2012年銀行《公司信貸》輔導(dǎo)：不良貸款管理(4)

　　第三節(jié) 重組$lesson$

　　貸款重組，從廣義上來(lái)說(shuō)，就是債務(wù)重組。根據(jù)債權(quán)銀行在重組中的地位和作用，可以將債務(wù)重組劃分為三類：自主型、行政型和司法型債務(wù)重組。自主型重組完全由借款企業(yè)和債權(quán)銀行協(xié)商決定。行政型貸款重組，主要是指20世紀(jì)90年代以來(lái)，為了配合政府的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整以及國(guó)有企業(yè)兼并破產(chǎn)和減員增效，四大國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)部分國(guó)有企業(yè)進(jìn)行的債務(wù)調(diào)整，包括變更債務(wù)人、豁免利息、延長(zhǎng)還款期限以及實(shí)施債轉(zhuǎn)股。司法型債務(wù)重組，主要指在我國(guó)《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的和解與整頓程序中，以及國(guó)外的破產(chǎn)重整程序中，在法院主導(dǎo)下債權(quán)人對(duì)債務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。

　　一、重組的概念和條件

　　1.概念轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng) 校edu24ol.com

　　貸款重組是指借款企業(yè)由于財(cái)務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀行在充分評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)并與借款企業(yè)協(xié)商的基礎(chǔ)上，修改或重新制定貸款償還方案，調(diào)整貸款合同條款，控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的行為。

　　2.條件

　　總的來(lái)說(shuō)，辦理貸款重組的條件是：有利于銀行貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度的下降及促進(jìn)現(xiàn)金回收，減少經(jīng)濟(jì)損失。

　　具備以下條件之一，同時(shí)其他貸款條件沒(méi)有因此明顯惡化的，可考慮辦理債務(wù)重組：

　?、偻ㄟ^(guò)債務(wù)重組，借款企業(yè)能夠改善財(cái)務(wù)狀況，增強(qiáng)償債能力;

　?、谕ㄟ^(guò)債務(wù)重組，能夠彌補(bǔ)貸款法律手續(xù)方面的重大缺陷;

　　’③通過(guò)債務(wù)重組，能夠追加或者完善擔(dān)保條件;

　?、芡ㄟ^(guò)債務(wù)重組，能夠使銀行債務(wù)先行得到部分償還;

　?、萃ㄟ^(guò)債務(wù)重組，可以在其他方面減少銀行風(fēng)險(xiǎn)。

　　二、貸款重組的方式

　　目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有五種，即變更擔(dān)保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、減免貸款利息。但在實(shí)務(wù)中，貸款重組可以有多種方式，各種方式可以單獨(dú)使用，也可以結(jié)合使用。

　　1.變更擔(dān)保條件轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng) 校edu24ol.com

　　例如，將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證;將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人;直接減輕或免除保證人的責(zé)任。銀行同意變更擔(dān)保的前提，通常都是擔(dān)保條件的明顯改善或擔(dān)保人盡其所能替借款企業(yè)償還一部分或全部銀行貸款。

　　2.調(diào)整還款期限

　　主要根據(jù)企業(yè)償債能力制定合理的還款期限，從而有利于鼓勵(lì)企業(yè)增強(qiáng)還款意愿。延長(zhǎng)還款期限要注意遵守銀行監(jiān)管當(dāng)局的有關(guān)規(guī)定。

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