2010年5月理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)綜合評(píng)審試題

2010年5月理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)綜合評(píng)審試題及答案

　　案例分析題 (共3道題，第l～2題每題20分，第3題60分，共l00分)

　　一、張女士今年30歲，計(jì)劃5年后購(gòu)買一套80┫的普通住宅，預(yù)計(jì)房屋市價(jià)90萬(wàn)元。張女士現(xiàn)在稅后年薪12萬(wàn)，收入每年約增長(zhǎng)l0%，收入中70%用于消費(fèi)，剩下的錢可以結(jié)余下來(lái)，目前張女士有存款5萬(wàn)元，投資收益率約5%，如果張女士計(jì)劃采用三成首付，等額本息貸款的方式進(jìn)行購(gòu)買，貸款利率為6%。請(qǐng)為張女士設(shè)計(jì)購(gòu)房規(guī)劃方案。

　　二、王先生夫婦現(xiàn)年33歲，夫妻二人都在外企工作，目前收入較多，但工作壓力也很大。夫妻二人希望能在50歲時(shí)提前退休以享受生活。目前二人每年的生活費(fèi)用為l0萬(wàn)元，雖然退休后沒有子女教育金等支出，但退休后王先生夫婦希望可以每年到國(guó)內(nèi)、國(guó)外旅游，并能有較好的醫(yī)療保障，因此預(yù)計(jì)屆時(shí)每年需要12萬(wàn)元的支出。根據(jù)二人的身體狀況，預(yù)計(jì)二人都可以生存至85歲。為了能夠積累養(yǎng)老金，王先生夫婦目前已經(jīng)有儲(chǔ)蓄20萬(wàn)元。投資回報(bào)率為6%。王先生夫婦還需要每月拿出多少資金用于退休金的積累。

　　注：不考慮通貨膨脹的因素

　　三、客戶基本資料：轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng) 校edu24ol.com

　　秦先生目前在某咨詢公司任項(xiàng)目經(jīng)理，月薪稅前1.5萬(wàn)人民幣，按l5%繳納三險(xiǎn)一金，年底約有稅前l(fā)5萬(wàn)元的獎(jiǎng)金收入。秦太太是幼兒園教師，工作穩(wěn)定，每月收入稅后3500元。二人目前均為32歲，2005年結(jié)婚，2005年6月首付15萬(wàn)元，采用等額本息方式貸款購(gòu)買了一套總價(jià)60萬(wàn)的90平米住房，貸款期限20年，購(gòu)買當(dāng)月開始還款。2008年，二人的兒子彤彤出生，給兩人帶來(lái)了很多快樂(lè)，但隨之增長(zhǎng)的還有曰益增多的家庭支出。為了給兒子提供最好的生活條件，二人與2008年1月首付30萬(wàn)，購(gòu)買了一套總價(jià)l00萬(wàn)120平米三室一廳。同樣采用等額本息貸款方式，貸款20年，購(gòu)買當(dāng)月開始還款。兩次貸款都是商業(yè)貸款，貸款利率6%。此外，夫妻二人給彤彤報(bào)了鋼琴和書法課程，培訓(xùn)班的費(fèi)用加上各種日常開支，秦先生家庭的每月支出由以前的每月4000元，變?yōu)榱四壳懊吭?000元。二人有一輛市值15萬(wàn)元的經(jīng)濟(jì)型轎車。每月需養(yǎng)車費(fèi)用1000元。

　　目前家庭有活期10萬(wàn)元，定期存款20萬(wàn)元，20萬(wàn)元的國(guó)債。秦先生曾在2006年聽朋友的推薦，投資了l0萬(wàn)元的某偏股型基金，到2009年底市值為l4萬(wàn)元。此外，秦太太購(gòu)買了某銀行的理財(cái)產(chǎn)品30萬(wàn)元。綜合考慮秦先生夫婦的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，預(yù)計(jì)二人的年投資回報(bào)率為5%。

　　秦先生作為項(xiàng)目經(jīng)理，平時(shí)應(yīng)酬較多，平均每年需要2萬(wàn)元，秦太太是戶外運(yùn)動(dòng)的愛好者，經(jīng)常和朋友進(jìn)行野外旅游，每年的外出和購(gòu)買裝備的費(fèi)用需l萬(wàn)元。二人每年孝敬雙方父母需2萬(wàn)元。

　　目前，秦先生夫婦想請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃師通過(guò)理財(cái)規(guī)劃為其解決以下問(wèn)題：

　　1、隨著孩子的成長(zhǎng)，秦先生夫婦感到兒子的教育和生活花費(fèi)日益增多，加上兩套房子的房貸，資金壓力很大，希望理財(cái)師能給出一個(gè)解決辦法。

　　2、秦先生想知道目前只依靠單位福利的風(fēng)險(xiǎn)保障是否完備，如果不足，還需要補(bǔ)充哪些保險(xiǎn)。

　　3、秦先生夫婦二人都曾在海外留學(xué)，因此，也計(jì)劃在兒子長(zhǎng)大后可以將孩子送往美國(guó)讀大學(xué)，綜合考慮美國(guó)學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)的增長(zhǎng)情況，及我國(guó)的匯率變化。預(yù)計(jì)屆時(shí)需要120萬(wàn)元的留學(xué)費(fèi)用，這筆錢需要提前進(jìn)行準(zhǔn)備。

　　4、秦先生夫婦60歲時(shí)正常退休，因?yàn)槠綍r(shí)秦先生工作較忙并且經(jīng)常出差，二人很少一同旅游，因此秦先生夫婦二人希望退休后，可以有時(shí)間一同走走各地的風(fēng)景名勝。而秦先生因?yàn)榻?jīng)常喝酒應(yīng)酬，身體并不是很好，綜合考慮各種休閑費(fèi)用和醫(yī)療支出，二人預(yù)計(jì)以85歲為生存目標(biāo)，至少需要l80萬(wàn)的養(yǎng)老費(fèi)用

　　5、秦先生想更換一個(gè)三廂的家庭用車，預(yù)計(jì)花費(fèi)25萬(wàn)元。

　　提示：信息收集時(shí)間為2009年l2月31日。

　　不考慮存款利息收入。

　　月支出均化為年支出的十二分之一。

　　工資薪金所得的免征額為2000元。

　　計(jì)算過(guò)程保留兩位小數(shù)，計(jì)算結(jié)果保留到整數(shù)位。

　　1、客戶財(cái)務(wù)狀況分析：(26分)

　　(1)編寫客戶資產(chǎn)負(fù)債表(計(jì)6分，房貸貸款項(xiàng)目2分)

資產(chǎn)負(fù)債表單位：元表-1

　　(2)編制客戶現(xiàn)金流量表(計(jì)8分，秦先生收入：2分;房屋按揭還貸：2分)。

現(xiàn)金流量表單位：元表-2

　　(3)客戶財(cái)務(wù)狀況的比率分析(至少分析四個(gè)比率，以百分?jǐn)?shù)表示，保留到整數(shù)位)(6分)

　?、倏蛻糌?cái)務(wù)比率表(2分)②客戶財(cái)務(wù)比率分析：(4分)

　　(4)客戶財(cái)務(wù)狀況預(yù)測(cè)(3分)

　　(5)客戶財(cái)務(wù)狀況總體評(píng)價(jià)(3分)

　　2、理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)(5分)

　　3、分項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃方案(25分)

　　4、理財(cái)方案總結(jié)(4分)

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