2012年銀行從業(yè)資格考試《風險管理》模擬試卷

　　2012年銀行從業(yè)資格考試《風險管理》模擬試卷

　　一、單項選擇題(本大題共90個小題，每小題0.5分，共45分。在以下各小題所給出的四個選項中，只有一個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內(nèi))

　　1.某企業(yè)2008年凈利潤為0.5億元人民幣，2007年末總資產(chǎn)為1o億元人民幣，2008年末總資產(chǎn) 為15億元人民幣，該企業(yè)2008年的總資產(chǎn)收益率為(　　)。

　　A.5.00%

　　B.4.00%

　　C.3.33%

　　D.3.00%

　　2.如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則下列說法正確的是(　　)。

　　A .這兩筆貸款的信用風險是不相關的

　　B.這兩筆貸款的信用風險是負相關的

　　C.這兩筆貸款同時發(fā)生損失的可能性比較大

　　D.這兩筆貸款構成的貸款組合的風險大于各筆貸款信用風險的簡單加總

　　3.(　　)是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。

　　A .名義價值

　　B.市場價值

　　C.公允價值

　　D.市值重估價值

　　4.企業(yè)購買遠期利率協(xié)議的目的是(　　)。

　　A .鎖定未來放款成本

　　B.鎖定未來借款成本

　　C.減少貨幣頭寸

　　D.對沖未來外匯風險

　　5.大量存款人的擠兌行為可能會導致商業(yè)銀行面臨(　　)危機。

　　A .流動性

　　B.操作

　　C.法律

　　D.戰(zhàn)略

　　6.正態(tài)分布的圖形特征是(　　)。

　　A .左高右低

　　B.中間高，兩邊低，左右對稱

　　C.右高左低

　　D.中間低，兩邊高，左右對稱

　　7.銀行貸款利率或產(chǎn)品定價應覆蓋(　　)。

　　A .預期損失

　　B.非預期損失

　　C.極端損失

　　D.違約損失

　　8.在計量信用風險的方法中，《巴塞爾新資本協(xié)議》中標準法的缺點不包括(　　)。

　　A .過分依賴于外部評級

　　B.沒有考慮到不同資產(chǎn)間的相關性

　　C.對于缺乏外部評級的公司類債權統(tǒng)一給予100%的風險權重，缺乏敏感性

　　D.與1988年《巴塞爾資本協(xié)議》相比，提高了信貸資產(chǎn)的風險敏感性

　　9.假設一家銀行的外匯敞口頭寸如下：日元多頭100，歐元多頭50，港幣空頭80，美元空頭30，則用 短邊法計算的總敞口頭寸為(　　)。

　　A .150

　　B.110

　　C.40

　　D.260

　　10.貸款組合的信用風險包括(　　)。

　　A .系統(tǒng)性風險

　　B.非系統(tǒng)性風險

　　C.既可能有系統(tǒng)性風險，又可能有非系統(tǒng)風險

　　D.政治風險

　　11.以下關于久期的論述正確的是(　　)。

　　A .久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高

　　B.久期缺口絕對值越小，銀行利率風險越高

　　C.久期缺口絕對值的大小與利率風險沒有明顯聯(lián)系

　　D.久期缺口大小對利率風險大小的影響不確定，需要做具體分析

　　12.下列關于操作風險分類的說法，正確的是(　　)。

　　A .高管欺詐屬于可降低的風險

　　B.交易差錯和記賬差錯屬于可規(guī)避的風險

　　C.火災和搶劫屬于可規(guī)避的風險

　　D.改變市場定位屬于可規(guī)避風險

　　13.(　　)針對特定時段，計算到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)和到期負債(現(xiàn)金流出)之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足。

　　A .流動性比率或指標法

　　B.現(xiàn)金流分析法

　　C.缺口分析法

　　D.久期分析法

　　14.下列金融衍生工具中，不具有對稱支付特征的是(　　)。

　　A .期貨

　　B。期權

　　C.貨幣互換

　　D.遠期

　　15.利率期限結構變化風險也稱為(　　)。

　　A .收益率曲線風險

　　B.期權性風險

　　C.基準風險

　　D.重新定價風險

　　16.以下關于期權的論述錯誤的是(　　)。

　　A .期權價值由時問價值和內(nèi)在價值組成

　　B.在到期前，當期權內(nèi)在價值為零時，仍然存在時問價值

　　C.對于一個買方期權而言，標的資產(chǎn)的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權的內(nèi)在價值為零

　　D.對于一個買方期權而言，標的資產(chǎn)的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權的總價值為零

　　17.即期外匯交易的作用不包括(　　)。

　　A .可以滿足客戶對不同貨幣的需求

　　B。可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風險

　　C. 可以用來套期保值

　　D.可以用于外匯投機

　　18.(　　)也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式。

　　A .重新定價風險

　　B.收益率曲線風險

　　C.基準風險

　　D.期權性風險

　　19.預期損失率的計算公式是(　　)。

　　A .預期損失率=預期損失/資產(chǎn)風險敞口×100%

　　B.預期損失率=預期損失/貸款資產(chǎn)總額×100%

　　C.預期損失率=預期損失/風險資產(chǎn)總額×100%

　　D.預期損失率=預期損失/資產(chǎn)總額×100%

　　20.在法人客戶評級模型中，(　　)通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率。

　　A .A 1tman的Z計分模型

　　B.Risk Ca1c模型

　　C.Credit Monitor模型

　　D.死亡率模型

　　21.法律風險與外部合規(guī)風險之間的關系是(　　)。

　　A .外部合規(guī)風險包括法律風險

　　B.兩者產(chǎn)生的風險相同

　　C.兩者有關聯(lián)但又有區(qū)別

　　D.兩者產(chǎn)生的原因相同

　　22.外部評級主要依靠(　　)。

　　A .老師定性分析

　　B.定量分析

　　C.定性分析和定量分析結合

　　D.以上都不對

　　23.柜臺業(yè)務操作風險控制要點不包括(　　)。

　　A .完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，通過 制度規(guī)范來防范操作風險

　　B.嚴格執(zhí)行各項柜臺業(yè)務規(guī)定

　　C.設立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用，確保專款專用

　　D.加強崗位培訓，特別是新業(yè)務和新產(chǎn)品培訓，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務水平

　　24.金融資產(chǎn)的市場價值是指(　　)。 ，

　　A .金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值

　　B.在評估基準日，自愿買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預期價值

　　C.交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債券價值

　　D.對交易賬戶頭寸按照當前市場行情重估獲得的市場價值

　　25.下列關于公允價值的說法，不正確的是(　　)。

　　A .公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權價值

　　B.公允價值的計量可以直接使用可獲得的市場價格

　　C.若企業(yè)數(shù)據(jù)與市場預期相沖突，則不應該用于計量公允價值

　　D.若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值不存在

　　26.(　　)指派最高風險管理委員會負責擬定具體的風險管理政策和指導原則。

　　A .董事會

　　B.高級管理層

　　C.監(jiān)事會

　　D.風險管理總監(jiān)

　　27.下列指標計算公式中，不正確的是(　　)。

　　A .不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款×100%

　　B.預期損失率=預期損失/資產(chǎn)風險敞口×100%

　　C.單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額/貸款類資產(chǎn)總額×100%

　　D.貸款損失準備金率=貸款損失準備金余額/貸款類資產(chǎn)總額

　　28.如果某商業(yè)銀行資產(chǎn)為1 000億元，負債為800億元，資產(chǎn)久期為6年，負債久期為4年，如果年利率叢8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商業(yè)銀行資產(chǎn)價值的變動。下列關于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標的說法，不正確的是(　　)。

　　A .流動性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標

　　B.核心負債比例屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標

　　C.流動性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標

　　D.計算商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標應將本幣和外幣統(tǒng)一折合成本幣計算

　  歷年銀行從業(yè)資格考試真題匯總(word下載版)

     銀行從業(yè)考試《個人理財》考點難點解析匯總

　　

　　31.某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭20，澳元空頭30，美元多頭160，分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的結果是(　　)。

　　A .140

　　B.150

　　C.120

　　D.230

　　32.正態(tài)隨機變量X的觀測值落在距均值的距離為2倍標準差范圍內(nèi)的概率約為(　　)。

　　A .68%

　　B.95%

　　C.32%

　　D.50%

　　33.下列關于風險管理部門的說法，正確的是(　　)。

　　A .必須具備高度獨立性

　　B.具有完全的風險管理策略執(zhí)行權

　　C.風險管理部門又稱風險管理委員會

　　D.核心職能是做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施

　　34.下列關于風險分類的說法，不正確的是(　　)。

　　A .按風險發(fā)生的范圍可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險

　　B.按風險事故可以將風險劃分為經(jīng)濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術風險

　　C.按損失結果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險

　　D.按誘發(fā)風險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類

　　35.某銀行基本上穩(wěn)健，但存在一些可以在正常業(yè)務經(jīng)營中改正、性質(zhì)不重的弱點。該銀行具有良好的抵御經(jīng)營環(huán)境起伏變化的能力，但是存在的弱點繼續(xù)發(fā)展可能產(chǎn)生較大問題。在

　　CA M―E1S綜合評級中，該銀行應屬于(　　)。

　　A .綜合評級1級

　　B.綜合評級2級

　　C.綜合評級3級

　　D.綜合評級4級

　　36.下列關于流動性監(jiān)管核心指標的說法，不正確的是(　　)。

　　A .流動性監(jiān)管核心指標的計算按照本幣和外幣分別計算

　　B.流動性比例不得低于25%

　　C.核心負債比率不得低于60%

　　D.人民幣超額準備金率不得低于5%

　　37.下列關于銀行資產(chǎn)負債利率風險的說法，不正確的是(　　)。

　　A .當市場利率上升時，銀行資產(chǎn)價值下降

　　B.當市場利率上升時，銀行負債價值上升

　　C.資產(chǎn)的久期越長，資產(chǎn)的利率風險越大

　　D.負債的久期越長，負債的利率風險越大

　　38.某企業(yè)2008年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為12%，2008年初所有者權益為40億元 人民幣，2008年末所有者權益為55億元人民幣，則該企業(yè)2008年凈資產(chǎn)收益率為(　　)。

　　A .3.33%

　　B.3.86%

　　C.4.72%

　　D.5.05%

　　39.下列關于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結構的說法，不正確的是(　　)。

　　A .商業(yè)銀行正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負債特點所引致的持有期缺口，是一種正常的、可控性較強的流動性風險

　　B.商業(yè)銀行可以持有“一攬子”外幣資產(chǎn)組合，并盡可能保持其外幣資產(chǎn)的結構合理

　　C.商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負債期限結構

　　D.股票投資收益率的下降，會造成存款人資金轉移，從而很可能會造成商業(yè)銀行的流動性緊張

　　40.商業(yè)銀行的核心競爭力是(　　)。

　　A .吸存放貸

　　B.支付中介

　　C.貨幣創(chuàng)造

　　D.風險管理

　　41.風險管理評級是對銀行風險管理系統(tǒng)，即(　　)的政策、程序、技術等的完整性、有效性進行評價并定級的過程。

　　A .發(fā)現(xiàn)、計算、監(jiān)管和防范風險

　　B.識別、計量、監(jiān)測和控制風險

　　C.發(fā)現(xiàn)、計量、監(jiān)管和控制風險

　　D.識別、計算、監(jiān)測和防范風險

　　42.下列關于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是(　　)。

　　A .即期凈敞口頭寸是指計入資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務所形成的敞口頭寸

　　B.等于表內(nèi)的即期負債減去即期資產(chǎn)

　　C.不包括變化較小的結構性資產(chǎn)或負債

　　D.不包括未到交割日的現(xiàn)貨合約

　　43.遠期匯率反映了貨幣的遠期價值，其決定因素不包括(　　)。

　　A .即期匯率

　　B.兩種貨幣之間的利率差

　　C.期限

　　D.交易金額

　　44.對特定交易工具的多頭空頭給予限制的市場風險控制措施是(　　)。

　　A .止損限額

　　B.特殊限額

　　C.風險限額

　　D.交易限額

　　45.可能影響商業(yè)銀行聲譽的事件不包括(　　)。

　　A .流動性惡化

　　B.出現(xiàn)重大操作失誤

　　C.國家監(jiān)管政策變化

　　D.由于市場利率波動導致投資頭寸價值惡化

　　46.在對美國公開上市交易的制造業(yè)企業(yè)借款人的分析中，A 1tman的Z計分模型選擇了五個財務指標來綜合反映影響借款人違約概率的五個主要因素。其中，反映企業(yè)杠桿比率的指標是(　　)。

　　A .息稅前利潤/總資產(chǎn)

　　B.銷售額/總資產(chǎn)

　　C.留存收益/總資產(chǎn)

　　D.股票市場價值/債務賬面價值

　　47.采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率時，若回收金額為1.04億元，回收成本為0.84億元，違約風 險暴露為1.2億元，則違約損失率為(　　)。

　　A .13.33%

　　B.16.67%

　　C.30.O0%

　　D.83.33%

　　48.下列對于久期公式的理解，不正確的是(　　)。

　　A .收益率與價格反向變動

　　B.價格變動的程度與久期的長短有關

　　C.久期越長，價格的變動幅度越大

　　D.久期公式中的D為修正久期

　　49.以下關于貸款轉讓的論述，正確的是(　　)。

　　A .單筆貸款轉讓，其風險和價值一般易于評估

　　B.組合貸款轉讓的難點在于組合的風險與價值評估缺乏透明度

　　C.應當根據(jù)成本收益分析來確定以組合方式還是單筆貸款方式進行貸款轉讓

　　D.以上都正確

　　50.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了市場風險資本要求涵蓋的風險范圍，其中不包括(　　)。

　　A .交易賬戶中的利率風險和股票風險

　　B.交易對手的違約風險

　　C.全部的外匯風險

　　D.全部的商品風險

　　51.某銀行2008年末關注類貸款余額為2 000億元，次級類貸款余額為400億元，可疑類貸款余額 為1 000億元，損失類貸款余額為800億元，各項貸款余額總額為60 000億元，則該銀行不良貸款率為(　　)。

　　A .1.33%

　　B.2.33%

　　C.3.00%

　　D.3.67%

　　52.假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線將變得較為平坦，則以下四種策略 中，最適合理性投資者的是(　　)。

　　A .買入距到期日還有半年的債券

　　B.賣出永久債券

　　C.買入10年期保險理財產(chǎn)品，并賣出10年期債券

　　D.買入30年期政府債券，并賣出3個月國庫券

　　53.商業(yè)銀行在實施內(nèi)部市場風險管理時，計算經(jīng)濟資本的公式為(　　)。

　　A .市場風險經(jīng)濟資本=乘數(shù)因子×VaR

　　B.市場風險經(jīng)濟資本=(附加因子+最低乘數(shù)因子)×VaR

　　C.市場風險經(jīng)濟資本=(附加因子+最低乘數(shù)因子)/VaR

　　D.市場風險經(jīng)濟資本=VaR/(附加因子+最低乘數(shù)因子)

　　54.如果一家商業(yè)銀行的總資產(chǎn)為10億元，總負債為7億元，資產(chǎn)加權平均久期為2年，負債加權平均久期為3年，那么久期缺口等于(　　)。

　　A .-1

　　B.1

　　C.-0.1

　　D.0.1

　　55.根據(jù)巴塞爾委員會對商業(yè)銀行的風險分類，政治風險屬于(　　)。

　　A .操作風險

　　B.戰(zhàn)略風險

　　C.國家風險

　　D.信用風險

　　56.如果某商業(yè)銀行資產(chǎn)為1 000億元，負債為800億元，資產(chǎn)久期為6年，負債久期為4年，如果 年利率從8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商業(yè)銀行資產(chǎn)價值的變動，該商業(yè)銀行 資產(chǎn)價值的變化為(　　)。

　　A .資產(chǎn)價值減少27.8億元

　　B.資產(chǎn)價值增加27.8億元

　　C.資產(chǎn)價值減少14.8億元

　　D.資產(chǎn)價值增加14.8億元

　　57.由于技術原因，商業(yè)銀行無法提供更細致、高效的金融產(chǎn)品與國際大銀行競爭，因而在競爭中處于劣勢，這種情況下商業(yè)銀行所面臨的風險屬于(　　)。

　　A .聲譽風險

　　B.市場風險

　　C.戰(zhàn)略風險

　　D.國家風險

　　61.與市場風險和信用風險相比，商業(yè)銀行的操作風險具有(　　)。

　　A .特殊性、非盈利性和可轉化性

　　B.普遍性、非盈利性和可轉化性

　　C.特殊性、盈利性和不可轉化性

　　D.普遍性、盈利性和不可轉化性

　　62.下列關于國家風險暴露的說法，不正確的是(　　)。

　　A .國家信用風險暴露是指在某一國設有固定居所的交易對方(包括沒有國外機構擔保的駐該國家的子公司)的信用風險暴露，以及該國家交易對方海外子公司的信用風險暴露

　　B.跨境轉移風險產(chǎn)生于一國的商業(yè)銀行分支機構對另外一國的交易對方進行的授信業(yè)務活動

　　C.轉移風險是當一個具有清償能力和償債意愿的債務人，由于政府或監(jiān)管當局的控制不能自由獲得外匯，或不能將資產(chǎn)轉讓于境外而導致的不能按期償還債務的風險

　　D.商業(yè)銀行總行對海外分行提供的信用支持不屬于國家風險暴露

　　63.某銀行2008年的資本為1 000億元，計劃2009年注入100億元資本，若電子行業(yè)在資本分配 中的權重為5%，則以資本表示的電子行業(yè)限額為(　　)億元。

　　A .5

　　B.45

　　C.50

　　D.55

　　64.下列關于客戶評級與債項評級的說法，不正確的是(　　)。

　　A .債項評級是在假設客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率

　　B.客戶評級針對客戶的每筆具體債項進行評級，再將其加總得出客戶評級

　　C.在某一時點，同一債務人只能有一個客戶評級

　　D.在某一時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級

　　65.風險水平類指標不包括(　　)。

　　A .信用風險指標

　　B.操作風險指標

　　C.關注類貸款遷徙率

　　D.流動性風險指標

　　66.采用統(tǒng)計模型法來計算違約概率的理論依據(jù)是(　　)。

　　A .統(tǒng)計模型具有明顯的經(jīng)濟意義

　　B.統(tǒng)計模型的估計與使用相對比較簡單

　　C.財務比率在即將發(fā)生違約的企業(yè)和正常企業(yè)之間有著明顯差異

　　D.統(tǒng)計模型所反映的統(tǒng)計關系較為穩(wěn)定，不隨行業(yè)的變化而變化

　　67.商業(yè)銀行有效風險管理的基石是(　　)。

　　A .風險管理部門工作人員的盡職盡責

　　B.強大的技術支持

　　C.高級管理層的支持與承諾

　　D.外部監(jiān)督者的有效監(jiān)督

　　68.在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與(　　) 中的較高者。

　　A .0.1%

　　B.0.01%

　　C.0.3%

　　D.0.03%

　　69.經(jīng)濟資本配置的(　　)法通常用于指定市場風險管理戰(zhàn)略計劃。

　　A .自上而下

　　B.自下而上

　　C.綜合

　　D.分解

　　70.關于計量操作風險所需經(jīng)濟資本的標準法，將商業(yè)銀行的所有業(yè)務劃分為了幾類產(chǎn)品 線?(　　)

　　A .5類

　　B.6類

　　C.7類

　　D.8類

　　71.國際會計準則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點不包括(　　)。

　　A .它是基于會計核算的劃分

　　B按照確認、計量、記錄和報告等程序嚴格界定了進入四類賬戶的標準、時問和數(shù)量，以及在賬 戶之間變動、終止的量化標準

　　C.直接面對風險管理的各項要求

　　D.有強大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎信息支持

　　72.下列關于收益計量的說法，正確的是(　　)。

　　A .相對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量

　　B.資產(chǎn)多個時期的對數(shù)收益率等于其各時期對數(shù)收益率之和

　　C.資產(chǎn)多個時期的百分比收益率等于其各時期百分比收益率之和

　　D.百分比收益率衡量了絕對收益

　　73.一家銀行出售信用違約互換時，將會(　　)。

　　I.得到投資收益而沒有任何資金成本

　　Ⅱ.提高銀行的總風險

　?、?為了得到投資收益應承諾在發(fā)生信用事件時進行償付

　?、?如果發(fā)生信用事件要進行常規(guī)性支付

　　A .I、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.僅有I

　　D.僅有Ⅳ

　　74.下列關于企業(yè)現(xiàn)金流量分析的表述，不正確的是(　　)。

　　A .企業(yè)在開發(fā)期和成長期可能沒有收入，現(xiàn)金流量一般是負值

　　B.企業(yè)成熟期銷售收入增加，凈現(xiàn)金流量為正值并保持穩(wěn)定增長

　　C.對企業(yè)的短期貸款首要考慮該企業(yè)的籌資能力和投資能力

　　D.對企業(yè)的中長期貸款要分析其未來能否產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金償還貸款本息

　　75.商業(yè)銀行通過購買保險或者業(yè)務外包等措施來管理和控制的操作風險屬于(　　)。

　　A .可規(guī)避的操作風險

　　B.可降低的操作風險

　　C.可緩釋的操作風險

　　D.應承擔的操作風險

　　76.風險評級的程序是(　　)。

　　A .制定監(jiān)管措施+收集評級信息+分析評級信息+得出評級結果+整理評級檔案

　　B.收集評級信息+分析評級信息+得出評級結果+制定監(jiān)管措施+整理評級檔案

　　C.制定監(jiān)管措施+整理評級檔案+收集評級信息+分析評級信息+得出評級結果

　　D.整理評級檔案+收集評級信息+制定監(jiān)管措施+分析評級信息+得出評級結果

　　77.資產(chǎn)證券化的作用在于(　　)。

　　A .提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性

　　B.增強商業(yè)銀行關于資產(chǎn)和負債管理的自主性

　　C.資產(chǎn)證券化是一種風險轉移的風險管理方法

　　D.以上都正確

　　78.我國商業(yè)銀行操作風險管理的核心問題是(　　)。

　　A .信息系統(tǒng)升級換代

　　B.合規(guī)問題

　　C.員工的知識或技能培養(yǎng)

　　D.公司治理結構的完善

　　79.下列關于利用衍生產(chǎn)品對沖市場風險的描述，不正確的是(　　)。

　　A .構造方式多種多樣

　　B.交易靈活便捷

　　C.通常只能消除部分市場風險

　　D.不會產(chǎn)生新的交易對方信用風險

　　80.下列關于風險的說法，正確的是(　　)。

　　A .對大多數(shù)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風險來源

　　B.信用風險只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務中，不存在于表外業(yè)務中

　　C.對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值，因此其潛在風險可以忽略不計

　　D.從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失

　　81.對于操作風險，商業(yè)銀行可以采取的計算方法不包括(　　)。

　　A .標準法

　　B.基本指標法

　　C.內(nèi)部模型法

　　D.高級計量法

　　82.(　　)是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質(zhì)。

　　A .識別風險

　　B.制作風險清單

　　C.感知風險

　　D.分析風險

　　83.影響商業(yè)銀行違約損失率的因素有很多，清償優(yōu)先性屬于(　　)。

　　A .項目因素

　　B.公司因素

　　C.行業(yè)因素

　　D.宏觀經(jīng)濟因素

　　84.下列關于信用評分模型的說法，不正確的是(　　)。

　　A .信用評分模型是建立在對歷史數(shù)據(jù)模擬的基礎上的

　　B.信用評分模型可以給出客戶信用風險水平的分數(shù)

　　C.信用評分模型可以提供客戶違約概率的準確數(shù)值

　　D.由于歷史數(shù)據(jù)更新速度較慢，信用評分模型使用的回歸方程中各特征變量的權重在一定時 間內(nèi)保持不變，從而無法及時反映企業(yè)信用狀況的變化

　　85.下列關于貨幣互換的說法，不正確的是(　　)。

　　A .貨幣互換是指交易雙方基于不同的貨幣進行的互換交易

　　B.貨幣互換通常需要在互換交易的期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定

　　C.貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率

　　D.貨幣互換交易雙方規(guī)避了利率和匯率波動造成的市場風險

　　86.下列關于計算VaR的方差―協(xié)方差法的說法，不正確的是(　　)。

　　A .不能預測突發(fā)事件的風險

　　B.成立的假設條件是未來和過去存在著分布的一致性

　　C.反映了風險因子對整個組合的一階線性影響

　　D.充分度量了非線性金融工具的風險

　　87.商業(yè)銀行的整體風險控制環(huán)境不包括(　　)。

　　A .公司治理結構

　　B.合規(guī)文化

　　C.信息系統(tǒng)建設

　　D.外部控制體系

　　88.以下不是缺口分析的局限性的一項是(　　)。

　　A .忽略了同一時段內(nèi)不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異

　　B.只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險，未考慮基準風險，也未考慮支付時間的變化

　　C.當利率的變動大于1%時，結果不準確

　　D.不能反映利率變動對非利息收入的影響

　　89.(　　)通常被看做是核心存款的重要組成部分。

　　A .零售存款

　　B.公司存款

　　C.機構存款

　　D.大額存款

　　90.下列屬于戰(zhàn)略風險識別中觀層面內(nèi)容的是(　　)。

　　A .進入或退出市場的決策是否恰當

　　B.資產(chǎn)投資組合中是否存在高風險、低收益的金融產(chǎn)品

　　C.是否忽視對前臺業(yè)務人員職業(yè)道德和風險管理的約束

　　D.建立企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當

　　

　　二、多項選擇題(本大題共40個小題，每小題1分，共40分。在以下各小題所給出的五個選項中，有2個或2個以上選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內(nèi))

　　1.下列關于單一貨幣敞口頭寸的計算公式，正確的有(　　)。

　　A .敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權敞口頭寸+其他

　　B.即期凈敞口頭寸=即期資產(chǎn)- 即期負債

　　C.即期凈敞口頭寸=即期資產(chǎn)+即期負債

　　D.遠期凈敞口頭寸=遠期賣出- 遠期買人

　　E.遠期凈敞口頭寸=遠期買人- 遠期賣出

　　2.商業(yè)銀行面臨的項目風險主要有(　　)。

　　A .兼并失敗

　　B.收購失敗

　　C.產(chǎn)品研發(fā)失敗

　　D.進入新市場失敗

　　E.拓展市場份額失敗

　　3.授信權限管理原則包括(　　)。

　　A .給予每一交易對方的信用須得到一定權力層次的批準

　　B.債項的每一個重要改變應得到一定權力層次批準

　　C.集團內(nèi)不同機構在進行信用決策時應遵循不同的標準

　　D.根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗和崗位培訓，將信用授權分配給審批人并定期進行考核

　　E.每一決策都應建立在風險收益分析基礎之上

　　4.銀行風險監(jiān)管指標的監(jiān)測評價應遵循哪些原則?(　　)

　　A .準確性原則

　　B.可比性原則

　　C.及時性原則

　　D.持續(xù)性原則

　　E.保密性原則

　　5.銀監(jiān)會《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》規(guī)定的不良貸款分析報告包括(　　)。

　　A .本期貸款余額等基本情況

　　B.地區(qū)和客戶結構情況

　　C.不良貸款清收轉化情況

　　D.新發(fā)放貸款質(zhì)量情況

　　E.新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因分析及典型案例

　　6.信用風險報告的職責有(　　)。

　　A .實施并支持一致的風險語言、術語

　　B.使員工可以在業(yè)務部門、流程和職能單元之間分享風險信息

　　C.傳遞商業(yè)銀行的風險容忍度

　　D.傳遞商業(yè)銀行的風險偏好

　　E.保證對有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識

　　7.銀監(jiān)會對原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行按照三大類七項指標進行評估，具體包括經(jīng)營績效 類指標、資產(chǎn)質(zhì)量類指標和審慎經(jīng)營類指標，其中資產(chǎn)質(zhì)量類指標不包括(　　)。

　　A .資本充足率

　　B.股本凈回報率

　　C.不良貸款率

　　D.大額風險集中度

　　E.不良貸款撥備覆蓋率

　　8.下列選項中，屬于商業(yè)銀行市場風險限額的有(　　)。

　　A .壓力測試

　　B.交易限額管理

　　C.風險限額管理

　　D.止損限額管理

　　E.市場風險對沖

　　9.以下不屬于商業(yè)銀行核心資本的有(　　)。

　　A .少數(shù)股權

　　B.一般準備

　　C.實收資本

　　D.可轉換債券

　　E.資本公積 .

　　10.記入交易賬戶的頭寸應當具有明確的頭寸管理政策和程序，包括(　　)。

　　A .設置頭寸限額并進行監(jiān)控

　　B.交易員可以在批準限額內(nèi)，按照批準的交易政策和程序管理頭寸

　　C.交易頭寸至少應逐日按照市場價值計價

　　D.按照銀行的風險管理程序，交易頭寸定期報告給高級管理層

　　E.根據(jù)市場信息來源，對交易頭寸予以密切監(jiān)控

　　11.以下關于久期缺口的論述正確的是(　　)。

　　A .當久期缺口為正時，如果市場利率下降，資產(chǎn)和負債的價值都會增加，資產(chǎn)價值的增加幅度大于負債價值的增加幅度，銀行凈值的市場價值上漲

　　B.當久期缺口為負時，如果市場利率下降，資產(chǎn)和負債的價值都會增加，資產(chǎn)價值的增加幅度大于負債價值的增加幅度，銀行凈值的市場價值上漲

　　C.當久期缺口為負時，如果市場利率上升，資產(chǎn)和負債的價值都會下降，資產(chǎn)價值的下降幅度小于負債價值的下降幅度，銀行凈值的市場價值上漲

　　D.當久期缺口為正時，如果市場利率上升，資產(chǎn)和負債的價值都會下降，資產(chǎn)價值的下降幅度 小于負債價值的下降幅度，銀行凈值的市場價值上漲

　　E.當久期缺口為零時，銀行凈值的市場價值不受利率風險的影響

　　12.下列商業(yè)銀行操作風險管理和控制措施中，屬于風險緩釋措施的有(　　)。

　　A .制定應急和連續(xù)營業(yè)方案

　　B.采用更為有力的內(nèi)部控制措施

　　C購買保險

　　D.計提風險損失準備

　　E.業(yè)務外包

　　13.信用風險組合模型包括(　　)。 、

　　A .Credit Monitor模型

　　B.CreditMetrics模型

　　C.Credit Portfo1io View模型

　　D.Credit Risk+模型

　　E.VaR模型

　　14.下列關于風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關系的說法，正確的有(　　)。

　　A .泵擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力

　　B.風險管理能夠作為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大地改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式

　　C.風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務組合

　　D.健全的風險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值

　　E.風險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力

　　15.計算風險加權資產(chǎn)時，對于信用風險資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采取(　　)。

　　A .標準法

　　B. 內(nèi)部模型法

　　C.高級計量法

　　D.內(nèi)部評級初級法

　　E.內(nèi)部評級高級法

　　16.如果出現(xiàn)流動性危機，商業(yè)銀行采取的下列措施正確的有(　　)。

　　A .同業(yè)拆入一筆款項

　　B.減少非核心貸款

　　C.加強與長期存款客戶的關系

　　D.尋求央行的緊急支援

　　E.維持良好的公共關系

　　17.中國銀監(jiān)會評估原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量指標包括以下哪幾項?(　　)

　　A .不良資產(chǎn)、貸款率

　　B.預期損失率

　　C.貸款風險遷徙

　　D.不良貸款撥備覆蓋率

　　E.貸款損失準備充足率

　　18.衡量風險的指標有(　　)。

　　A .方差

　　B.久期

　　C.凸度

　　D.在險價值(VaR)

　　E.期望收益

　　19.一般來說，收益率曲線(　　)。

　　A .形狀反映了長短期收益率之間的關系

　　B.是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷

　　C.是對未來經(jīng)濟增長預期的結果

　　D.是對未來通貨膨脹預期的結果

　　E.是對未來資本回報率預期的結果

　　20.“9.11”事件給很多銀行及企業(yè)造成了極大的損失，為應對此類事件，商業(yè)銀行應當注意(　　)。

　　A .災難備份

　　B.強制員工休假

　　C.審慎選擇經(jīng)營地址

　　D.制定應急和連續(xù)營業(yè)方案

　　E.購買保險

　　

　　21.(　　)的存款通常不夠穩(wěn)定，對商業(yè)銀行的流動性影響較大。

　　A .零售客戶

　　B.小額存款人

　　C.個人存款人

　　D.公司存款人

　　E.機構存款人

　　22.信用風險的主要形式包括(　　)。

　　A .結算風險

　　B.流動性風險

　　C.非系統(tǒng)風險

　　D.違約風險

　　E.國家風險

　　23.商業(yè)銀行進行貸款定價，一般由哪些因素決定?(　　)

　　A .資金成本

　　B.經(jīng)營成本

　　C.風險成本

　　D.資本成本

　　E.通貨膨脹調(diào)整成本

　　24.良好的公司治理目標包括(　　)。

　　A .完善股東大會、董事會、監(jiān)事會及其下設的議事和決策機構，建立議事規(guī)則和決策程序

　　B.明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層和高級經(jīng)理人員在組織管理中的責任

　　C.建立獨立董事制度，對董事會討論事項發(fā)表客觀公正的意見

　　D.建立外部監(jiān)事制度，對董事會、董事、高級管理層及其成員進行監(jiān)督

　　E.增加董事會對公司具體經(jīng)營管理的權力

　　25.下列銀行活動中，存在匯率風險的有(　　)。

　　A .為客戶提供外匯即期交易.

　　B.為客戶提供外匯遠期交易

　　C.為客戶提供外匯期貨交易

　　D.進行自營外匯交易

　　E.吸收外幣存款

　　26.新發(fā)生不良貸款的外部原因包括(　　)。

　　A .違反貸款授權授信規(guī)定

　　B.企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉

　　C.企業(yè)逃廢銀行債務

　　D.企業(yè)違法違規(guī)

　　E.地方政府行政干預

　　27.下列關于資本作用的說法，正確的有(　　)。

　　A .商業(yè)銀行資本是商業(yè)銀行發(fā)放貸款(尤其是長期貸款)和其他投資的瓷金來源之一

　　B.在市場經(jīng)濟的投資者利益保護基本框架下，資本金是承擔風險和吸收損失的最后資金來源

　　C.在市場經(jīng)濟條件下，商業(yè)銀行資本承擔著限制銀行業(yè)務過度擴張的重要經(jīng)濟職能

　　D.在市場經(jīng)濟條件下，商業(yè)銀行資本金作為保護貸款者的緩沖器，在維持市場信心方面發(fā)揮關鍵作用

　　E.現(xiàn)代商業(yè)銀行的風險管理體系中，風險管理作為自上而下的過程，都是由代表資本的董事會推動并承擔最終責任

　　28.目前對操作風險進行評估的要素主要包括(　　)。

　　A .內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)

　　B.外部數(shù)據(jù)

　　C.商業(yè)銀行業(yè)務環(huán)境

　　D.內(nèi)部控制因素

　　E.貸款人信用記錄

　　29.組合層面的風險識別應當關注(　　)。

　　A .銀行客戶是否過度集中于某個地區(qū)

　　B.銀行業(yè)務及客戶集中地區(qū)的地方政府相關政策及其適用性

　　C.銀行業(yè)務及客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟狀況及其變動趨勢

　　D.銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境出現(xiàn)改善/惡化

　　E.區(qū)域內(nèi)的其他不利因素變化

　　30.商業(yè)銀行通常對下列業(yè)務進行外包以轉移操作風險，包括(　　)。

　　A .網(wǎng)絡中心

　　B.消費信貸業(yè)務有關客戶身份的核對

　　C.銀行卡營銷

　　D.法律事務

　　E.賬戶系統(tǒng)

　　31.全面風險管理模式體現(xiàn)的先進的風險管理理念和方法包括(　　)。

　　A .全球的風險管理體系

　　B.全面的風險管理范圍

　　C.全程的風險管理過程

　　D.全新的風險管理方法

　　E.全員的風險管理文化

　　32.巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為八大類，關于這八大類風險的說法中，正確的 有(　　)。

　　A .某法人客戶由于破產(chǎn)而不能歸還貸款，這反映了銀行的流動性風險

　　B.美元貶值使得銀行的資產(chǎn)價值下降，這反映了銀行的市場風險

　　C.由于短期內(nèi)取款額度的迅速增加使得銀行不得不以低價拋售部分持有的債券，這反映了銀 行的信用風險

　　D.央行提高法定準備金比率，降低了銀行的貸款規(guī)模和盈利水平，這反映了銀行的法律風險

　　E.結算系統(tǒng)發(fā)生故障導致結算失敗，造成交易成本上升，這反映了銀行的操作風險

　　33.盈利能力比率用來衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費用并獲 得投資收益的能力，主要有(　　)。

　　A .銷售毛利率

　　B.銷售凈利率

　　C.資產(chǎn)負債率

　　D.凈資產(chǎn)收益率

　　E.總資產(chǎn)周轉率

　　34.Credit Monitor型認為，貸款的信用風險溢價視為看漲期權要素變量的函數(shù)，這些變量包括(　　)。

　　A .企業(yè)貸款數(shù)額

　　B.企業(yè)資產(chǎn)市場價值

　　C.企業(yè)資產(chǎn)市場價值的波動性

　　D.市場收益率

　　E.企業(yè)資產(chǎn)賬面價值

　　35.下列關于行業(yè)財務風險指標的說法，正確的有(　　)。

　　A .行業(yè)盈虧系數(shù)越低，說明行業(yè)風險越大

　　B.行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率越高，說明行業(yè)產(chǎn)品供不應求

　　C.行業(yè)銷售利潤率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標

　　D.行業(yè)資本積累率越低，說明行業(yè)發(fā)展?jié)摿υ胶?/P>

　　E.行業(yè)勞動生產(chǎn)率在一定程度上反映出行業(yè)間的相對技術水平

　　36.下列關于利率互換操作原則的說法，正確的有(　　)。

　　A .預期利率上升，固定利息收入者應將固定利率調(diào)為浮動利率

　　B.預期利率下降，固定利息支出者應將固定利率調(diào)為浮動利率

　　C.預期利率上升，固定利息支出者應不做利率互換

　　D.預期利率上升，浮動利息收入者應將浮動利率調(diào)為固定利率

　　E.預期利率下降，浮動利息支出者應將浮動利率調(diào)為固定利率

　　37.監(jiān)事會監(jiān)督和測評的方式包括(　　)。

　　A .檢查與調(diào)研

　　B.調(diào)閱文件

　　C.訪談座談

　　D.列席會議

　　E.監(jiān)督測評 .

　　38.下列有關關聯(lián)交易的說法，正確的有(　　)。

　　A .縱向一體化集團內(nèi)部的關聯(lián)交易主要集中在上游企業(yè)為下游企業(yè)提供半成品作為原材料，以及下游企業(yè)再將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售

　　B.橫向多元化集團內(nèi)部的關聯(lián)交易主要是集團內(nèi)部企業(yè)之間存在的大量資產(chǎn)重組、并購、資金往來以及債務重組

　　C.國家控制的企業(yè)間因為彼此同受國家控制而成為關聯(lián)方

　　D.與單一法人客戶相比，集團法人客戶信用風險具有內(nèi)部關聯(lián)交易頻繁的特征

　　E.集團法人客戶內(nèi)部進行關聯(lián)交易的基本動機之一是實現(xiàn)整個集團公司的統(tǒng)一管理和控制

　　39.收益率曲線圖中的橫坐標和縱坐標分別表示(　　)。

　　A .資產(chǎn)的到期期限

　　B.資產(chǎn)的不同市場價值

　　C.資產(chǎn)的到期收益率

　　D.資產(chǎn)的現(xiàn)值

　　E.資產(chǎn)的當期收益率

　　40.開展操作風險和內(nèi)部控制的自我評估的作用包括(　　)。

　　A .建立覆蓋商業(yè)銀行各類經(jīng)營管理的操作風險動態(tài)識別評估機制，實現(xiàn)操作風險的主動識別 與內(nèi)部控制持續(xù)優(yōu)化

　　B.不斷優(yōu)化和完善各類經(jīng)營管理作業(yè)流程，平衡風險與收益，提升商業(yè)銀行服務效率和盈利能力

　　C.在自我評估基礎上，可以建立操作風險事件數(shù)據(jù)庫，構建操作風險日常監(jiān)測的基礎平臺

　　D.為案件防查工作提供方法和技術支持，使案件專項治理工作成為長期任務融入商業(yè)銀行日常管理中，從源頭上控制案件隱患及風險損失

　　E.促進操作風險管理文化的轉變，通過全員風險識別，提高員工參與操作風險管理的主動性和積極性

　　

　　三、判斷題(本大題共15個小題，每小題1分，共15分。判斷以下各小題的對錯，正確的用A 表示，錯誤的用B表示)

　　1.風險對沖是指通過投資或購買與管理基礎資產(chǎn)收益波動正相關或完全正相關的某種資產(chǎn)或金 融衍生產(chǎn)品來沖銷風險的一種風險管理策略。 (　　)

　　2.風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，屬于靜態(tài)指標。 (　　)

　　3.如果變量X、Y之間的線性相關系數(shù)為0，則表明變量X、y之間是獨立的。 (　　)

　　4.市場風險主要包括利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險，這幾種風險往往是相互 交織，互相影響的。 (　　)

　　5.信貸資產(chǎn)證券化，是銀行將已經(jīng)存在的信貸資產(chǎn)集中起來并分檔，對應不同檔(信用等級)的資 產(chǎn)向市場上的投資者發(fā)行不同收益率的證券，從而使信貸資產(chǎn)在原持有者資產(chǎn)負債表上消失。 (　　)

　　6.商業(yè)銀行對企業(yè)信用分析的5

　　Cs系統(tǒng)是指品德、資本、還款能力、抵押和經(jīng)營環(huán)境。 (　　)

　　7.Credit Monitor模型認為，企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權。 (　　)

　　8.商業(yè)銀行公司治理的核心是在所有權、經(jīng)營權分離的情況下，為妥善解決委托代理關系而提出 的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。 (　　)

　　9.情景分析是一種單因素分析方法。 (　　)

　　10.風險就是指損失的大小。 (　　)

　　11.貸款定價中的風險成本和貸款成本，分別是用來抵消預期損失和非預期損失的。 (　　)

　　12.商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風險的能力越強，商業(yè)銀行可能面臨的風險也就越少。 (　　)

　　13.根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級法依賴程度的不同，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法兩種。對于非 零售暴露，兩種評級法都必須估計的風險因素是違約概率。 (　　)

　　14.銀行監(jiān)管應當遵循的基本原則包括依法原則、公開原則、公正原則、效率原則。 (　　)

　　15.《巴塞爾新資本協(xié)議》提倡應用VaR方法計量信用風險。 (　　)

　　

　　參考答案

　　一、單項選擇題

　　1.【答案及解析】B總資產(chǎn)收益率一凈利潤/4均總資產(chǎn)。根據(jù)題目計算得：4%。故選B。

　　2.【答案及解析】C這兩筆貸款是正相關的，這兩筆貸款構成的貸款的風險組合小于或者等于其信用風險的簡單加總。故選C。

　　3.【答案及解析】A名義價值是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。故選A。

　　4.【答案及解析】B企業(yè)購買遠期利率協(xié)議的目的是鎖定未來借款成本，規(guī)避利率變動可能帶來的風險。故選B。

　　5.【答案及解析】A流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性。大量存款人的擠兌行為可能會導致商業(yè)銀行面臨流動性危機。故選A。

　　6.【答案及解析】B正態(tài)分布的圖形特征是中間高，兩邊低，左右對稱。故選B。

　　7.【答案及解析】A預期損失是可以預期的損失必然會用正常的經(jīng)濟收益來彌補這部分損失，銀行貸款利率或產(chǎn)品定價應覆蓋它。故選A。

　　8.【答案及解析】D提高敏感度是標準法的優(yōu)點而不是缺點。故選D。

　　9.【答案及解析】A短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個總數(shù)，最后把較大的一個作為銀行的總敞口頭寸。本題中多頭為150，空頭為110，因此總敞口頭寸為150。故選A。

　　10.【答案及解析】C貸款組合的信用風險不僅包括系統(tǒng)性風險還包括非系統(tǒng)性風險。但是與單筆貸款業(yè)務的信用風險識別有所不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風險時，應當更多地關注系統(tǒng)性風險因素可能造成的影響。故選C。

　　11.【答案及解析】A久期的絕對值和風險利率正相關，久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟價值產(chǎn)生較大的影響。故選A。

　　12.【答案及解析】D B項屬于可降低的風險;A、C項屬于可緩解的風險。故選D。

　　13.【答案及解析】C缺口分析法針對特定時段，計算到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)和到期負債(現(xiàn)金流出)之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足。故選C。

　　14.【答案及解析】B金融衍生工具，具有對稱支付特征的是期貨、貨幣互換和遠期。期權買方與賣方的權利與義務是不對等的，不具有對稱支付的特征。所以B項錯誤。故選8。

　　15.【答案及解析】A利率期限結構變化風險也稱為收益率曲線風險。期權性風險是一種越來越重要的利率風險，來源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務中所隱含的期權?；鶞曙L險是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響。重新定價風險也稱為期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，來源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)所存在的差異。故選A。

　　16.【答案及解析】D對于一個買方期權而言，標的資產(chǎn)的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權的內(nèi)在價值為零，時間價值并不一定為零，所以期權的總價值也并不一定為零。故選D。

　　17.【答案及解析】D 即期外匯交易的作用包括：可以滿足客戶對不同貨幣的需求，可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風險，可以用來套期保值。所以D項錯誤。故選D。

　　18.【答案及解析】A重新定價風險也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式。故選A。

　　19.【答案及解析】A預期損失率的計算公式是：預期損失率=預期損失/資產(chǎn)風險敞口×100%。故選A。

　　20.【答案及解析】C在法人客戶評級模型中，Credit Monitor模型的核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關系視為買賣關系，借貸關系中的信用風險信息因此隱含在這種期權交易之中，從而通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率。故選C。

　　21.【答案及解析】C外部合規(guī)風險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險。合規(guī)風險涵蓋了一般性操作風險、操作性法律風險和聲譽風險，但不包括環(huán)境法律風險和其他的外部事件風險。故選C。

　　22.【答案及解析】A外部評級是專業(yè)評級機構對特定債務人的償債能力和意愿的整體評估，主要依靠老師定性分析。故選A。

　　23.【答案及解析】C柜臺業(yè)務操作風險控制要點除A、B、D三項所述外，還有：加強業(yè)務系統(tǒng)建設，盡可能將業(yè)務納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動設立風險監(jiān)控要點，發(fā)現(xiàn)操作系統(tǒng)中的風險點能及時提供警示信息;強化一線實時監(jiān)督檢查，促進事后監(jiān)督向專業(yè)化、規(guī)范化邁進，改進檢查監(jiān)督方法，同時充分發(fā)揮各專業(yè)部門的指導、檢查和督促作用。故選C。

　　24.【答案及解析】B金融資產(chǎn)的市場價值是指在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預期價值。故選B。

　　25.【答案及解析】D若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值可通過收益法或成本法來獲得。故選D。

　　26.【答案及解析】A董事會是最高決策機構，其指派最高風險管理委員會負責擬定具體的風險管理政策和指導原則。故選A。

　　27.【答案及解析】C 單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額/資本凈額×100%。故選C。

　　28.【答案及解析】D D項應為按照本幣和外幣分別計算。故選D。

　　29.【答案及解析】C C項應為內(nèi)部評級法。故選C。

　　30.【答案及解析】D業(yè)務性質(zhì)變化不是財務方面的信號。A、B、C項均是早期財務預警信號。故選D。

　　31.【答案及解析】 A 累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，在本題中為440。凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，在本題中為140。短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個總數(shù)，最后把較大的一個作為銀行的總敞口頭寸。本題中，多頭為290，空頭為150，因此短邊法總敞口頭寸為290。故選A。

　　32.【答案及解析】B 1倍標準差內(nèi)對應的概率68%，2倍標準差內(nèi)對應的概率為95%，3倍標準差對應的概率為99%。故選B。

　　33.【答案及解析】A風險管理部門不具有或者只具有非常有限的風險管理策略執(zhí)行權，且它與風險管理委員會是獨立的兩個不同的機構，核心職能是作出風險的識別、分析等決策。故選A。

　　34.【答案及解析】A按風險發(fā)生的范圍可以分為系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險。B、C、D三項均正確。故選A。

　　35.【答案及解析】B 在CAME1 綜合評級中，1～4級判別標準如下。綜合評級1級，該級別的銀行幾乎每一個方面都是健全的，所發(fā)現(xiàn)的問題基本上比較輕，能在工作中解決。該類銀行對外來經(jīng)濟和金融的動蕩有較強的抵御能力，有能力應付環(huán)境的無常變化。綜合評級2級，該級別的銀行基本上穩(wěn)健，但存在一些可在正常業(yè)務經(jīng)營中改正、性質(zhì)不重的弱點。該類銀行具有良好的抵御經(jīng)營環(huán)境起伏變化的能力，但是存在的弱點繼續(xù)發(fā)展可能產(chǎn)生較大問題。由于存在的弱點可在業(yè)務經(jīng)營中得到改正，因此監(jiān)管關注較少。綜合評級3級，該級別的銀行明顯存在較嚴重弱點，位于或低于平均水平;銀行勉強能抵御業(yè)務經(jīng)營環(huán)境的逆轉，但如果不能糾正弱點，很容易導致經(jīng)營狀況惡化。該級別的銀行雖然從整體實力和財政能力來看，不大可能倒閉，但仍很脆弱，應該給予特別的監(jiān)管關注。對于那些存在重大不遵守法律、法規(guī)的銀行，應該給予這一評級。綜合評級4級，該級別的銀行一般都存在資本水平不足或其他一些不令人滿意的表現(xiàn);銀行可能存在比較多、比較嚴重的問題或一些不穩(wěn)健做法，而且未得到滿意的處理或解決;如果不立即采取措施糾正，情況可能進一步惡化而損害銀行持續(xù)經(jīng)營的能力。銀行存在倒閉的可能，但不會馬上發(fā)生。監(jiān)管當局需要密切關注該級別銀行，并且給予明確的整改方案。對于資本凈值為正數(shù)但達不到資本監(jiān)管要求的機構，通常也給予這個評級。由以上可知，該銀行應屬于2級。故選B。

　　36.【答案及解析】D超額準備金率是央行的調(diào)控工具，不在流動性監(jiān)管核心指標之列。故選D。

　　37.【答案及解析】B 銀行資產(chǎn)價值和負債價值的變動方向與市場利率的變動方向相反，而且銀行資產(chǎn)與負債的久期越長，資產(chǎn)與負債價值變動的幅度越大，即利率風險越大。當市場利率上升時，銀行負債價值下降。故選B。

　　38.【答案及解析】 D 凈利潤=銷售收入×銷售凈利率=20×12%=2.4(億元);凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/[(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)/2]×100%=2.4÷[(40+55)÷2 ]×100%≈5.05%。故選D。

　　39.【答案及解析】D股票投資收益率下降，人們會把投資于股市的資金撤出來存入銀行，因此不會造成銀行的流動性緊張。故選D。

　　40.【答案及解析】D風險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段。故選D。

　　41.【答案及解析】B風險管理評級是對銀行風險管理系統(tǒng)，即識別、計量、監(jiān)測和控制風險的政策、程序、技術等的完整性、有效性進行評價并定級的過程。故選B。

　　42.【答案及解析】B B項應為表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負債。故選B。

　　43.【答案及解析】D遠期匯率反映了貨幣的遠期價值，其決定因素不包括交易金額。A、 B、C三項均包括。故選D。

　　44.【答案及解析】D對特定交易工具的多頭空頭給予限制的市場風險控制措施是交易限額。故選D。

　　45.【答案及解析】C可能影響商業(yè)銀行聲譽的事件不包括國家監(jiān)管政策變化。A、B、D三項均包括。故選C。

　　46.【答案及解析】C A、B、D三項是反映盈利能力的指標;C項是反映企業(yè)杠桿比率的指標。故選C。

　　47.【答案及解析】D用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率，則違約損失率=1-回收率=1-[(回收金額一回收成本)/違約風險暴露]x100%=[1-(1.04一0.84)÷1.2]x100%≈83.33%。故選D。

　　48.【答案及解析】D久期公式中的D為麥考利久期。故選D。

　　49.【答案及解析】D貸款轉讓通常指貸款有償轉讓，是貸款的原債權人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉讓給其他機構的經(jīng)濟行為，又被稱為貸款出售，主要目的是為了分散風險、增加收益、實現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟資本配置效率。貸款轉讓可以實現(xiàn)信用風險的轉移。單筆貸款轉讓，其風險和價值一般易于評估。組合貸款轉讓的難點在于組合的風險與價值評估缺乏透明度。應當根據(jù)成本收益分析來確定以組合方式還是單筆貸款方式進行貸款轉讓。故選D。

　　50.【答案及解析】B《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了市場風險資本要求涵蓋的風險范圍，其中不包括的是交易對手的違約風險。A、C、D三項均包括。故選8。

　　51.【答案及解析】D根據(jù)題干所述，該銀行不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款× 100%=(400+1 000+800)÷60 000×100%≈3.67%。故選D。

　　52.【答案及解析】D預期收益率曲線變得較為平坦，則應買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品。故選D。

　　53.【答案及解析】A商業(yè)銀行在實施內(nèi)部市場風險管理時，計算經(jīng)濟資本的公式為市場風險經(jīng)濟資本=乘數(shù)因子×VaR。故選A。

　　54.【答案及解析】C久期缺口=資產(chǎn)加權平均久期-(總負債/總資產(chǎn))×負債加權平均久期=2-(7÷10)×3=-0.1。故選C。

　　55.【答案及解析】C政治風險、社會風險、經(jīng)濟風險屬于國家風險。故選C。

　　56.【答案及解析】A 資產(chǎn)的價值變4J6=-[資產(chǎn)加權平均久期×總資產(chǎn)初始值×利率變化量/(1+市場利率)]=-[6 × 1 000×(8.5%-8%)]÷(1+8%)]≈-27.8(億元)。故選A。

　　57.【答案及解析】C 由于技術原因，商業(yè)銀行無法提供更細致、高效的金融產(chǎn)品與國際大銀行競爭，因而在競爭中處于劣勢，這種情況下商業(yè)銀行所面臨的風險屬于戰(zhàn)略風險。故選C。

　　58.【答案及解析】 C CMRn= 1一SR1×SR2×…×SRn，SR=1-MMR，(SR為每年的存活率，MMR為邊際死亡率)計算得1.36%。故選C。

　　59.【答案及解析】B B項中應為按市場價格，而不是按模型確定的價值。故選8。

　　60.【答案及解析】C計算VaR值的歷史模擬法存在的缺陷，除A、B、D三項外，還有一項是：在度量較為龐大且結構復雜的資產(chǎn)組合風險時，工作量十分繁重。C項不是其缺點。故選C。

　　61.【答案及解析】B與市場風險和信用風險相比，商業(yè)銀行的操作風險具有普遍性、非盈利性和可轉化性。故選B。

　　62.【答案及解析】D D項屬于國家風險暴露。故選D。

　　63.【答案及解析】D以資本表示的組合限額=資本×資本分配權重。2008年的資本1000億元加上計劃2009年投入的100 億元，可得電子行業(yè)的資本(1 000+1OO)x5%=55(億元)。故選D。

　　64.【答案及解析】B客戶評級主要針對交易主體，其等級主要由債務人的信用水平?jīng)Q定，而債項評級是在假設客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率。故選B。

　　65.【答案及解析】C風險水平類指標包括流動性風險指標、信用風險指標和操作風險指標。故選C。

　　66.【答案及解析】C違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。財務比率主要用來研究企業(yè)類客戶的經(jīng)營狀況、資產(chǎn)/負債管理等狀況，財務比率在即將發(fā)生違約的企業(yè)和正常企業(yè)之間有著明顯差異，故其可作為采用統(tǒng)計模型法來計算違約概率的理論依據(jù)。故選C。

　　67.【答案及解析】C高級管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風險管理的基石。故選C。 68.【答案及解析】D在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。故選D。

　　69.【答案及解析】A 經(jīng)濟資本配置的自上而下法通常用于指定市場風險管理戰(zhàn)略計劃。故選A。

　　70.【答案及解析】D計量操作風險所需經(jīng)濟資本的標準法，將商業(yè)銀行的所有業(yè)務劃分為8類。故選D。

　　71.【答案及解析】C C項是國際會計準則對金融資產(chǎn)劃分的缺點;A、B、D三項均是優(yōu)點。故選C。

　　72.【答案及解析】B A項中應為絕對收益;C項中多個時期的百分比收益率也應按照期初和期末的價格來計算;D項中百分比收益率衡量的是相對收益。故選B。

　　73.【答案及解析】B銀行出售信用違約互換(保護賣方)將會得到投資收益，條件是其要承諾發(fā)生信用事件時要進行償付;由于信用事件具有不確定性，因此出售信用違約互換會提高銀行的總風險。故選B。

　　74.【答案及解析】C對企業(yè)的短期貸款首先應考慮的是企業(yè)的正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款。故選C。

　　75.【答案及解析】C可緩釋的操作風險主要通過保險和業(yè)務外包來管理和控制。故選C。 76.【答案及解析】B風險評級的程序是收集評級信息+分析評級信息+得出評級結果+制定監(jiān)管措施+整理評級檔案。故選B。

　　77.【答案及解析】D資產(chǎn)證券化的作用在于提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性，增強商業(yè)銀行關于資產(chǎn)和負債管理的自主性，是一種風險轉移的風險管理方法。故選D。

　　78.【答案及解析】B我國商業(yè)銀行操作風險管理的核心問題是合規(guī)問題。故選B。

　　79.【答案及解析】D利用衍生產(chǎn)品對沖市場風險具有明顯的優(yōu)勢，但衍生品對沖帶來新的交易，也會帶來新的交易對手信用風險。故選D。

　　80.【答案及解析】D A項中應為貸款而不是存款;B項中信用風險不僅存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務中，也存在于表外業(yè)務中;對于衍生品而言，由于衍生品的名義價值通常非常巨大，潛在的風險是很大的，一旦運用不當，將極大地加劇銀行所面臨的風險。故選D。

　　81.【答案及解析】C對于操作風險，商業(yè)銀行可以采取基本指標法、標準法或高級計量法計算。故選C。

　　82.【答案及解析】C風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)：前者是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質(zhì);后者是深入理解各種風險內(nèi)在的風險因素。故選C。

　　83.【答案及解析】A 項目因素直接與債項的具體設計相關，反映了違約損失率的產(chǎn)品特性，也反映了商業(yè)銀行在具體交易中通過交易方式的設計來管理和降低信用風險的努力，包括清償優(yōu)先性、抵押品等。故選A。

　　84.【答案及解析】C信用評分模型雖然可以給出客戶信用風險水平的分數(shù)，卻無法提供客戶違約概率的準確數(shù)值。C項說法錯誤。故選C。

　　85.【答案及解析】D貨幣互換中不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定，且該匯率在整個互換期間保持不變。貨幣交換的交易雙方同時面臨著利率和匯率波動造成的市場風險。選項D說法有誤。故選D。

　　86.【答案及解析】D方差協(xié)方差法只反映了風險因子對整個組合的一階線性影響，無法準確計量非線性金融工具的風險。選項D說法有誤。故選D。

　　87.【答案及解析】D商業(yè)銀行的整體風險控制環(huán)境包括公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)文化及信息系統(tǒng)4項要素，對有效管理與控制操作風險至關重要。D項不包括在內(nèi)。故選D。

　　88.【答案及解析】C缺口分析的局限性表現(xiàn)在4個方面：①忽略了同一時段內(nèi)不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異;②只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險，未考慮基準風險，也未考慮支付時間的變化;③不能反映利率變動對非利息收入的影響;④只能反映利率變動的短期影響。C選項是久期分析的局限性。故選C。

　　89.【答案及解析】A零售客戶對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平缺乏敏感度，因此，零售存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。故選A。

　　90.【答案及解析】B AD項是宏觀戰(zhàn)略層面，C項是微觀執(zhí)行層面。故選B。

　　

　　二、多項選擇題

　　1.【答案及解析】 ABE 即期凈敞口頭寸=即期資產(chǎn)-即期負債，遠期凈敞口頭寸=買入的遠期合約頭寸-賣出的遠期合約頭寸。C、D項均錯誤。故選ABE。

　　2.【答案及解析】ABCD選項E屬于競爭對手風險。其他4項均屬于項目風險。故選 ABCD。

　　3.【答案及解析】 ABDE授信權限管理原則包括：①給予每一交易對方的信用須得到一定權利層次的批準;②債項的每一個重要改變應得到一定權利層次批準;③根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗和崗位培訓，將信用授權分配給審批人并定期進行考核;④每一決策都應建立在風險收益分析基礎之上。故選ABDE。

　　4.【答案及解析】ABCDE銀行風險監(jiān)管指標的監(jiān)測評價應遵循的原則有：準確性原則、可比性原則、及時性原則、持續(xù)性原則、法人并表原則和保密性原則。故選ABCDE。

　　5.【答案及解析】 ABCDE A、B、C、D、E五項均屬于不良貸款分析報告的內(nèi)容。不良貸款分析報告還包括對不良貸款變化趨勢進行預測。故選ABCDE。

　　6.【答案及解析】ABCDE信用風險報告的職責除A、B、C、D、E五項列出的以外，還有：①告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責;②利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件、活動、狀況的信息，為商業(yè)銀行風險管理和目標實施提供支持;③保障風險管理信息及時、準確地向上級或者同級的風險管理部門、外部監(jiān)管部門、投資者報告。故選ABCDE。

　　7.【答案及解析】ABDE經(jīng)營績效類指標包括總資產(chǎn)凈回報率、股本凈回報率、成本收入比;資產(chǎn)質(zhì)量類指標指不良貸款率;審慎經(jīng)營類指標包括資本充足率、大額風險集中度和不良貸款撥備覆蓋率。故選ABDE。

　　8.【答案及解析】BCD商業(yè)銀行常用的市場風險限額有交易限額管理、風險限額管理、止損限額管理。故選BCD。

　　9.【答案及解析】 BD商業(yè)銀行核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權。故選BD。

　　10.【答案及解析】 ABCDE記入交易賬戶的頭寸應當具有明確的頭寸管理政策和程序，包括：設置頭寸限額并進行監(jiān)控;交易員可以在批準限額內(nèi)，按照批準的交易政策和程序管理頭寸;交易頭寸至少應逐日按照市場價值計價;按照銀行的風險管理程序，交易頭寸定期報告給高級管理層;根據(jù)市場信息來源，對交易頭寸予以密切監(jiān)控。故選ABCDE。

　　11.【答案及解析】ACE 當久期缺口為正時，如果市場利率下降，資產(chǎn)和負債的價值都會增加，資產(chǎn)價值的增加幅度大于負債價值的增加幅度，銀行凈值的市場價值上漲;當久期缺口為正時，如果市場利率上升，資產(chǎn)和負債的價值都會下降，資產(chǎn)價值的下降幅度小于負債價值的下降幅度，銀行 凈值的市場價值上漲;當久期缺口為零時，銀行凈值的市場價值不受利率風險的影響。故選ACE。

　　12.【答案及解析】ACE風險緩釋措施包括：制定應急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險和業(yè)務外 包。故選ACE。

　　13.【答案及解析】 BCD 目前國際銀行業(yè)應用比較廣泛的信用風險組合模型包括：Credit―Metrics模型、Credit Portfo1io View模型和Credit Risk+模型。故選BCD。

　　14.【答案及解析】ABCDE風險管理和商業(yè)銀行經(jīng)營的關系主要體現(xiàn)在：①承擔和管理風險是 商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力;②風險管理能夠作為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大地改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式;③風險管理也能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務組合;④健全的風險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值;⑤風險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求。故選ABCDE。

　　15.【答案及解析】 ADE計算風險加權資產(chǎn)時，對于信用風險資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采取標準法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法。故選ADE。

　　16.【答案及解析】 ABCDE A、B、D三項可以彌補現(xiàn)金流量的不足;E項有利于樹立積極的公眾形象，防止危機變得更糟;C項可以維護和客戶的關系，防止擠兌的發(fā)生。故選ABCDE。

　　17.【答案及解析】 ABCDE中國銀監(jiān)會評估國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量指標包括：不良資產(chǎn)、貸款率，預期損失率，貸款風險遷徙，不良貸款撥備覆蓋率，貸款損失準備充足率。故選ABCDE。

　　18.【答案及解析】 ABCD 衡量風險的指標有方差、久期、凸度和在險價值(VAR)。E項是衡量收益的指標。故選ABCD。

　　19.【答案及解析】 ABCDE 一般來說，收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷，是對未來經(jīng)濟增長預期的結果，是對未來通貨膨脹預期的結果，是對未來資本回報率預期的結果。故選ABCDE。

　　20.【答案及解析】ACDE B項對于損失于事無補;A、C、D、E四項均正確。故選ACDE。

　　21.【答案及解析】 DE 公司/機構存款人對商業(yè)銀行的信用和利率水平一般都高度敏感，通 過監(jiān)測商業(yè)銀行發(fā)行的債券和票據(jù)在二級市場交易價格的變化，來評估商業(yè)銀行的風險水平，并據(jù)此 調(diào)整額度和去向。因此，公司/機構存款通常不夠穩(wěn)定，對商業(yè)銀行的流動性影響較大。故選DE。

　　22.【答案及解析】 AD信用風險是最復雜的風險種類，通常包括違約風險、結算風險等主 要形式。故選AD。

　　23.【答案及解析】 ABCD商業(yè)銀行進行貸款定價，一般應考慮的因素包括：資金成本、經(jīng)營 成本、風險成本、資本成本和貸款額。故選ABCD。

　　24.【答案及解析】ABCD 良好的公司治理目標包括：①完善股東大會、董事會、監(jiān)事會及其下 設的議事和決策機構，建立議事規(guī)則和決策程序;②明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層和高 級經(jīng)理人員在組織管理中的責任;③建立獨立董事制度，對董事會討論事項發(fā)表客觀公正的意見;④建 立外部監(jiān)事制度，對董事會、董事、高級管理層及其成員進行監(jiān)督。故選ABCD。

　　25.【答案及解析】 ABCDE在銀行活動中，存在匯率風險的有：為客戶提供外匯即期交易，為客戶提供外匯遠期交易，為客戶提供外匯期貨交易，進行自營外匯交易，吸收外幣存款。故選ABCDE。

　　26.【答案及解析】 BCDE A項是銀行內(nèi)部操作出現(xiàn)的問題;B、C、D、E四項均是新發(fā)生不良貸款的外部原因。故選BCDE。

　　27.【答案及解析】 ACE B項應為第一資金來源，不是最后資金來源;D項應為保護存款者 的緩沖器。故選ACE。

　　28.【答案及解析】 ABCD 目前對操作風險進行評估的要素主要包括：內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)、商業(yè)銀行業(yè)務環(huán)境、內(nèi)部控制因素等方面。故選ABCD。

　　29.【答案及解析】 ABCDE組合層面的區(qū)域風險識別應當關注：①銀行客戶是否過度集中于某個地區(qū);②銀行業(yè)務及客戶集中地區(qū)的相關政策及其適用性;③銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟狀況及其變動趨勢;④銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境出現(xiàn)改善或惡化;⑤政府及金融監(jiān)管部門對本行客戶集中地區(qū)的發(fā)展政策、措施是否發(fā)生變化，如果發(fā)生變化是否造成地方優(yōu)惠政策難以執(zhí)行，及其變化對商業(yè)銀行業(yè)務的影響;⑥區(qū)域內(nèi)的其他不利因素。故選ABCDE。

　　30.【答案及解析】 ABCD商業(yè)銀行通常對業(yè)務進行外包以轉移操作風險，包括：網(wǎng)絡中心，全面的風險管理范圍，全程的風險管理過程，全新的風險管理方法。故選ABCD。

　　31.【答案及解析】ABCDE全面風險管理模式體現(xiàn)的先進的風險管理理念和方法包括：全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程、全新的風險管理方法和全員的風險管理文化。故選ABCDE。

　　32.【答案及解析】BDE A項中應為信用風險;C項中應為市場風險。故選BDE。

　　33.【答案及解析】ABD 盈利能力比率用來衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力，主要有銷售毛利率、銷售凈利率和凈資產(chǎn)收益率。故選ABD。

　　34.【答案及解析】ABC Credit Monitor模型認為，貸款的信用風險溢價視為看漲期權要素變量的函數(shù)，這些變量包括：企業(yè)貸款數(shù)額、企業(yè)資產(chǎn)市場價值和企業(yè)資產(chǎn)市場價值的波動性。故選ABC。

　　35.【答案及解析】BE行業(yè)盈虧系數(shù)越低，行業(yè)風險越小;行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標;行業(yè)資本積累率越高說明發(fā)展?jié)摿υ胶?。故選BE。

　　36.【答案及解析】 ABC預期利率上升，浮動利息收入者應將固定利率調(diào)為浮動利率。預期利率下降，浮動利息支出者應將固定利率調(diào)為浮動利率。故選ABC。

　　37.【答案及解析】 ABCDE監(jiān)事會通過列席會議、調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測評、訪談座談等方式，以及綜合利用非現(xiàn)場監(jiān)測與現(xiàn)場抽查手段，對商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行過程、經(jīng)營活動，以及董事、高級管理人員的工作表現(xiàn)，進行監(jiān)督和測評。故選ABCDE。

　　38.【答案及解析】ABDE 國家控制的企業(yè)不一定是關聯(lián)方，不是因為同受國家控制就成為關聯(lián)方。故選 ABDE。

　　39.【答案及解析】AC收益率曲線圖中的橫坐標和縱坐標分別表示資產(chǎn)的到期期限和資產(chǎn)的到期收益率。故選AC。

　　40.【答案及解析】ABCDE開展操作風險和內(nèi)部控制的自我評估的作用包括：①建立覆蓋商業(yè)銀行各類經(jīng)營管理的操作風險動態(tài)識別評估機制，實現(xiàn)操作風險的主動識別與內(nèi)部控制持續(xù)優(yōu)化;②不斷優(yōu)化和完善各類經(jīng)營管理作業(yè)流程，平衡風險與收益，提升商業(yè)銀行服務效率和盈利能力;③在自我評估基礎上，可以建立操作風險事件數(shù)據(jù)庫，構建操作風險日常監(jiān)測的基礎平臺;④為案件防查工作提供方法和技術支持，使案件專項治理工作成為長期任務融入商業(yè)銀行日常管理中，從源頭上控制按鍵隱患及風險損失;⑤促進操作風險管理文化的轉變，通過全員風險識別，提高員工參與操作風險管理的主動性和積極性。故選ABCDE。

　　

　　三、判斷題

　　7.【答案及解析】A Credit Monitor模型認為，企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權。

　　8.【答案及解析】A商業(yè)銀行公司治理的核心是在所有權、經(jīng)營權分離的情況下，為妥善解決委托―代理關系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。

　　9.【答案及解析】B情景分析是多因素分析方法。

　　10.【答案及解析】B風險是指損失的可能性。

　　11.【答案及解析】A貸款定價中的風險成本和貸款成本，分別是用來抵消預期損失和非預

　　期損失的。

　　12.【答案及解析】B商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風險的能力越強，但同時也意味著商業(yè)銀行可能面臨的風險因素也越多。

　　13.【答案及解析】A根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級法依賴程度的不同，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，兩種評級法都必須估計的風險因素是違約概率。

　　14.【答案及解析】A銀行監(jiān)管應當遵循的基本原則包括依法原則、公開原則、公正原則、效率原則。

　　15.【答案及解析】B《巴塞爾新資本協(xié)議》提倡應用標準法、內(nèi)部評級初級法、內(nèi)部評級高級法來計量信用風險。

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