理財(cái)規(guī)劃師三級(jí)《理論知識(shí)》：講義第四章

　　第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃

　　一、風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理概述

　　◆ 風(fēng)險(xiǎn)的定義轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng) 校edu24ol.com

　　所謂風(fēng)險(xiǎn)，是指人們?cè)趶氖履撤N活動(dòng)或決策的過(guò)程中，預(yù)期未來(lái)結(jié)果的隨機(jī)不確定性。

　　構(gòu)成要素：風(fēng)險(xiǎn)因素 、風(fēng)險(xiǎn)事故 、損失

　　◆ 風(fēng)險(xiǎn)的特征

　　?客觀性

　　?普遍性

　　?不確定性

　　?可測(cè)定性

　　?發(fā)展性

　　?風(fēng)險(xiǎn)的客觀必然性

　　---風(fēng)險(xiǎn)是一種不依人們主觀意志為轉(zhuǎn)移的客觀存在，不論人們是否意識(shí)到它都存在

　　?風(fēng)險(xiǎn)的偶然性

　　---風(fēng)險(xiǎn)及其所引起的損失往往以偶然的形式呈現(xiàn)在人們面前，即何時(shí)、何地、發(fā)生何種風(fēng)險(xiǎn)、損失程度如何、由誰(shuí)來(lái)承擔(dān)損失都是不確定的。

　　?風(fēng)險(xiǎn)的可變性

　　---風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)是可以變化的

　　---風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的大小可以隨著人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的提高和管理措施的完善而發(fā)生變化

　　---風(fēng)險(xiǎn)的種類會(huì)發(fā)生變化

　　?風(fēng)險(xiǎn)是與損失相關(guān)的狀態(tài)

　　---并不是任何一種客觀存在的狀態(tài)都是風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)是與損失相聯(lián)系的。離開(kāi)了可能將發(fā)生的損失，談?wù)擄L(fēng)險(xiǎn)就沒(méi)有任何意義了。

　　◆ 風(fēng)險(xiǎn)成本

　　?風(fēng)險(xiǎn)損失的實(shí)際成本

　　---直接損失的成本是指風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后，造成財(cái)產(chǎn)毀損和人員傷亡所必須支付的實(shí)際經(jīng)濟(jì)代價(jià)。

　　---間接損失成本是指風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后導(dǎo)致的該財(cái)產(chǎn)本身以外的損失，以及與之相關(guān)的他物損失和責(zé)任等損失而支付的費(fèi)用或經(jīng)濟(jì)利益的減少。

　　?風(fēng)險(xiǎn)損失的無(wú)形成本

　　---損失造成社會(huì)經(jīng)濟(jì)福利減少

　　---風(fēng)險(xiǎn)會(huì)阻礙生產(chǎn)率提高

　　---風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的不確定性導(dǎo)致資源(土地、勞力、資金、技術(shù)等)分配不當(dāng)，造成產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)能量的降低.

　　?預(yù)防或控制風(fēng)險(xiǎn)損失的成本

　　---為了預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)損失，必須采取各種措施，例如，購(gòu)置用于預(yù)防和減損的設(shè)備，以及其維護(hù)費(fèi)、咨詢費(fèi)等。具體包括資本支出和折舊費(fèi)用，安全人員費(fèi)(含薪金、津貼、服裝費(fèi)等)、訓(xùn)練計(jì)劃費(fèi)用、施救費(fèi)以及增加的機(jī)會(huì)成本。以上各項(xiàng)費(fèi)用的支出構(gòu)成了預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)損失的成本。

　　◆ 風(fēng)險(xiǎn)的分類

　　按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)：

　　?純粹風(fēng)險(xiǎn)指那些只有損失機(jī)會(huì)而沒(méi)有獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)，即這種風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果只有“損失”和“無(wú)損失”兩種

　　?投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)指那些既有損失機(jī)會(huì)，又有獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)

　　按產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境進(jìn)行的分類：

　　?靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是由于自然力變動(dòng)或人的行為失常所引起的風(fēng)險(xiǎn)

　　?動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是由于人類社會(huì)活動(dòng)而產(chǎn)生的各種風(fēng)險(xiǎn)

　　按風(fēng)險(xiǎn)所涉及和影響的范圍劃分：

　　?基本風(fēng)險(xiǎn)是指特定的社會(huì)個(gè)體所不能控制或預(yù)防的風(fēng)險(xiǎn)，它是由非個(gè)人的、或是個(gè)人不能阻止的因素所引起的風(fēng)險(xiǎn)，涉及范圍通常較大

　　?特定風(fēng)險(xiǎn)是指與特定的社會(huì)個(gè)體有因果關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn)，它通常由特定的因素引起，是由個(gè)人或家庭、企業(yè)來(lái)承擔(dān)損失的風(fēng)險(xiǎn)

　　按風(fēng)險(xiǎn)損害的對(duì)象：

　　?財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)指導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)毀損、滅失和貶值的風(fēng)險(xiǎn)

　　?人身風(fēng)險(xiǎn)是指人們因生、老、病、死、殘等原因而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)

　　?責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)指依法對(duì)他人所遭受的人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失應(yīng)負(fù)的法律賠償責(zé)任或未履行契約所致對(duì)方受損應(yīng)負(fù)的合同賠償責(zé)任

　　?信用風(fēng)險(xiǎn)指在經(jīng)濟(jì)交往中，因?qū)Ψ竭`約或不可抗力的發(fā)生，致使合同無(wú)法執(zhí)行時(shí)所造成的經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，即失信風(fēng)險(xiǎn)

　　◆ 風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源

　　純粹風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源包括

　　?財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

　　?擁有、租賃或使用財(cái)產(chǎn)的單位和個(gè)人都在財(cái)產(chǎn)可能被破壞、毀壞或失竊的風(fēng)險(xiǎn)下重置財(cái)產(chǎn)的開(kāi)銷與其他個(gè)體財(cái)產(chǎn)相聯(lián)系的風(fēng)險(xiǎn)

　　?責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)

　　?生命、健康和收入損失風(fēng)險(xiǎn)

　　◆ 風(fēng)險(xiǎn)的衡量

　　?有形風(fēng)險(xiǎn)

　　---源于事物的自然特性的風(fēng)險(xiǎn)，如冬天易發(fā)生車禍

　　?性情風(fēng)險(xiǎn)

　　---粗心或易出事的人的精神狀態(tài)

　　?道德風(fēng)險(xiǎn)

　　---導(dǎo)致?lián)p失或者增加損失幅度的有意行為

　　概念

　　---是對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)的損失概率和損失程度進(jìn)行估算，用以評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)預(yù)定目標(biāo)的不利影響及其程度，為選擇風(fēng)險(xiǎn)處理方法和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供依據(jù)

　　?通常包括：

　　---損失概率

　　---損失程度

　　---損失的變異性(波動(dòng)性)

　　◆ 風(fēng)險(xiǎn)管理概述

　　?所謂風(fēng)險(xiǎn)管理，是指經(jīng)濟(jì)單位當(dāng)事人通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和度量，采用合理的經(jīng)濟(jì)和技術(shù)手段，主動(dòng)地、有目的地、有計(jì)劃地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加以處理，以最小成本去爭(zhēng)取最大的安全保障和經(jīng)濟(jì)利益的行為

　　?主體是各種經(jīng)濟(jì)單位，個(gè)人、家庭、企業(yè)以及其他法人團(tuán)體都可以看作獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)單位

　　?強(qiáng)調(diào)的是人們的主動(dòng)行為

　　?目的是以盡可能小的成本來(lái)?yè)Q取最大的安全保障和經(jīng)濟(jì)利益

　　◆ 風(fēng)險(xiǎn)管理的方法

　　?風(fēng)險(xiǎn)控制――安裝避雷針以防雷擊

　　?風(fēng)險(xiǎn)回避――酒后駕車危險(xiǎn)，不喝酒

　　?風(fēng)險(xiǎn)分散――不把雞蛋放在同一個(gè)籃子里

　　?風(fēng)險(xiǎn)保留――汽車馬上就要報(bào)廢了，就不保險(xiǎn)了。

　　?風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移――保險(xiǎn)：人身、財(cái)產(chǎn)、責(zé)任

　　◆ 風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程

　　?風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的確定

　　?風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

　　?風(fēng)險(xiǎn)衡量

　　?風(fēng)險(xiǎn)處理

　　?風(fēng)險(xiǎn)管理效果的評(píng)估

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