2019年銀行從業(yè)資格風(fēng)險管理模擬練習(xí)-單選題(51-60)

51.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充足評估程序的報告體系，報告不包括( )。

A.評估主要風(fēng)險狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標(biāo)

B.評估外部環(huán)境對資本水平的影響

C.評估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險

D.評估總體風(fēng)險狀況

正確答案:D

解析:報告應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：①評估主要風(fēng)險狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對資本水平的影響。②評估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險。③提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險的建議。根據(jù)重要性和報告用途不同，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確各類報告的發(fā)送范圍、報告內(nèi)容及詳略程度。確保報告信息與報送頻率滿足銀行資本管理的需要。

52.下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理工具的是( )。

A.關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)監(jiān)測

B.資本計量

C.損失數(shù)據(jù)收集

D.風(fēng)險與控制自我評估

正確答案:B

解析:商業(yè)銀行操作風(fēng)險三大管理工具：風(fēng)險與控制自我評估、損失數(shù)據(jù)收集、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)監(jiān)測。

53.商業(yè)銀行在使用權(quán)重法計量信用風(fēng)險資本時，( )不屬于合格信用緩釋工具。

A.上市公司發(fā)行的債券

B.人民銀行發(fā)行的票據(jù)

C.黃金

D.商業(yè)銀行承兌匯票

正確答案:A

解析:B、C、D三項都屬于合格的信用風(fēng)險緩釋工具。

54.依照金融體系的變遷和金融實(shí)踐的發(fā)展過程，國外商業(yè)銀行風(fēng)險管理大體經(jīng)過四種風(fēng)險管理模式的發(fā)展階段，不包括( )。

A.資產(chǎn)風(fēng)險管理階段

B.負(fù)債風(fēng)險管理階段

C.資產(chǎn)負(fù)債管理階段

D.市場風(fēng)險管理階段

正確答案:D

解析:本題考核的是風(fēng)險管理模式發(fā)展的階段。

55.下列關(guān)于資本的說法，正確的是( )。

A.會計資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)部分

B.資本金又被稱為保護(hù)債權(quán)人免遭風(fēng)險損失的緩沖器

C.資本充足率中的資本指的是經(jīng)濟(jì)資本

D.監(jiān)管資本是一種取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險水平的資本

正確答案:B

解析:會計資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)減去負(fù)債后的所有者權(quán)益部分;資本充足率中的資本指的是監(jiān)管資本;經(jīng)濟(jì)資本是一種取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險水平的資本。

56.下列關(guān)于久期分析的說法，不正確的是( )。

A.久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響

B.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險

C.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險

D.對于利率的大幅變動，久期分析的結(jié)果會不夠準(zhǔn)確

正確答案:A

解析:本題考查久期分析的知識點(diǎn)，久期分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價值的影響，而不僅僅是短期收益。只能計量利率變動對銀行短期收益的影響的是缺口分析。B、C兩項中標(biāo)準(zhǔn)久期分析法使用的是平均久期，無法很好地反映基期風(fēng)險，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險。D項中，由于利率的大幅變動(大于1%)，頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關(guān)系，所以結(jié)果會不夠準(zhǔn)確。

57.證券組合理論體現(xiàn)在( )。

A.全面風(fēng)險管理模式階段

B.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段

C.負(fù)債風(fēng)險管理模式階段

D.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段

正確答案:B

解析:20世紀(jì)60年代以前，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理主要側(cè)重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強(qiáng)調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性。同期現(xiàn)代金融理論初步確立。哈瑞·馬柯維茨(Harry Markowitz)于20世紀(jì)50年代提出的不確定條件下的投資組合理論，成為現(xiàn)代風(fēng)險管理理論的重要基石。

58.在商業(yè)銀行中處于有效風(fēng)險管理的最前端的是( )。

A.最高風(fēng)險管理委員會

B.監(jiān)事會

C.財務(wù)控制部門

D.風(fēng)險管理部門

正確答案:C

解析:現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務(wù)控制部門通常采取每日參照市場定價的方法，及時捕捉市場價格/價值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)最為真實(shí)、準(zhǔn)確，這無疑使財務(wù)控制部門處在有效風(fēng)險管理的最前端。

59.甲投資方案的標(biāo)準(zhǔn)差比乙投資方案的標(biāo)準(zhǔn)差大，如果甲、乙兩方案的預(yù)期收益不同，則甲方案的風(fēng)險比乙方案的風(fēng)險( )。

A.無法確定

B.較小

C.相等

D.較大

正確答案:A

解析:標(biāo)準(zhǔn)差和預(yù)期收益不同的兩個投資方案，應(yīng)采用標(biāo)準(zhǔn)離差率來比較其風(fēng)險的大小。本題中，未給出甲、乙兩方案的預(yù)期收益，因此無法計算其標(biāo)準(zhǔn)離差率，故無法比較。

60.對計入所有者權(quán)益的可供出售債券公允價值負(fù)變動可從附屬資本中扣減的比例為( )。

A.25%

B.50%

C.75%

D.100%

正確答案:D

解析:公允價值的負(fù)變動應(yīng)全額從附屬資本中扣減。

【關(guān)注環(huán)球網(wǎng)校金融微信公眾號，一手掌握金融考試最新動態(tài)~】