2008年銀行從業(yè)考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》第六章知識(shí)要點(diǎn)(2)

    6．1．2銀行監(jiān)管方法

    1．資本監(jiān)管

   （1）資本監(jiān)管的重要性

 資本監(jiān)管是銀行監(jiān)管的核心
 是提升銀行體系穩(wěn)定性，維護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的重要手段
 銀行監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段

    （2）資本充足率的計(jì)算

  資本充足率=（資本-扣除項(xiàng)）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5*市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求）不得低于8%
    核心資本充足率=（核心資本-核心資本扣除項(xiàng)）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5*市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求）不得低于4%

   12.5的來(lái)歷：8%的倒數(shù)

資本的組成

  資本由核心資本和附屬資本構(gòu)成

  核心資本=股本+稅后留存利潤(rùn)中提取的公開(kāi)儲(chǔ)備

  附屬資本為重估準(zhǔn)備最多70%可記入附屬資本、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換公司債券、長(zhǎng)期次級(jí)債券（指5年以上的債券）

資本扣除的有關(guān)規(guī)定

  商譽(yù)要全部扣除；對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)資本投資應(yīng)分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%；向非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)投資，也扣除50%；貸款損失準(zhǔn)備缺口也要扣除

表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

  中央政府（含人民銀行），權(quán)重0；中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)權(quán)重50%；省級(jí)及以下投資的公用企業(yè)權(quán)重100%

  政策性銀行權(quán)重0

  商業(yè)銀行之間4個(gè)月以內(nèi)的權(quán)重0；超過(guò)4個(gè)月的權(quán)重20%；但商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級(jí)債務(wù)工具，權(quán)重100%；對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)100%權(quán)重

  國(guó)有金融資產(chǎn)管理公司為了處理不良貸款而發(fā)行的債券權(quán)重0%

  個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%

 風(fēng)險(xiǎn)緩解的處理，就是抵質(zhì)押的處理

 表外項(xiàng)目的處理

  等同于貸款的授信業(yè)務(wù)，包括一般負(fù)債擔(dān)保、遠(yuǎn)期票據(jù)承兌、具有承兌性質(zhì)的背書(shū)，信用轉(zhuǎn)化系數(shù)100%

與某些交易相關(guān)的或有負(fù)債，保函之類(lèi)，50%
與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債，跟單信用證20%
承諾，原始期限1年以下，或1年以上但隨時(shí)可以撤銷(xiāo)的0%，其他的50%
信用風(fēng)險(xiǎn)仍在銀行的資產(chǎn)銷(xiāo)售與購(gòu)買(mǎi)協(xié)議，如資產(chǎn)回購(gòu)，100%

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可分為利率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)
我國(guó)銀行主要的風(fēng)險(xiǎn)是利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)

（3）資本監(jiān)管的要點(diǎn)

 有效資本監(jiān)管的起點(diǎn)是商業(yè)銀行自身嚴(yán)格的資本約束
 監(jiān)管部門(mén)應(yīng)對(duì)銀行資本管理程序進(jìn)行評(píng)估
 監(jiān)管部門(mén)應(yīng)結(jié)合實(shí)際情況，個(gè)案性的要求銀行持有高于最低標(biāo)準(zhǔn)的資本
 糾正措施包括：對(duì)股東糾正；對(duì)董事會(huì)和高管層糾正；對(duì)商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行糾正
 銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)資本充足率的披露，沒(méi)有董事會(huì)，由行長(zhǎng)負(fù)責(zé)

2．市場(chǎng)準(zhǔn)入

（1）概念：包括機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、高級(jí)管理人員準(zhǔn)入

（2）市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管的必要性
 銀行是一種含有復(fù)雜風(fēng)險(xiǎn)體系的行業(yè)
 銀行具有特殊的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)
 銀行具有很強(qiáng)的公眾性
 存款人擠兌是很大威脅
 銀行對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和資源再分配有重大影響
 銀行業(yè)具有很強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)性

（3）市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管的目標(biāo)
 保證進(jìn)入市場(chǎng)的銀行資質(zhì)良好
 維護(hù)銀行市場(chǎng)秩序
 保護(hù)存款者的利益

（4）市場(chǎng)準(zhǔn)入的范圍和標(biāo)準(zhǔn)
 中資商業(yè)銀行行政許可
 合作金融機(jī)構(gòu)行政許可
 外資金融機(jī)構(gòu)行政許可

3．風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)

（1）概述

（2）作用

 提高金融監(jiān)管的系統(tǒng)性和全面性
 提高金融監(jiān)管的持續(xù)性
 提高金融監(jiān)管的針對(duì)性

（3）原則和程序

 全面性、系統(tǒng)性、持續(xù)性、審慎性
 收集評(píng)級(jí)信息、分析評(píng)級(jí)信息、得出評(píng)級(jí)結(jié)果、制定監(jiān)管措施、整理評(píng)級(jí)檔案

4．風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的主要方法

（1）CAMELS評(píng)級(jí)

     Capital adequacy， asset quality，  management，  earnings，  liquidity，  sensitivity to market risk
     資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、盈利、流動(dòng)性、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度；
     共分為5個(gè)級(jí)別，詳細(xì)內(nèi)容見(jiàn)P295-296

（2）其他方法

     ROCA方法，考慮到外資行的分行和代理行不是獨(dú)立的法人，risk management; Operational controls; compliance; asset quality
     SOSA方法，strength of support assessment，這個(gè)是指對(duì)外國(guó)銀行進(jìn)行有效經(jīng)營(yíng)和背景支持的評(píng)估

5．監(jiān)督檢查

（1）非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

 程序包括7步，制定監(jiān)管計(jì)劃，監(jiān)管信息收集，日常監(jiān)管分析，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，現(xiàn)場(chǎng)檢查立項(xiàng)，監(jiān)管評(píng)級(jí)和后續(xù)監(jiān)管

 要注意的問(wèn)題，會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、監(jiān)管信息報(bào)告的范圍和頻率、監(jiān)管信息的準(zhǔn)確性、監(jiān)管信息的保密性、信息披露

（2）現(xiàn)場(chǎng)檢查

 程序5步，檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理、檢查檔案管理

（3）風(fēng)險(xiǎn)處置糾正

 糾正
 救助
 市場(chǎng)退出

6．1．3銀行監(jiān)管規(guī)則

1．銀行監(jiān)管法律體系

   分為三個(gè)層次，法律、行政法規(guī)和規(guī)章具體的看P303-305

2．有效銀行監(jiān)管的要求和原則

（1）有效銀行監(jiān)管的前提條件
（2）市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管的條件
（3）審慎監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)和要求
（4）持續(xù)監(jiān)管的手段
（5）對(duì)監(jiān)管信息的要求
（6）對(duì)問(wèn)題機(jī)構(gòu)的處理
（7）對(duì)跨境銀行業(yè)的監(jiān)管要求

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