)5萬元。

　　根據(jù)案例六.請回答96～100題：

　　96. 趙先生家庭的年結(jié)余比率為( )。

　　(A)15% (B)24% (C)32% (D)46%

　　97. 年結(jié)余比率一般維持在( )比較合適。

　　(A)10% (B)30% (C)40% (D)50%

　　98. 趙先生家庭的流動性比率為( )。

　　(A)12 (B)16 (C)18 (D)22

　　99. 趙先生為單親父親，并且兒子年齡比較小，則趙先生家庭目前最為急需(

　　(A)提高投資收益率 (B)增加家庭年結(jié)余

　　(C)削減家庭債務(wù) (D)購買商業(yè)保險

　　100. 關(guān)于趙先生家庭的現(xiàn)狀，說法錯誤的是( )。

　　(A)趙先生家庭流動性很好 (B)趙先生家庭日常開支過多

　　(C)趙先生家庭潛在風(fēng)險較大 (D)趙先生家庭可以提高資產(chǎn)收益率

?2011年下半年理財規(guī)劃師考試報名匯總

?2011年理財規(guī)劃師套餐 八折搶報中！

更多信息請訪問：理財規(guī)劃師頻道   理財規(guī)劃師論壇