2010年5月理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)專業(yè)能力試題

2010年5月理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)專業(yè)能力試題

　　專業(yè)能力(1--100題，共100道題，滿分為l00分)

　　一、單項(xiàng)選擇題(第l～70題，每題l分，共70分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢福?qǐng)?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑)

　　1. 人民幣通知存款利率較活期存款高，是大額資金管理的好方式，但其開(kāi)戶及取款起點(diǎn)較高：人民幣通知存款開(kāi)戶起存金額( B)萬(wàn)元，最低支取金額為( )萬(wàn)元。

　　(A)5，3 (B)5，5 (C)3，1 (D)3，3

　　2. 小劉手中持有 2 萬(wàn)元的貨幣市場(chǎng)基金，他想查看基金增長(zhǎng)情況，通常反映貨幣市場(chǎng)基金收益率高低有兩個(gè)指標(biāo)：一是七日年化收益率;二是每萬(wàn)份基金單位收益。影響貨幣市場(chǎng)基金收益率的主要因素不包括( )。

　　(A)通貨膨脹趨勢(shì)V (B)利率因素 (C)規(guī)模因素 (D)收益率趨同趨勢(shì)

　　3. 小王某曰超過(guò)信用卡信用額度透支 500 元，根據(jù)《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》及《客戶協(xié)議》，信用卡持卡人超過(guò)發(fā)卡銀行批準(zhǔn)的信用額度用卡時(shí)，不享受免息期待遇，即從( )之日起支付利息。

　　(A)上期還款截止 (B)本期實(shí)現(xiàn)透支 (C)本期對(duì)賬單發(fā)出 (D)本期首次刷卡

　　4. 隨著房?jī)r(jià)的上漲，小何一直在租房與買房之間猶豫不決，以下不作為購(gòu)房或租房決策影響因素的是( )。

　　(A)房租上漲率 (B)房?jī)r(jià)上漲率 (C)利率水平 (D)需償付的房貸利息

　　5. 銀行發(fā)放的個(gè)人商業(yè)用房貸款數(shù)額一般不超過(guò)所購(gòu)房屋總價(jià)或經(jīng)房地產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估的所購(gòu)商業(yè)用房、辦公用房全部?jī)r(jià)款(二者以低者為準(zhǔn))的( )。

　　(A)50% (B)60% (C)70% (D)80%

　　6. 小李計(jì)劃進(jìn)行住房公積金貸款，他了解到住房公積金貸款可以享受較低的貸款利率，因此是在客戶理財(cái)過(guò)程中需要盡量加以利用的必要工具，而各地住房公積金管理中心制定的貸款期限則有不同，一般來(lái)說(shuō)，最長(zhǎng)不得超過(guò)( )。

　　(A)20年 (B)25年 (C)30年0 (D)房屋剩余使用壽命

　　7. 老張 8 年前購(gòu)買的房產(chǎn)，還差 l2 年即可還清貸款，由于近年收入提高，手頭結(jié)余較多，遂考慮提前還款 l0 萬(wàn)元。以下可供選擇的提前還款方案中，( )的提前還款方式最節(jié)省利息。

　　(A)月供減少，貸款年限不變

　　(C)月供減少，貸款年限增加

　　(B)月供不變，貸款年限減少O

　　(D)上述方案沒(méi)有最優(yōu)轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng) 校edu24ol.com

　　8. 通常用"教育負(fù)擔(dān)比"來(lái)衡量教育開(kāi)支對(duì)家庭生活的影響，但在運(yùn)用該指標(biāo)時(shí)應(yīng)注意，由于學(xué)費(fèi)增長(zhǎng)率可能會(huì)高于收入增長(zhǎng)率，所以以現(xiàn)在水準(zhǔn)估計(jì)的負(fù)擔(dān)比可能( )。

　　(A)偏低 (B)波動(dòng)性較大 (C)偏高 (D)對(duì)未來(lái)不具有參考價(jià)值

　　9. 某客戶向理財(cái)師小張咨詢政府教育資助問(wèn)題，下列( )不是小張應(yīng)注意的事項(xiàng)。

　　(A)應(yīng)充分收集客戶及其子女爭(zhēng)取政府教育資助的相關(guān)信息

　　(B)撥款數(shù)量有很大的不確定性

　　(C)充分加強(qiáng)對(duì)政府教育資助的依賴0

　　(D)政府撥款有限

　　10. 老張計(jì)劃從今年開(kāi)始給兒子積攢大學(xué)相關(guān)費(fèi)用，目前已經(jīng)有5萬(wàn)元，計(jì)劃未來(lái)每個(gè)月再定期存入1000元，收益率可以達(dá)到每年4%。老張的兒子今年8歲，l8歲時(shí)上大學(xué)，該基金完全用于兒子的大學(xué)四年及研究生兩年的生活費(fèi)，在考慮投資收益的情況下，均勻的消費(fèi)，則他的兒子屆時(shí)每個(gè)月可以有( )元的生活費(fèi)用。

　　(A)3450.18 (B)3477.65 (C)3405.27 (D)3466.09

　　注：準(zhǔn)確數(shù)字應(yīng)該是3458元。

　　11. 前不久發(fā)生的王家?guī)X礦難，造成了巨大的人身和財(cái)產(chǎn)的損失，理財(cái)規(guī)劃師對(duì)風(fēng)險(xiǎn)損失的解釋不正確的是( )。

　　(A)風(fēng)險(xiǎn)損失是偶然發(fā)生的

　　(C)風(fēng)險(xiǎn)損失可以用貨幣來(lái)計(jì)量

　　(B)風(fēng)險(xiǎn)損失是預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少

　　(D)風(fēng)險(xiǎn)損失是非預(yù)期經(jīng)濟(jì)價(jià)值的滅失

　　12. "我為人人，人人為我"體現(xiàn)的是保險(xiǎn)的基礎(chǔ)要素，在現(xiàn)實(shí)生活中，投保人與保險(xiǎn)公司建立的合同關(guān)系屬于( )。

　　(A)直接關(guān)系(B)間接關(guān)系

　　(C)互助關(guān)系(D)互助共濟(jì)關(guān)系

　　13. 王先生為了能夠借得更多的資金，也為了讓債權(quán)人放心，在理財(cái)規(guī)劃師的建議下，以自己的 信用為標(biāo)的向保險(xiǎn)公司投保了保證保險(xiǎn)。保證保險(xiǎn)不包括( )。

　　(A)合同保證保險(xiǎn)(B)產(chǎn)品質(zhì)量保證保險(xiǎn)

　　(C)忠誠(chéng)保證保險(xiǎn) (D)責(zé)任保證保險(xiǎn)

　　14. 理財(cái)規(guī)劃師在向客戶介紹保險(xiǎn)的時(shí)候說(shuō)到，保險(xiǎn)是通過(guò)向多數(shù)投保人收取保費(fèi)建立保險(xiǎn)基金，并在保險(xiǎn)事故發(fā)生后向少數(shù)被保險(xiǎn)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，這體現(xiàn)的是保險(xiǎn)的( )。

　　(A)融通資金職能(B)防災(zāi)防損職能

　　(C)社會(huì)管理職能 (D)分配職能D

　　15. 劉先生從事理財(cái)規(guī)劃多年?尤其擅長(zhǎng)保險(xiǎn)規(guī)劃的制定，他向投保人介紹的最大誠(chéng)信原則正確 的是( )。

　　(A)告知是用來(lái)約束投保人的(B>棄權(quán)是用來(lái)約束投保人的

　　(C)禁止反言是用來(lái)約束保險(xiǎn)人的 (D)禁止反言可以先于棄權(quán)存在

　　16. 王先生夫婦年齡相差不大，打算購(gòu)買年金型的保險(xiǎn)聲晏.找到理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行咨詢。理財(cái)規(guī) 劃師建議他們購(gòu)買( )比較合適。

　　(A)最后生存者年金保險(xiǎn)(B)共同生存年金保險(xiǎn)

　　(C)最后死亡者年金保險(xiǎn) (D)共同死亡年金保險(xiǎn)

　　17. 理財(cái)規(guī)劃師介紹說(shuō)，人身風(fēng)險(xiǎn)的衡量是確定人身保險(xiǎn)金額的基礎(chǔ)，對(duì)于人身風(fēng)險(xiǎn)的衡量不包 括( )。

　　(A)生理死亡

　　(B)自然死亡

　　(C)生存死亡

　　(D)退休死亡

　　18. 買人壽保險(xiǎn)和買其他保險(xiǎn)一樣，需要遵循一定的法則，( )是人壽保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。

　　(A)人力資本(B)入的生命價(jià)值

　　(C)財(cái)富積累 (D)資本保留

　　19. 各國(guó)壽險(xiǎn)業(yè)在厘定費(fèi)率時(shí)?會(huì)使用不同的生命表，一般來(lái)說(shuō)，實(shí)際死亡率會(huì)( )定價(jià)使用的生命表。

　　(A)低于 (B)高于

　　(C)等于 (D)不確定是否高于

　　20. 唐先生是某保險(xiǎn)公司的壽險(xiǎn)精算師，他告訴客戶，保險(xiǎn)公司在設(shè)計(jì)產(chǎn)品時(shí)都會(huì)選擇保守的精算假設(shè)，根據(jù)審慎原則確定( )，從而得到合理的保險(xiǎn)費(fèi)率。

　　(A)較低的死亡率、較低的利率、較低的費(fèi)用率

　　(B)較低的死亡率、較高的利塞、較低的費(fèi)用率

　　(C)較高的死亡奉、較低的利率、玻高的費(fèi)用率

　　(D)較高的死亡率、較低趵利率、較低的費(fèi)用率

　　21. 某客戶了解到，現(xiàn)在大多數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品都采用水平綠費(fèi)計(jì)劃，從精算原理角度來(lái)看，水平保費(fèi)在數(shù)學(xué)上等于相應(yīng)的躉繳保費(fèi)，說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。

　　(A)水平保費(fèi)原理適用任何期限的人壽保單

　　(B)水平保費(fèi)原理適用任何期限的健康保單

　　(C)保單早期繳納的水平保費(fèi)比支付當(dāng)期死亡保險(xiǎn)金所要求的多

　　(D)保單后期繳納的水平保費(fèi)比支付當(dāng)期死亡保險(xiǎn)金所要求的多

　　22. 秦女士在聽(tīng)取理財(cái)規(guī)劃師對(duì)壽險(xiǎn)保單評(píng)估時(shí)，注意到保單演示可信度評(píng)估不包括( )。

　　(A)死亡率 (B)利率 (C)費(fèi)用率 (D)失效率

　　23. 沈先生在理財(cái)規(guī)劃師的介紹下，剛剛購(gòu)買了生死兩全保險(xiǎn)，關(guān)于此種保險(xiǎn)的說(shuō)法正確的是 ( )。

　　(A)生死兩全保險(xiǎn)一般單獨(dú)銷售

　　(B)生死兩全保險(xiǎn)可以分為遞減的定期壽險(xiǎn)和遞減的保單儲(chǔ)蓄

　　(C)生死兩全保險(xiǎn)可以分為遞增的定期壽險(xiǎn)和遞增的保單儲(chǔ)蓄

　　(D)生死兩全保險(xiǎn)被視為一種有效的儲(chǔ)蓄工具

　　24. 對(duì)于如何購(gòu)買健康保險(xiǎn)，理財(cái)規(guī)劃師的說(shuō)法不正確的是( )。

　　(A)購(gòu)買健康保險(xiǎn)應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)條件選擇合適的健康保險(xiǎn)產(chǎn)品

　　(B)購(gòu)買健康保險(xiǎn)宜早不直遲

　　(C)購(gòu)買健康保險(xiǎn)應(yīng)根據(jù)需要選擇補(bǔ)償型和給付型的產(chǎn)品

　　(D)購(gòu)買健康保險(xiǎn)應(yīng)選擇躉繳保險(xiǎn)費(fèi)的方式

　　25. 客戶個(gè)人的投資行為往往是通過(guò)金融體系中的投資部門實(shí)現(xiàn)的，按照全球通行的劃分方法，通常將金融業(yè)務(wù)分為四大部門，以下選項(xiàng)中不屬于該四大部門業(yè)務(wù)的是( )。

　　(A)保險(xiǎn)業(yè)務(wù) (B)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù) (C)信托業(yè)務(wù) (D)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　　26. 任何投資都存在成本，一項(xiàng)投資最基本的成本大體可以分為三類，以下選項(xiàng)中( )不屬

　　于投資的成本。

　　(A)歷史成本 (B)購(gòu)買成本 (C)交易成本 (D)機(jī)會(huì)成本

　　27. 股票價(jià)格指數(shù)是描述證券市場(chǎng)上股票價(jià)格總水平的行情表，是用來(lái)反映不同時(shí)期股價(jià)變動(dòng)情況的相對(duì)指數(shù)。股票指數(shù)有多種編制方法，最常見(jiàn)的是根據(jù)股票的( )計(jì)算獲取股票價(jià)格指數(shù)。

　　(A)成份股價(jià)格(B)平均價(jià)格水平

　　(C)綜合價(jià)格 (D)整體價(jià)格水平

　　28. 某客戶向理財(cái)師了解到地方政府債券的發(fā)行主體是地方政府及地方政府所屬的機(jī)構(gòu)，其中， ( )的發(fā)行目的是為了給地方政府所屬企業(yè)或某個(gè)特點(diǎn)項(xiàng)目融資，債券發(fā)行者只能以經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目本身的收益來(lái)償還債務(wù)，而不以地方政府的征稅能力作為保證。

　　(A)憑證式債券(B)收益?zhèn)?/P>

　　(C)記賬式債券 (D)一般責(zé)任債券

　　29. 2008 年 1 月平安保險(xiǎn)公開(kāi)發(fā)行 400 多億元的( )，該產(chǎn)品不設(shè)重設(shè)和贖回條款，它的本質(zhì)在 于債券和期權(quán)可以分離交易，有利于發(fā)揮發(fā)行公司通過(guò)業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)來(lái)促成轉(zhuǎn)股的正面作用，避免了不 是通過(guò)提高公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、而是以不斷向下修正轉(zhuǎn)股價(jià)格或強(qiáng)制贖回方式促成轉(zhuǎn)股而帶給投資者的損害。

　　(A)可轉(zhuǎn)換公司債券(B)可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股

　　(C)分離交易可轉(zhuǎn)債 (D)分離可轉(zhuǎn)優(yōu)先股

　　30. 小李聽(tīng)理財(cái)師推薦配置了一個(gè)基金組合，該基金由偏股型基金和債券型基金混合而成，組合的平均年收益率為l2%，標(biāo)準(zhǔn)差為0.06，同期一年期定期存款利率為2.25%。則小李該基金組合的 夏普指數(shù)是( )。

　　(A)1.63 (B)1.54

　　(C)1.82 (D)1.48

　　31. 小馮計(jì)劃購(gòu)買某款FOF基金，F(xiàn)OF是一種以開(kāi)放式基金和封閉式基金為主要投資對(duì)象的集合理財(cái)

　　產(chǎn)品，由于基金經(jīng)理對(duì)股票進(jìn)行優(yōu)選，而FOF又對(duì)基金進(jìn)行了優(yōu)選，所以FOF的風(fēng)險(xiǎn)較單只股票和基金低。與共同基金不同的是.大部分FOF產(chǎn)品還設(shè)置了( )條款，管理人提取部分超額收益作為報(bào)酬。

　　(A)參與費(fèi) (B)退出費(fèi) (C)銷售服務(wù)費(fèi) (D)業(yè)績(jī)提成

　　32. 某客戶購(gòu)買了一款看漲期權(quán)，如果標(biāo)的資產(chǎn)市價(jià)高于行權(quán)價(jià)格，則該期權(quán)處于( )狀態(tài)。

　　(A)實(shí)值 (B)價(jià)外 (C)虛值 (D)平值

　　33. 股指期貨開(kāi)戶以來(lái)受到了社會(huì)的廣泛關(guān)注，小李也很心動(dòng)，但理財(cái)師提醒小李除了金融衍生 品的一般性風(fēng)險(xiǎn)外，由于標(biāo)的物自身的特點(diǎn)和合約設(shè)計(jì)過(guò)程中的特殊性，股指期貨還具有一些特有 的風(fēng)險(xiǎn)，以下選項(xiàng)中( )不屬于股指期貨的特有風(fēng)險(xiǎn)。

　　(A)信用風(fēng)險(xiǎn) (B)基差風(fēng)險(xiǎn) (C)標(biāo)的物風(fēng)險(xiǎn) (D)合約品種差異造成的風(fēng)險(xiǎn)

　　34. 某債券為10年期普通債券，票面價(jià)值100元，票面利率5%，每半年付息一次，小張?jiān)趥l(fā)行一年后購(gòu)入該債券，購(gòu)入時(shí)的到期收益率為8%，則小張購(gòu)買該債券的價(jià)格為( )元。

　　(A)81 (B)86 (C)92 (D)102

　　35. 證券市場(chǎng)線(SML)是以( )和( )為坐標(biāo)軸的平面中.表示風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的"公平定價(jià)"，即風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的期望收益與風(fēng)險(xiǎn)是匹配的。

　　(A)E(r)：ó (B)E(r)：b (C)ó2：b (D) b：ó

　　36. 某客戶采用免疫策略投資債券，所謂免疫，就是構(gòu)建這樣的一個(gè)投資組合，在組合內(nèi)部，利率 變化對(duì)債券價(jià)格的影響可以互相抵消，因此組合在整體上對(duì)利率不具有敏感性。而構(gòu)建這樣組合的 基本方法就是通過(guò)( )，利用該方法進(jìn)行免疫是一種消極的投資策略，組合管理者并不是通過(guò)利率預(yù)測(cè)去追求超額報(bào)酬，而是通過(guò)組合的構(gòu)建，在回避利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的條件下實(shí)現(xiàn)既定的收益率目標(biāo)。

　　(A)久期 (B)持有期限 (C)收益率的匹配 (D)持有期限的匹配

　　37. 投資者投資的資產(chǎn)品種很多，既買基金又買股票、國(guó)債，此時(shí)就應(yīng)使用經(jīng)過(guò)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)調(diào)整的超額收益，對(duì)應(yīng)的是( D)指標(biāo)：該指標(biāo)越大，表明組合資產(chǎn)的實(shí)際業(yè)績(jī)?cè)? )。

　　(A)夏普指數(shù) 差(B)特雷納指數(shù)差

　　(C)夏普指數(shù) 好 (D)特雷納指數(shù)好

　　38. 某公司今年發(fā)放股利l元，預(yù)計(jì)股利每年保持5%的速度穩(wěn)定增長(zhǎng)，如果投資者要求的必要回報(bào) 率為l0%，則該公司的股價(jià)為( )元。

　　(A)15 (B)16 (C)18 (D)2l

　　39. 周女士于2009年1月將其自有的一套一居室出租給小劉，租期1年。周女士每月取得收入1500 元，全年租金收入l8000元。則周女士全年租金收入應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為( )元。

　　(A)336 (B)1720 (C)840 (D)1800

　　40. 田先生2009年1月份買入債券l000份，每份買入價(jià)l0元，支付購(gòu)進(jìn)買入債券的稅費(fèi)共計(jì)150元。 他在年底將買入的債券賣出600份，每份賣出價(jià)12元，支付買出債券的稅費(fèi)共計(jì)110元。則他賣出的 這600份債券可以扣除的成本是( )元。

　　(A)6000 (B)6110 (C)6150 (D)6200

　　41. 接上題，田先生賣出該600份債券的收入，需要繳納個(gè)人所得稅的應(yīng)納稅所得額為( )元。

　　(A)1000 (B)1090 (C)1200 (D)7200

　　42. 接上題，田先生需要就其賣出該600份債券繳納的個(gè)人所得稅金額為( )元。

　　(A)240 (B)218 (C)200 (D)720

　　43. 2010年3月，呂總欲為其公司的20名員工發(fā)放上一年度的年終獎(jiǎng)，平均每人6012元。公司為員工代扣代繳個(gè)人所得稅。該20個(gè)員工每人應(yīng)就其取得的獎(jiǎng)金繳納個(gè)人所得稅，其所適用稅率為(A)， 速算扣除數(shù)為( )。

　　(A)10% 25 (B)5% 0 (C)10% 125 (D)5% 25

　　44. 接上題，每個(gè)員工應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為( )元。

　　(A)676.2 (B)476.2 (C)576.2 (D)376.2

　　45. 接上題。根據(jù)理財(cái)規(guī)劃師的提示，呂總將每個(gè)員工的獎(jiǎng)金總額調(diào)整為6000元。則此時(shí)員工獎(jiǎng)金 的適用稅率為(B)，速算扣除數(shù)為( )。

　　(A)10% 25 (B)5% 0 (C)10% 125 (D)5% 25

　　46. 接上題，調(diào)整后每個(gè)員工應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為( )元。

　　(A)200 (B)300 (C)400 (D)500

　　47. 接上題，因?yàn)檎{(diào)整獎(jiǎng)金方案，每個(gè)員工為此多獲得的稅后收入為( )元。

　　(A)276.2 (B)176.2 (C)264.2 (D)164.2

　　48. 接上題，除了取得獎(jiǎng)金的員工享受額外收益外，呂總也為此獲得了( )元的成本節(jié)約。

　　(A)240 (B)176.2 (C)264.2 (D)300

　　49. 按照養(yǎng)老保險(xiǎn)資金征集渠道的劃分，可以將養(yǎng)老保險(xiǎn)分為三種模式，即國(guó)家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險(xiǎn)模 式、( )和( )。

　　(A)現(xiàn)收現(xiàn)付養(yǎng)老保險(xiǎn)模式：基金式養(yǎng)老保險(xiǎn)模式

　　(B)完全基金式養(yǎng)老保險(xiǎn)模式：部分基金式養(yǎng)老保險(xiǎn)模式

　　(C)現(xiàn)收現(xiàn)付養(yǎng)老保險(xiǎn)模式：完全基金式養(yǎng)老保險(xiǎn)模式

　　(D)強(qiáng)制儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)模式;投保資助養(yǎng)老保險(xiǎn)模式

　　50. 退休養(yǎng)老規(guī)劃首先要考慮的問(wèn)題是( )，因?yàn)樗拇笮⒃诤艽蟪潭壬蠜Q定退休金儲(chǔ)備金額的大小。

　　(A)預(yù)期壽命 (B)通貨膨脹奉

　　(C)當(dāng)?shù)厣夏甓壬鐣?huì)平均工資水平 (D)資本利得稅率

　　51. 根據(jù)國(guó)務(wù)院l997年頒布的《關(guān)F建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》的相關(guān)要求，城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人賬戶存儲(chǔ)額每年參考( )計(jì)算利息。

　　(A)最近一期發(fā)行的一年期國(guó)債收益率(B)銀行同期存款利率

　　(C)當(dāng)年發(fā)行的一年期國(guó)債平均收益率 (D)銀行同期貸款利率

　　52. 在養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的資金管理上.養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行( )管理，即養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的繳費(fèi)收入要納 入財(cái)政專戶存儲(chǔ)：支出要專款專用，并要經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批程序。

　　(A)現(xiàn)收現(xiàn)付制(B)完全基金式

　　(C)部分基金式(D)收支兩條線

　　53. 我國(guó)的企業(yè)年金為( )，即企業(yè)年金計(jì)劃不向職工承若未來(lái)年金的數(shù)額或替代率，職工退休后年金的多少完全取決于職工和個(gè)人的繳費(fèi)金額及投資收益。

　　(A)確定收益型(B)確定繳費(fèi)型

　　(C)確定金額型 (D)確定利季型

　　54. 小張的父親2008年罹患尿毒癥，需要通過(guò)透析維持生命，為了給父親治病，小張花光了家中的 積蓄，并向朋友借了30萬(wàn)元的外債。妻子王女士對(duì)此難以理解，引發(fā)矛盾，并因此起訴離婚。王女 士認(rèn)為小張借錢完全用于父親治病，與家庭共同生活無(wú)關(guān)，拒絕承擔(dān)30萬(wàn)元的債務(wù)。此案例中，30萬(wàn)元債務(wù)屬于( )。

　　(A)小張的婚前個(gè)人債務(wù)

　　(B)因贍養(yǎng)所引發(fā)的債務(wù)，雖然王女士不同意，仍是夫妻共同債務(wù)

　　(C)債務(wù)雖然因贍養(yǎng)引發(fā)，但由于王女士不同意，根據(jù)共同共有制的特點(diǎn)，債務(wù)是小張的個(gè)人債務(wù)

　　(D)該債務(wù)屬于一方擅自對(duì)他人進(jìn)行贍養(yǎng)所形成的債務(wù)，是小張的個(gè)人債務(wù)

　　55. 何先生與何女士2000年結(jié)婚，婚前何先生有5萬(wàn)元的股票資產(chǎn)，婚后通過(guò)不斷的學(xué)習(xí)和實(shí)踐， 何先生操作股票的能力得到了很大的提升，2001年用共同財(cái)產(chǎn)追加投入l5萬(wàn)元資金，到2009年股票

　　市值已經(jīng)變?yōu)?00萬(wàn)元。兩人在婚后因?yàn)樾愿癫缓习l(fā)生多次爭(zhēng)吵，并決定協(xié)議離婚。二人對(duì)其他財(cái) 產(chǎn)的處理沒(méi)有異議，但對(duì)股票不知如何處理，針對(duì)股票資產(chǎn)下列( )建議是合適的。

　　(A)其中5萬(wàn)元是何先生的婚前個(gè)人資產(chǎn)，其余是夫妻共同財(cái)產(chǎn)

　　(B)何女士可以分得7.5萬(wàn)元的股票資產(chǎn)

　　(C)根據(jù)比例，其中l(wèi)50萬(wàn)是共同財(cái)產(chǎn)

　　(D)何女士可以分得100萬(wàn)的股票資產(chǎn)

　　56. 接上題，股票市場(chǎng)瞬息萬(wàn)變，如果將股票變現(xiàn)后分割可能引發(fā)較大損失，則( )選擇是最合 適的。

　　(A)等股市穩(wěn)定后再分割

　　(B)何女士將屬于自己的股票資產(chǎn)委托何先生操作

　　(C)何先生保留全部股票資產(chǎn)，給何女士作價(jià)補(bǔ)償

　　(D)立即變現(xiàn)分配資金

　　57. 小錢2007年與金小姐相識(shí)并相戀，二人決定2008年10月舉行婚禮，但金小姐的母親要求小錢在結(jié)婚前購(gòu)買房屋用于結(jié)婚，于是小錢2007年l2月首付20萬(wàn)購(gòu)買了總價(jià)60萬(wàn)的房屋一套，2008年3月二人登記結(jié)婚，并于lO月舉辦了婚禮。2009年二人因性格不和離婚，則該房屋( )。

　　(A)屬于小錢的婚前個(gè)人財(cái)產(chǎn) (B)二人的婚前共同財(cái)產(chǎn)

　　(C)夫妻共同財(cái)產(chǎn) (D)小錢的婚后個(gè)人財(cái)產(chǎn)

　　58. 接上題，如果房屋首付款中金小姐也投入了5萬(wàn)元，婚后二人共同還貸i0萬(wàn)元，則離婚后金小姐可以分得( )萬(wàn)元的房屋資產(chǎn)。

　　(A)30 (B)15 (C)10 (D)0

　　59. 下列各項(xiàng)中屬于婚后法定特有財(cái)產(chǎn)的是( )。

　　(A)工資薪金 (B)住房公積金 (C)買斷工齡款 (D)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的收益

　　60. 在各種遺囑形式中，不需要見(jiàn)證人的遺囑形式是( )。

　　(A)公證遺囑 (B)自書遺囑 (C)代書遺囑 (D)口頭遺囑

　　61. 在理財(cái)規(guī)劃方案建議書中需要約定客戶義務(wù)，這部分主要包含在( )部分中。

　　(A)前言 (B)摘要 (C)假設(shè)前提 (D)正文

　　62. 理財(cái)方案建議書中正文不包括( )。

　　(A)客戶家庭財(cái)務(wù)狀況分析 (B)客戶性格心理分析

　　(C)客戶理財(cái)觀念、習(xí)慣分析 (D)整體宏觀經(jīng)濟(jì)分析

　　63. 下列( )不屬于家庭資產(chǎn)負(fù)債表中現(xiàn)金與現(xiàn)金等價(jià)物的內(nèi)容。

　　(A)定期存款 (B)貨幣市場(chǎng)基金 (C)黃金 (D)壽險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值

　　64. 下列( )不屬于家庭收入支出表中投資收入的內(nèi)容。

　　(A)利息和分紅 (B)彩票中獎(jiǎng)收入 (C)資本利得 (D)租金收入

　　65. 投資與凈資產(chǎn)比率的參考值是( )。

　　(A)20% (B)40% (C)50% (D)70%

　　66. 反映家庭短期內(nèi)償債能力的指標(biāo)是( )。

　　(A)負(fù)債比率 (B)清償比率 (C)年結(jié)余比率 (D)負(fù)債收入比率

　　67. 為家庭做保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)，關(guān)于理財(cái)師注意事項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。

　　(A)社保是最低保障，不會(huì)影響購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)的決策

　　(B)為家庭成員購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)時(shí)，保險(xiǎn)額度應(yīng)和收入成正比

　　(C)應(yīng)讓客戶理解"父母是子女最大保障"的道理

　　(D)保費(fèi)負(fù)擔(dān)占家庭可支配收入的10%--20%

　　68. 為應(yīng)對(duì)客戶家族親友出現(xiàn)生產(chǎn).生活、教育、疾病等重大事件的儲(chǔ)備為( )。

　　(A)流動(dòng)性儲(chǔ)備

　　(C)意外現(xiàn)金儲(chǔ)備

　　(B)日常生活儲(chǔ)備

　　(D)家族支援儲(chǔ)備

　　69. 下列關(guān)于消費(fèi)、投資、收入的說(shuō)法正確的是( )。

　　(A)節(jié)儉n--IpA增加投資資產(chǎn)的數(shù)量，因此應(yīng)盡量控制家庭支出

　　(B)借貸容易引發(fā)債務(wù)危機(jī)，惡化家庭流動(dòng)陛，因此應(yīng)避免借貸

　　(C)家庭最主要的生命線在于資產(chǎn)的安全性和流動(dòng)性，而不是資本的盈利性

　　(D)投資是增加凈資產(chǎn)的主要途徑，因此應(yīng)盡量增加投資規(guī)模

　　70. 在投資策略中，( )是指在為普通家庭做理財(cái)規(guī)劃時(shí)，可以為他們建立一個(gè)常規(guī)儲(chǔ)蓄計(jì)劃， 其中每月投入一定資金購(gòu)買基金等金融資產(chǎn)。

　　(A)平均投資策略

　　(C)穩(wěn)健投資策略

　　(B)杠桿投資策略

　　(D)比例投資策略

　　二、案例選擇題(第71～100題，每題l分，共30分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢福?qǐng)?jiān)诖痤}卡 上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑)

　　案例一： 李軍今年28歲，計(jì)劃今年買房.并在國(guó)慶期間結(jié)婚，待新房裝修完畢后，年底即可搬入。經(jīng)過(guò) 多方對(duì)比，目前李軍認(rèn)為有兩套房子比較合意。其中一套(甲)位于二環(huán)路附近.面積87平米，價(jià)格9000/平米，可以辦理兩成首付。利用公積金貸款：另外一套(乙)房子位于三環(huán)外，臨湖，3年后 通地鐵，面積l20平米，價(jià)格6800/平米，但需要首付三成。

　　假設(shè)，李軍可以獲得的公積金貸款為40萬(wàn)，不足部分的房款還需要通過(guò)銀行貸款來(lái)解決。公積 金貸款利率為4.3%，銀行商業(yè)貸款的利率為5.2%。

　　根據(jù)案例一，請(qǐng)回答71-74題

　　71. 如果李軍考慮甲方案，用足公積金貸款，在20年期限條件下，按月付款，等額本息，那么他償還的公積金貸款的利息總計(jì)為( )元。

　　(A)197028.80 (B)194897.60 (C)244212.80 (D)241431.20

　　72. 在甲方案的情況下，李軍支付兩成首付款，并利用40萬(wàn)元的公積金貸款，不足部分通過(guò)銀行貸款解決。如果該銀行貸款采取20年期限，等額本金方式，則李軍為該房款的商業(yè)銀行貸款支付的利 息總計(jì)為( )元。

　　(A)276449.60 (B)236437.07 (C)138224.80 (D)11 8218.53

　　73. 在甲方案的情況下，李軍第～個(gè)月的還款額合計(jì)應(yīng)為( )元。

　　(A)4596.63 (B)4403.14 (C)4608.62 (D)4412.02

　　74. 乙方案中如果李軍要求等額本息方式還款，每月還款額為4300元，期限25年，使用商業(yè)銀行貸款取得乙方案的住房.則李軍需要獲得( C)元的房屋貸款。綜合上述分析，在給定的還款期限、利率條件下，方案( )在財(cái)務(wù)上是更好的選擇。

　　(A)789654.99 甲(B)691424.34 甲

　　(C)721111.70 乙 (D)640782.96 乙

　　注：首付三成后，全部是商業(yè)貸款，25年期，月供款也只要3406元，如果月供款4300元，只需 要16.52年，即16年加7個(gè)月。

　　案例二： 2009年，黃先生在國(guó)家擴(kuò)大內(nèi)需政策的鼓舞下，購(gòu)買了一套價(jià)值l00萬(wàn)元的房子。為了分散

　　風(fēng)險(xiǎn)，黃先生找到甲、乙、丙、丁四家財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司為其愛(ài)房投保了財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額分別為50萬(wàn)元、100萬(wàn)元、60萬(wàn)元和140萬(wàn)元，這樣黃先生就"放心了"。

　　根據(jù)案例二，請(qǐng)回答75～78題。

　　75. 假如黃先生的房子發(fā)生火災(zāi)，并且全損，黃先生最多可以獲得( )萬(wàn)元的賠償。

　　(A)50 (B)100 (C)210 (D)400

　　76. 對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的賠償，理財(cái)規(guī)劃師的解釋正確的是( )。

　　(A)應(yīng)遵循投保多少補(bǔ)償多少的原則 (B)應(yīng)遵循損失多少補(bǔ)償多少的原則

　　(C)應(yīng)遵循"多投多賠，少投少賠"原則 (D)應(yīng)保證保險(xiǎn)人不能獲利

　　77. 假如黃先生的房子發(fā)生火災(zāi).并且全損，按照我國(guó)《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，甲、乙、丙、丁財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)各賠償( )。

　　(A)25萬(wàn)元、25萬(wàn)元、25萬(wàn)元、25萬(wàn)元(B)50萬(wàn)元、50萬(wàn)元、0萬(wàn)元、O萬(wàn)元

　　(C)14萬(wàn)元、29萬(wàn)元、l7萬(wàn)元、40萬(wàn)元 (D)50萬(wàn)元、100萬(wàn)元、60萬(wàn)元、140萬(wàn)元

　　78. 假如黃先生的房子發(fā)生火災(zāi)，損失50萬(wàn)元，按照責(zé)任限額制的賠償方式，甲、乙、丙、丁財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)各賠償( )。

　　(A)12.5萬(wàn)元、l2.5萬(wàn)元、12.5萬(wàn)元、l2.5萬(wàn)元

　　(B)8.1萬(wàn)元、l6.1萬(wàn)元、9.7萬(wàn)元、16.1萬(wàn)元

　　(C)13.3萬(wàn)元、26.6萬(wàn)元、39.9萬(wàn)元、26.6萬(wàn)元

　　(D)25萬(wàn)元、50萬(wàn)元、30萬(wàn)元、70萬(wàn)元

　　案例三：老張持有某創(chuàng)業(yè)板上市公司甲的股票l00手，占該公司合計(jì)股本的O.2%。該公司總資產(chǎn) 10000萬(wàn)元，其中負(fù)債3000萬(wàn)元，全部為短期債券，利率為6%：2009年稅后利潤(rùn)2000萬(wàn)元，所得稅率為25%，分紅比率為50%。假設(shè)該股票的值為l.8，風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)為5%。

　　根據(jù)案例三，請(qǐng)回答79-82題

　　79. 甲公司2009年的ROE為( )。

　　(A)30 (B)30% (C)28.57 (D)28.57%

　　80. 甲公司的股權(quán)成本為( )。

　　(A)9% (B)11% (C)15% (D)15.8%

　　81. 甲公司的加權(quán)平均資本成本(WACC)為( )。

　　(A)10.5% (B)1.35% (C)11.85% (D)9.15%

　　注：應(yīng)該是9.05%。

　　82. 甲公司股利的穩(wěn)定增長(zhǎng)率為( )。

　　(A)20% (B)14.29% (C)10.5% (D)10%

　　案例四： 馮斌夫婦今年都是 35 歲，計(jì)劃 20 年后退休。他們 5 年前買了一套總價(jià) 150 萬(wàn)元的新房，貸款 100 萬(wàn)元，期限 25 年，等額本息還款方式，貸款利率是 6.3%。目前他們二人合計(jì)稅后平均月收入為 12000 元，日常生活開(kāi)銷 4400 元，在不考慮收入增長(zhǎng)的情況下，他們每月的收入結(jié)余全部積攢起來(lái)用于未來(lái)退休生活，他們目前已經(jīng)有了 l0 萬(wàn)元的退休基金初始資本。假設(shè)未來(lái)通貨膨脹率一直保持在 3%的水平上，馮斌退休基金的投資收益為退休前 5%，退休后 3%，他和愛(ài)人的預(yù)期壽命均為 85 歲。

　　根據(jù)案例四，請(qǐng)回答83～87題

　　83. 如果馮斌夫婦維持目前的生活水平不變，則需要在退休時(shí)積累的退休基金慮為( )元。

　　(A)4202823.60 (B)5363985.60 (C)3316543.20 (D)2860880.40

　　84. 馮斌夫婦目前的儲(chǔ)蓄在其退休時(shí)累計(jì)可以形成一筆退休基金，但其還需要( )元，才能滿足其生活水平不會(huì)發(fā)生變化。

　　(A)2043905.15 (B)2195873.82 (C)2884496.62 (D)2440189.00

　　注：此處未考慮收入和日常生活開(kāi)銷的上漲，考慮收入減去日常開(kāi)銷以及房貸月供求年金終值， 外加10萬(wàn)元的本利和，不要一起計(jì)算，否則10萬(wàn)元的本利和10*1.05 (20 )

　　就變成10*(1+5%/12) (20*12) ， 數(shù)字就不符合了。

　　85. 關(guān)于上述退休基金的缺口，馮斌夫婦已經(jīng)沒(méi)有其他途徑來(lái)籌措，只有考慮在退休時(shí)將其自住的房產(chǎn)出售(房產(chǎn)價(jià)格指數(shù)與通貨膨脹率一致，房產(chǎn)折舊年限為70年)，以該售房款作為其退休金的主要來(lái)源，那么，該房產(chǎn)屆時(shí)價(jià)值( )元。

　　(A)1121666.75 B)2019000.14

　　(C)3140666.89 (D)條件不足，無(wú)法計(jì)算

　　86. 馮斌了解到他現(xiàn)在的住房售價(jià)為230萬(wàn)元.他決定將該住房出售，在不考慮交易稅費(fèi)的情況下， 他的現(xiàn)金增加的部分可以使他退休時(shí)退休金增加( )元。同時(shí)，他可以將目前用于支付房屋 月供款的資金，全額用于租住一套地段和戶型都比他原有住房更好的房子。

　　(A)3706291.59 (B)4518931.30 (C)4775935.87 (D)4154055.84

　　87. 接上題，馮斌因?yàn)槭鄯慷喃@得的退休金，可以為其退休后每年多帶來(lái)( )元的預(yù)算。

　　(A)77633.06 (B)86199.88 (C)50347.26 (D)135289.32

　　案例五：馮老先生現(xiàn)年78歲，和老伴相依為命，膝下有三個(gè)孩子，馮老大、馮老二、馮老三。馮老二三 年前因?yàn)檐嚨溔ナ?，留下兩個(gè)兒子馮楓與馮強(qiáng)。馮老先生感到自己身體日漸虛弱，決定通過(guò)遺囑分配自己的遺產(chǎn)。他先后留下兩份遺囑，第一份自書遺囑將二老居住的價(jià)值40萬(wàn)的房屋留給大兒子.并由大兒子贍養(yǎng)老伴。第二份代書遺囑將家中全部存款20萬(wàn)元平均分配給二兒媳婦和馮老三。2009年l2月30日，馮老先生突發(fā)腦溢血，被送往醫(yī)院搶救，在治療期間馮老先生曾一 度清醒，并留下口頭遺囑，將自己的全部遺產(chǎn)留給老伴。對(duì)此醫(yī)院的醫(yī)生與護(hù)士均可證明。后 馮先生因搶救無(wú)效死亡。

　　根據(jù)案例五，請(qǐng)回答回答88～95題：

　　88. 此案例沒(méi)有涉及( )。

　　(A)法定繼承 (B)遺囑繼承

　　(C)遺贈(zèng) (D)代位繼承

　　89. 馮老先生的自書遺囑( )。

　　(A)有效，個(gè)人可以根據(jù)自己的意愿處理財(cái)產(chǎn)

　　(B)無(wú)效，因?yàn)榉峙洳⒉还?/P>

　　(C)無(wú)效，因?yàn)闆](méi)有給馮楓與馮強(qiáng)留特留份

　　(D)無(wú)效，因?yàn)榉峙淞思彝ス餐?cái)產(chǎn)

　　90. 馮老先生的口頭遺囑( )。

　　(A)有效，個(gè)人可以根據(jù)自己的意愿處理財(cái)產(chǎn)

　　(B)有效，有醫(yī)生和護(hù)士作為見(jiàn)證人

　　(C)無(wú)效，因?yàn)檫z產(chǎn)已經(jīng)通過(guò)自書和代書遺囑分配

　　(D)無(wú)效，因?yàn)闆](méi)有指定見(jiàn)證人

　　91. 馮老先生的遺產(chǎn)總計(jì)( )。

　　(A)40萬(wàn)房產(chǎn)，存款20萬(wàn) (B)40萬(wàn)房產(chǎn)，存款l0萬(wàn)

　　(C)20萬(wàn)房產(chǎn),存款l0萬(wàn) (D)存款l0萬(wàn)

　　92. 馮老先生的遺產(chǎn)應(yīng)按照( )繼承。

　　(A)法定原則(B)自書遺囑

　　(C)口頭遺囑 (D)自書遺囑、代書遺囑、口頭遺囑

　　93. 馮老先生的老伴可以分得( )的財(cái)產(chǎn)。

　　(A)24萬(wàn)房產(chǎn)，l2.5萬(wàn)存款(B)25萬(wàn)房產(chǎn)，l2.5萬(wàn)存款

　　(C)5萬(wàn)房產(chǎn)，2.5萬(wàn)存款 (D)24萬(wàn)房產(chǎn)，l0萬(wàn)存款

　　注：如果D的房產(chǎn)為20萬(wàn)，就可選D，目前無(wú)合適選項(xiàng)。

　　94. 馮楓可以分得價(jià)值(A)萬(wàn)元的遺產(chǎn)。

　　(A)0 (B)1.25 (C)3.75 (D)4

　　95. 馮老大可以分得價(jià)值( )萬(wàn)元的遺產(chǎn)。

　　(A)0 (B)20 (C)6.5 (D)7.5

　　案例六： 趙先生現(xiàn)年35歲，2年前離異，自己一人帶著4歲的兒子一同生活。目前任職于某國(guó)企中層領(lǐng)導(dǎo)崗位。每月工資稅后8000元，年終各種福利和獎(jiǎng)金有稅后8萬(wàn)元。離婚后趙先生分得了一套l20平米的住房，房屋還有50萬(wàn)貸款余額沒(méi)有償還，每月月供4000元，采用等額本息還款方法。目前房屋市價(jià)120萬(wàn)元。每月家庭各種日常開(kāi)支3000元，此外每年還需要孝敬父母1萬(wàn)元，兒子的各種教育開(kāi)支每年2萬(wàn)元，各種休閑娛樂(lè)支出每年2萬(wàn)元。目前家里有活期存款l0萬(wàn)元，定期存款l0萬(wàn)元，基金資產(chǎn)5萬(wàn)元。

　　根據(jù)案例六.請(qǐng)回答96～100題：

　　96. 趙先生家庭的年結(jié)余比率為( )。

　　(A)15% (B)24% (C)32% (D)46%

　　97. 年結(jié)余比率一般維持在( )比較合適。

　　(A)10% (B)30% (C)40% (D)50%

　　98. 趙先生家庭的流動(dòng)性比率為( )。

　　(A)12 (B)16 (C)18 (D)22

　　99. 趙先生為單親父親，并且兒子年齡比較小，則趙先生家庭目前最為急需(

　　(A)提高投資收益率 (B)增加家庭年結(jié)余

　　(C)削減家庭債務(wù) (D)購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)

　　100. 關(guān)于趙先生家庭的現(xiàn)狀，說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。

　　(A)趙先生家庭流動(dòng)性很好 (B)趙先生家庭日常開(kāi)支過(guò)多

　　(C)趙先生家庭潛在風(fēng)險(xiǎn)較大 (D)趙先生家庭可以提高資產(chǎn)收益率

?2011年下半年理財(cái)規(guī)劃師考試報(bào)名匯總

?2011年理財(cái)規(guī)劃師套餐 八折搶報(bào)中！

更多信息請(qǐng)?jiān)L問(wèn)：理財(cái)規(guī)劃師頻道   理財(cái)規(guī)劃師論壇