《個人理財》第八章個人理財業(yè)務(wù)合規(guī)性管理重點講習

　　《個人理財》第八章個人理財業(yè)務(wù)合規(guī)性管理重點講習

　　考綱要求

　　8.1 個人理財業(yè)務(wù)合規(guī)性管理

　　8.1.1 開展個人理財業(yè)務(wù)的基本條件

　　8.1.2 開展個人理財業(yè)務(wù)的政策限制

　　8.1.3 開展個人理財業(yè)務(wù)的違法責任

　　8.2 個人理財資金使用管理

　　8.3 個人理財業(yè)務(wù)流程管理

　　8.3.1 業(yè)務(wù)人員管理

　　8.3.2 客戶需求調(diào)查

　　8.3.3 理財產(chǎn)品開發(fā)

　　8.3.4 理財產(chǎn)品銷售

　　8.3.5 理財業(yè)務(wù)其他管理

　　8.4 理財產(chǎn)品合規(guī)性管理案例

　　8.4.1 理財產(chǎn)品開發(fā)合規(guī)性管理案例

　　8.4.2 理財產(chǎn)品銷售合規(guī)性管理案例

　　8.4.3 理財產(chǎn)品售后合規(guī)性管理案例

　　內(nèi)容詳解

　　一、個人理財業(yè)務(wù)合規(guī)性管理

　　兩個重要文件：中國銀監(jiān)會于2005年9月發(fā)布了《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(以下簡稱《辦法》)和《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風險管理指引》(以下簡稱《指引》)。 至2009年l2月31日，以銀監(jiān)會為主的監(jiān)管機構(gòu)共頒布與銀行理財產(chǎn)品相關(guān)的三個“辦法”、兩個“指引”和九個“通知” (見表8―1)。

　　與個人理財發(fā)展相關(guān)重要文件文件號

　　金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法銀監(jiān)會令[2004]1號

　　商業(yè)銀

　　個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法銀監(jiān)會令[2005]2號

　　商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風險管理指引銀監(jiān)發(fā)[2005]63號

　　商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法銀發(fā)[2006]121號

　　關(guān)于商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)風險提示的通知銀監(jiān)辦發(fā)[2006]157號

　　關(guān)于商業(yè)銀行開展代客境外理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知銀監(jiān)辦發(fā)[2006]164號

　　關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)境外投資范圍的通知銀監(jiān)辦發(fā)[2007]114號

　　關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理有關(guān)規(guī)定的通知銀監(jiān)辦發(fā)[2007]241號

　　關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知銀監(jiān)辦發(fā)[2008]47號

　　關(guān)于印發(fā)《銀行與信托公司業(yè)務(wù)合作指引》的通知銀監(jiān)發(fā)[2008]83號

　　關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)報告管理有關(guān)問題的通知銀監(jiān)辦發(fā)[2009]172號

　　關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)投資管理有關(guān)問題的通知銀監(jiān)發(fā)[2009]65號

　　關(guān)于規(guī)范信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)有關(guān)事項的通知銀監(jiān)發(fā)[2009]113號

　　關(guān)于印發(fā)《銀行業(yè)個人理財業(yè)務(wù)突發(fā)事件應急預案》的通知銀監(jiān)發(fā)[2009]115號

　　關(guān)于規(guī)范銀信理財合作業(yè)務(wù)有關(guān)事項的通知銀監(jiān)發(fā)[2010]72號

　　內(nèi)容主要涉及如下三個主要方面：

　?、偃齻€“辦法”推動了三類產(chǎn)品的發(fā)展。

　　《金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》介紹了衍生品交易業(yè)務(wù)的分類、界定了從事衍生品交易的基本條件與風險管控措施等主要內(nèi)容，推動了與境外金融衍生品掛鉤的外幣理財產(chǎn)品的發(fā)展。2007年7月3日修訂版頒布實施。

　　《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》給出個人理財業(yè)務(wù)的定義、明確了個人理財業(yè)務(wù)的分類與定義、業(yè)務(wù)和風險管理、監(jiān)督機制和法律責任，推動了人民幣個人理財業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展;

　　《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定了代客境外理財?shù)臉I(yè)務(wù)準人管理、投資購匯額度和匯兌管理、資金流出入管理和信息披露與監(jiān)督管理，推動了國內(nèi)代客境外理財業(yè)務(wù)的進一步發(fā)展，目前共與九個國家簽訂了合作備忘錄。

　　②兩個指引：

　　《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風險管理指引》對個人理財顧問服務(wù)的風險管理、綜合理財服務(wù)的風險管理和理財產(chǎn)品的風險管理進行了指導;

　　《銀行與信托公司業(yè)務(wù)合作指引》界定了銀信合作理財產(chǎn)品的運作方式、基本要求、風險控制和信息披露等主要內(nèi)容。

　?、劬艂€通知的內(nèi)容主要涉及產(chǎn)品的風險管理、報備制度、投資方向、信息披露制度和投資者的風險評估等重要內(nèi)容。

　　這些規(guī)范構(gòu)成了銀行理財產(chǎn)品發(fā)展框架和業(yè)務(wù)管理框架。

　　(一)開展個人理財業(yè)務(wù)的基本條件

　　商業(yè)銀行開展需要批準的個人理財業(yè)務(wù)應具備《辦法》第四十八條規(guī)定的條件：

　　(1)具有相應的風險管理體系和內(nèi)部控制制度;

　　(2)有具備開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗和知識的高級管理人員、從業(yè)人員;

　　(3)具備有效的市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制體系;

　　(4)信譽良好，近兩年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件;

　　(5)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。

　　具體來說，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的基本條件包括以下幾個方面：

　　1.關(guān)于機構(gòu)設(shè)置與業(yè)務(wù)申報材料

　　(1)商業(yè)銀行應建立健全個人理財業(yè)務(wù)管理體系，明確個人理財業(yè)務(wù)的管理部門，針對理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)的不同特點，分別制定理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)的管理規(guī)章制度，明確相關(guān)部門和人員的責任。

　　(2)商業(yè)銀行申請需要批準的個人理財業(yè)務(wù)，應向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報送以下材料(一式三份)：

　?、儆缮虡I(yè)銀行負責人簽署的申請書;

　　②擬申請業(yè)務(wù)介紹，包括業(yè)務(wù)性質(zhì)、目標客戶群以及相關(guān)分析預測;

　?、蹣I(yè)務(wù)實施方案，包括擬申請業(yè)務(wù)的管理體系、主要風險及擬采取的管理措施等;

　?、苌虡I(yè)銀行內(nèi)部相關(guān)部門的審核意見;

　?、葜袊y行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他文件和資料。

　　(3)商業(yè)銀行開展其他不需要審批的個人理財業(yè)務(wù)，應將以下資料按照相關(guān)規(guī)定及時向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構(gòu)報告：

　?、倮碡斢媱澋目尚行栽u估報告;

　　②內(nèi)部相關(guān)部門審核文件;

　?、凵虡I(yè)銀行就理財計劃對投資管理人、托管人、投資顧問等相關(guān)方的盡職調(diào)查文件;

　　④商業(yè)銀行就理財計劃與投資管理人、托管人、投資顧問等相關(guān)方簽署的法律文件;

　　⑤理財計劃的銷售文件;

　?、蘩碡斢媱澋男麄鞑牧?

　?、邎蟾娌牧下?lián)絡(luò)人的具體聯(lián)系方式;

　　⑧中國銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)要求的其他材料。

　　對于商業(yè)銀行分支機構(gòu)按照規(guī)定應最遲在開始發(fā)售理財計劃后5個工作日內(nèi)，將以下材料按照有關(guān)規(guī)定向當?shù)劂y監(jiān)會派出機構(gòu)報告：

　　①法人機構(gòu)理財計劃發(fā)售授權(quán)書;

　?、诶碡斢媱澋匿N售文件;

　　③理財計劃的宣傳材料;

　?、軋蟾娌牧下?lián)絡(luò)人的具體聯(lián)系方式;

　　⑤中國銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)要求的其他材料。

　　除上述材料的報告外，銀監(jiān)會在2009年12月24日發(fā)布的《關(guān)于進一步規(guī)范銀信合作有關(guān)事項的通知》規(guī)定，銀信合作產(chǎn)品投資于權(quán)益類金融產(chǎn)品或具備權(quán)益類特征的金融產(chǎn)品，且聘請第三方投資顧問的，應提前10個工作日向監(jiān)管部門事前報告。

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     銀行從業(yè)考試《個人理財》考點難點解析匯總

       2.關(guān)于業(yè)務(wù)制度建設(shè)的要求

　　關(guān)于商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)制度建設(shè)方面，2005年的《辦法》第十六條規(guī)定商業(yè)銀行應建立健全個人理財業(yè)務(wù)管理體系，制定理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)的管理規(guī)章制度，明確相關(guān)部門和人員的責任。

　　《辦法》相關(guān)的制度建設(shè)要求還包括：

　　(1)商業(yè)銀行應建立健全綜合理財服務(wù)的內(nèi)部控制和定期檢查制度，保證綜合理財服務(wù)符合有關(guān)法律、法規(guī)及銀行與客戶的約定。

　　(2)商業(yè)銀行應對理財計劃的研發(fā)、定價、風險管理、銷售、資金管理運用、賬務(wù)處理、收益分配等方面進行全面規(guī)范，建立健全有關(guān)規(guī)章制度和內(nèi)部審核程序，嚴格內(nèi)部審查和稽核監(jiān)督管理。

　　(3)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，應建立相應的風險管理體系，并將個人理財業(yè)務(wù)的風險管理納人商業(yè)銀行風險管理體系之中。商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務(wù)風險管理體系應覆蓋個人理財業(yè)務(wù)面臨的各類風險，并就相關(guān)風險制定有效的管控措施。

　　(4)商業(yè)銀行應制定理財計劃或產(chǎn)品的研發(fā)設(shè)計工作流程，制定內(nèi)部審批程序，明確主要風險以及應采取的風險管理措施，并按照有關(guān)要求向監(jiān)管部門報送。

　　(5)商業(yè)銀行應對理財計劃設(shè)置市場風險監(jiān)測指標，建立有效的市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制體系。

　　(6)商業(yè)銀行應區(qū)分理財顧問服務(wù)與一般性業(yè)務(wù)咨詢活動，按照防止誤導客戶或不當銷售的原則制定個人理財業(yè)務(wù)人員的工作守則與工作規(guī)范。商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員，應包括為客戶提供財務(wù)分析、規(guī)劃或投資建議的業(yè)務(wù)人員，銷售理財計劃或投資性產(chǎn)品的業(yè)務(wù)人員，以及其他與個人理財業(yè)務(wù)銷售和管理活動緊密相關(guān)的專業(yè)人員。

　　(7)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，應與客戶簽訂合同，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)，并根據(jù)業(yè)務(wù)需要簽署必要的客戶委托授權(quán)書和其他代理客戶投資所必需的法律文件。

　　(8)個人理財業(yè)務(wù)涉及金融衍生品交易或者外匯管理規(guī)定的，商業(yè)銀行應按照有關(guān)規(guī)定建立相應的管理制度和風險控制制度。

　　在銀監(jiān)會辦公廳2008年4月3日發(fā)布的《關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》進一步要求：

　　(1)商業(yè)銀行履行代客資產(chǎn)管理角色，健全產(chǎn)品設(shè)計管理機制。

　　(2)建立客戶評估機制，切實做好客戶評估工作。

　　(3)建立客戶投訴處理機制，妥善處理客戶投訴。

　　在銀監(jiān)會2009年7月6日發(fā)布的《關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財投資管理有關(guān)問題的通知》中進一步要求：

　　(1)商業(yè)銀行應按照符合客戶利益和風險承受能力的原則，建立健全相應的內(nèi)部控制和風險管理制度體系，并定期或不定期檢查相關(guān)制度體系和運行機制，保障理財資金投資管理的合規(guī)性和有效性。

　　(2)商業(yè)銀行應將理財業(yè)務(wù)的投資管理納入總行的統(tǒng)一管理體系之中，實行前、中、后臺分離，加強日常風險指標監(jiān)測和內(nèi)控管理。

　　3.關(guān)于理財業(yè)務(wù)人員的要求

　　商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員的要求可以分為資格要求、教育培訓要求以及考核要求三個方面?！掇k法》有以下要求：

　　(1)商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員資格要求

　　①了解個人理財業(yè)務(wù)活動相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等;

　?、谧袷乇O(jiān)管部門和商業(yè)銀行制定的個人理財業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標準或守則;

　?、壅莆账平楫a(chǎn)品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產(chǎn)品的特性，并對有關(guān)產(chǎn)品市場有所認識和理解;

　?、芫邆湎鄳膶W歷水平和工作經(jīng)驗;

　?、菥邆湎嚓P(guān)監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格;

　　⑥具備中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他資格條件。

　　(2)商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員教育培訓要求

　　商業(yè)銀行應配備與開展的個人理財業(yè)務(wù)相適應的理財業(yè)務(wù)人員，保證個人理財業(yè)務(wù)人員每年的培訓時間不少于20小時。商業(yè)銀行應詳細記錄理財業(yè)務(wù)人員的培訓方式、培訓時間及考核結(jié)果等，未達到培訓要求的理財業(yè)務(wù)人員應暫停從事個人理財業(yè)務(wù)活動。

　　【例題.單選】為了適應個人理財市場的飛速發(fā)展，《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定從業(yè)人員每年的培訓時間應不少于(　)，未達到培訓要求的從業(yè)人員應暫停從事個人理財業(yè)務(wù)活動。

　　A.24小時

　　B.20小時

　　C.36小時

　　D.54小時

　　『正確答案』B

　　(3)商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員考核要求

　　中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會將根據(jù)個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展與監(jiān)管的需要，組織、指導個人理財業(yè)務(wù)人員的從業(yè)培訓和考核。

　　《指引》對從業(yè)人員也提出了要求：商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理部門應當配備必要的人員，對本行從事個人理財顧問服務(wù)的業(yè)務(wù)人員操守與勝任能力、個人理財顧問服務(wù)操作的合規(guī)性與規(guī)范性、個人理財顧問服務(wù)品質(zhì)等進行內(nèi)部調(diào)查和監(jiān)督。并對從業(yè)人員資格提出以下要求：

　?、偕虡I(yè)銀行應當根據(jù)有關(guān)規(guī)定建立健全個人理財業(yè)務(wù)人員資格考核與認定、繼續(xù)培訓、跟蹤評價等管理制度。

　?、谏虡I(yè)銀行應當明確個人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃。客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時，如需要銀行提供相關(guān)個人理財顧問服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售人員和服務(wù)人員應將客戶移交理財業(yè)務(wù)人員。

　　(二)開展個人理財業(yè)務(wù)的政策限制

　　1.關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)的政策監(jiān)管

　　(1)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，應進行嚴格的合規(guī)性審查，準確界定個人理財業(yè)務(wù)所包含的各種法律關(guān)系，切實防范法律風險。

　　(2)商業(yè)銀行利用理財顧問服務(wù)向客戶推介投資產(chǎn)品時，應了解客戶的風險偏好、風險認知能力和承受能力，評估客戶的財務(wù)狀況，提供合適的投資產(chǎn)品由客戶自主選擇，并應向客戶解釋相關(guān)投資工具的運作市場及方式，揭示相關(guān)風險。商業(yè)銀行應妥善保存有關(guān)客戶評估和顧問服務(wù)的記錄，并妥善保存客戶資料和其他文件資料。

　　(3)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，在進行相關(guān)市場風險管理時，應對利率和匯率等主要金融政策的改革與調(diào)整進行充分的壓力測試，評估可能對銀行經(jīng)營活動產(chǎn)生的影響，制定相應的風險處置和應急預案。商業(yè)銀行不應銷售壓力測試顯示潛在損失超過商業(yè)銀行警戒標準的理財計劃。

　　(4)商業(yè)銀行應當制訂個人理財業(yè)務(wù)應急計劃，并納入商業(yè)銀行整體業(yè)務(wù)應急計劃體系之中，保證個人理財服務(wù)的連續(xù)性、有效性。

　　(5)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，可根據(jù)相關(guān)規(guī)定向客戶收取適當?shù)馁M用，收費標準和收費方式應在與客戶簽訂的合同中明示。商業(yè)銀行根據(jù)國家有關(guān)政策的規(guī)定，需要統(tǒng)一調(diào)整與客戶簽訂的收費標準和收費方式時，應將有關(guān)情況及時告知客戶;除非在相關(guān)協(xié)議中另有約定，商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和投資管理情況，需要對已簽訂的收費標準和收費方式進行調(diào)整時，應獲得客戶同意。

　　(6)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，涉及金融衍生品交易和外匯管理規(guī)定的，應按照有關(guān)規(guī)定獲得相應的經(jīng)營資格。

　　(7)商業(yè)銀行開展個人理財服務(wù)，發(fā)現(xiàn)客戶有涉嫌洗錢、惡意逃避稅收管理等違法違規(guī)行為的，應按照國家有關(guān)規(guī)定及時向相關(guān)部門報告。

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      2.關(guān)于理財產(chǎn)品(計劃)的政策監(jiān)管

　　(1)商業(yè)銀行銷售的理財計劃中包括結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品的，其結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品應將基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離，基礎(chǔ)資產(chǎn)應按照儲蓄存款業(yè)務(wù)管理，衍生交易部分應按照金融衍生品業(yè)務(wù)管理。

　　(2)商業(yè)銀行不得將一般儲蓄存款產(chǎn)品單獨當做理財計劃銷售，或者將理財計劃與本行儲蓄存款進行強制性搭配銷售。

　　(3)保證收益理財計劃或相關(guān)產(chǎn)品中高于同期儲蓄存款利率的保證收益，應是對客戶有附加條件的保證收益。商業(yè)銀行不得無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。

　　(4)商業(yè)銀行向客戶承諾保證收益的附加條件，可以是對理財計劃期限調(diào)整、幣種轉(zhuǎn)換等權(quán)利，也可以是對最終支付貨幣和工具的選擇權(quán)利等。商業(yè)銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產(chǎn)生的投資風險應由客戶承擔。

　　(5)商業(yè)銀行應根據(jù)理財計劃或相關(guān)產(chǎn)品的風險狀況，設(shè)置適當?shù)钠谙藓弯N售起點金額。

　　(6)商業(yè)銀行應對理財計劃的資金成本與收益進行獨立測算，采用科學合理的測算方式預測理財投資組合的收益率。商業(yè)銀行不得銷售不能獨立測算或收益率為零或負值的理財計劃。

　　(7)商業(yè)銀行理財計劃的宣傳和介紹材料，應包含對產(chǎn)品風險的揭示，并以醒目、通俗的文字表達;對非保證收益理財計劃，在與客戶簽訂合同前，應提供理財計劃預期收益率的測算數(shù)據(jù)、測算方式和測算的主要依據(jù)。

　　(8)商業(yè)銀行應對理財計劃設(shè)置市場風險監(jiān)測指標，建立有效的市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制體系。商業(yè)銀行將有關(guān)市場監(jiān)測指標作為理財計劃合同的終止條件或終止參考條件時，應在理財計劃合同中對相關(guān)指標的定義和計算方式作出明確解釋。

　　3.關(guān)于對個人理財業(yè)務(wù)的檢查監(jiān)管

　　(1)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機構(gòu)可以根據(jù)個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展與監(jiān)管的實際需要，按照相應的監(jiān)管權(quán)限，組織相關(guān)調(diào)查和檢查活動。

　　對于以下事項，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機構(gòu)可以采用多樣化的方式進行調(diào)查：

　?、偕虡I(yè)銀行從事產(chǎn)品咨詢、財務(wù)規(guī)劃或投資顧問服務(wù)業(yè)務(wù)人員的專業(yè)勝任能力、操守情況，以及上述服務(wù)對投資者的保護情況;

　?、谏虡I(yè)銀行接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動，客戶授權(quán)的充分性與合規(guī)性，操作程序的規(guī)范性，以及客戶資產(chǎn)保管人員和賬戶操作人員職責的分離情況等;

　?、凵虡I(yè)銀行銷售和管理理財計劃過程中對投資人的保護情況，以及對相關(guān)產(chǎn)品風險的控制情況。

　　(2)商業(yè)銀行應按季度對個人理財業(yè)務(wù)進行統(tǒng)計分析，并于下一季度的第一個月內(nèi)，將有關(guān)統(tǒng)計分析報告(一式三份)報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。

　　(3)商業(yè)銀行對個人理財業(yè)務(wù)的季度統(tǒng)計分析報告，應至少包括以下內(nèi)容：

　?、佼斊陂_展的所有個人理財業(yè)務(wù)簡介及相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù);

　　②當期推出的理財計劃簡介，理財計劃的相關(guān)合同、內(nèi)部法律審查意見、管理模式(包括會計核算和稅務(wù)處理方式等)、銷售預測及當期銷售和投資情況;

　?、巯嚓P(guān)風險監(jiān)測與控制情況;

　?、墚斊诶碡斢媱澋氖找娣峙浜徒K止情況;

　　⑤涉及的法律訴訟情況;

　?、奁渌卮笫马?。

　　(4)商業(yè)銀行應在每一會計年度終了編制本年度個人理財業(yè)務(wù)報告。個人理財業(yè)務(wù)年度報告應全面反映本年度個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展情況，理財計劃的銷售、投資、收益分配等情況，以及個人理財業(yè)務(wù)的綜合收益情況等，并附年度報表。年度報告和相關(guān)報表(一式三份)，應于下一年度的2月底前報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。

　　(三)開展個人理財業(yè)務(wù)的違法責任

　　1.關(guān)于違規(guī)業(yè)務(wù)的規(guī)定

　　(1)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有下列情形之一的，對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處理，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任：

　?、龠`規(guī)開展個人理財業(yè)務(wù)造成銀行或客戶重大經(jīng)濟損失的;

　　②未建立相關(guān)風險管理制度和管理體系，或雖建立了相關(guān)制度但未實際落實風險評估、監(jiān)測與管控措施，造成銀行重大損失的;

　?、坌孤痘虿划斒褂每蛻魝€人資料和交易信息記錄造成嚴重后果的;

　　④利用個人理財業(yè)務(wù)從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的;

　?、菖灿脝为毠芾淼目蛻糍Y產(chǎn)的。

　　(2)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有下列情形之一的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定實施處罰：

　?、龠`反規(guī)定銷售未經(jīng)批準的理財計劃或產(chǎn)品的;

　?、趯⒁话銉π畲婵町a(chǎn)品作為理財計劃銷售并違反國家利率管理政策，進行變相高息攬儲的;

　?、厶峁┨摷俚某杀臼找娣治鰣蟾婊蝻L險收益預測數(shù)據(jù)的;

　?、芪窗匆?guī)定進行風險揭示和信息披露的;

　?、菸窗匆?guī)定進行客戶評估的。

　　(3)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有下列情形之一，并造成客戶經(jīng)濟損失的，應按照有關(guān)法律規(guī)定或者合同的約定承擔責任：

　　①商業(yè)銀行未保存有關(guān)客戶評估記錄和相關(guān)資料，不能證明理財計劃或產(chǎn)品的銷售是符合客戶利益原則的;

　?、谏虡I(yè)銀行未按客戶指令進行操作，或者未保存相關(guān)證明文件的;

　?、鄄痪邆淅碡敇I(yè)務(wù)人員資格的業(yè)務(wù)人員向客戶提供理財顧問服務(wù)、銷售理財計劃或產(chǎn)品的。

　　2.關(guān)于違規(guī)處罰的規(guī)定

　　(1)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的其他違法違規(guī)行為，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依據(jù)相應的法律法規(guī)予以處罰。

　　(2)商業(yè)銀行違反審慎經(jīng)營規(guī)則開展個人理財業(yè)務(wù)，或利用個人理財業(yè)務(wù)進行不公平競爭的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)責令其限期改正;逾期未改正的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)可以采取下列措施：

　?、贂和Ｉ虡I(yè)銀行銷售新的理財計劃或產(chǎn)品;

　　②建議商業(yè)銀行調(diào)整個人理財業(yè)務(wù)管理部門負責人;

　?、劢ㄗh商業(yè)銀行調(diào)整相關(guān)風險管理部門、內(nèi)部審計部門負責人。

　　(3)對于商業(yè)銀行違反個人理財業(yè)務(wù)投資管理規(guī)定的，監(jiān)管部門將依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的有關(guān)規(guī)定，追究發(fā)售銀行高級管理層、理財業(yè)務(wù)管理部門及相關(guān)風險管理部門、內(nèi)部審計部門負責人的相關(guān)責任，暫停該機構(gòu)發(fā)售新的理財產(chǎn)品。

　　二、個人理財資金使用管理

　　1.《辦法》有關(guān)商業(yè)銀行個人理財資金使用的規(guī)定

　　(1)商業(yè)銀行銷售理財計劃匯集的理財資金，應按照理財合同的約定管理和使用。商業(yè)銀行除對理財計劃所匯集的資金進行正常的會計核算外，還應為每一個理財計劃制作明細記錄。

　　(2)在理財計劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應向客戶提供其所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單應列明資產(chǎn)變動、收入和費用、期末資產(chǎn)估值等情況。賬單提供應不少于兩次，并且至少每月提供一次。商業(yè)銀行與客戶另有約定的除外。

　　(3)商業(yè)銀行應按季度準備理財計劃各投資工具的財務(wù)報表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料，客戶有權(quán)查詢或要求商業(yè)銀行向其提供上述信息。

　　(4)商業(yè)銀行應在理財計劃終止時，或理財計劃投資收益分配時，向客戶提供理財計劃投資、收益的詳細情況報告。

　　【例題.判斷】商業(yè)銀行只需要在理財計劃終止時，向客戶提供理財計劃投資、收益的詳細情況報告。(　)

　　『正確答案』錯

　　(5)商業(yè)銀行應根據(jù)個人理財業(yè)務(wù)的性質(zhì)，按照國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，采用適宜的會計核算和稅務(wù)處理方法。現(xiàn)行法律法規(guī)沒有明確規(guī)定的，商業(yè)銀行應積極與有關(guān)部門進行溝通，并就所采用的會計核算和稅務(wù)處理方法，制定專門的說明性文件，以備有關(guān)部門檢查。

　　銀監(jiān)會辦公廳2007年11月28日下發(fā)的《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理有關(guān)規(guī)定的通知》規(guī)定，理財產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)，如發(fā)生重大收益波動、異常風險事件、重大產(chǎn)品贖回、意外提前終止和客戶集中投訴等情況，各商業(yè)銀行應及時報告中國銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)。理財產(chǎn)品存續(xù)期結(jié)束后，各商業(yè)銀行應對產(chǎn)品收益實現(xiàn)情況、發(fā)生的風險和處置情況，以及客戶滿意度等作出后評價，并將產(chǎn)品后評價報告報送中國銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)。

　　2.銀監(jiān)會2009年7月6日下發(fā)的《關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)投資管理有關(guān)問題的通知》有關(guān)商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)資金的使用規(guī)定

　　《通知》對商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)資金的使用進一步進行規(guī)范，提出要保障理財資金投資管理的合規(guī)性和有效性，并要求商業(yè)銀行在充分分析宏觀經(jīng)濟與金融市場的基礎(chǔ)上，確定理財資金的投資范圍和投資比例，合理進行資產(chǎn)配置，分散投資風險;要求商業(yè)銀行堅持審慎、穩(wěn)健的原則對理財資金進行投資管理，不得投資于可能造成本金重大損失的高風險金融產(chǎn)品，以及結(jié)構(gòu)過于復雜的金融產(chǎn)品，并作如下規(guī)定：

　　第六條商業(yè)銀行應盡責履行信息披露義務(wù)，向客戶充分披露理財資金的投資方向、具體投資品種以及投資比例等有關(guān)投資管理信息，并及時向客戶披露對投資者權(quán)益或者投資收益等產(chǎn)生重大影響的突發(fā)事件。

　　第八條商業(yè)銀行可以獨立對理財資金進行投資管理，也可以委托經(jīng)相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)批準或認可的其他金融機構(gòu)對理財資金進行投資管理。

　　第九條商業(yè)銀行發(fā)售理財產(chǎn)品，應按照企業(yè)會計準則(2006)第23號“金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移”及其他相關(guān)規(guī)定，對理財資金所投資的資產(chǎn)逐項進行認定，將不符合轉(zhuǎn)移標準的理財資金所投資的資產(chǎn)納入表內(nèi)核算，并按照自有同類資產(chǎn)的會計核算制度進行管理，對資產(chǎn)方按相應的權(quán)重計算風險資產(chǎn)，計提必要的風險撥備。

　　第十條商業(yè)銀行發(fā)售理財產(chǎn)品，應委托具有證券投資基金托管業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行托管理財資金及其所投資的資產(chǎn)。

　　第十一條理財資金用于投資固定收益類金融產(chǎn)品，投資標的市場公開評級應在投資級以上。

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     銀行從業(yè)考試《個人理財》考點難點解析匯總

        第十二條理財資金用于投資銀行信貸資產(chǎn)，應符合以下要求：

　?、偻顿Y的銀行信貸資產(chǎn)為正常類;

　?、谏虡I(yè)銀行應獨立或委托其他商業(yè)銀行擔任所投資銀行信貸資產(chǎn)的管理人，并確保不低于管理人自營同類資產(chǎn)的管理標準。

　　第十三條理財資金用于發(fā)放信托貸款，應符合以下要求：

　?、僮袷貒蚁嚓P(guān)法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策的要求;

　?、谏虡I(yè)銀行應對理財資金投資的信托貸款項目進行盡職調(diào)查，比照自營貸款業(yè)務(wù)的管理標準對信托貸款項目作出評審。

　　第十四條理財資金用于投資單一借款人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)銀行貸款，或者用于向單一借款人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放信托貸款的總額不得超過發(fā)售銀行資本凈額的10%。

　　第十五條理財資金用于投資公開或非公開市場交易的資產(chǎn)組合，商業(yè)銀行應具有明確的投資標的、投資比例及募集資金規(guī)模計劃，應對資產(chǎn)組合及其項下各項資產(chǎn)進行獨立的盡職調(diào)查與風險評估，并由高級管理層核準評估結(jié)果后，在理財產(chǎn)品發(fā)行文件中進行披露。

　　第十六條理財資金用于投資金融衍生品或結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品，商業(yè)銀行或其委托的境內(nèi)投資管理人應具備金融機構(gòu)衍生品交易資格，以及相適應的風險管理能力。

　　第十七條理財資金用于投資集合資金信托計劃，其目標客戶的選擇應參照《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》對于合格投資者的規(guī)定執(zhí)行。

　　第十八條理財資金不得投資于境內(nèi)二級市場公開交易的股票或與其相關(guān)的證券投資基金。理財資金參與新股申購，應符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定。

　　第十九條理財資金不得投資于未上市企業(yè)股權(quán)和上市公司非公開發(fā)行或交易的股份。

　　第二十條對于具有相關(guān)投資經(jīng)驗，風險承受能力較強的高資產(chǎn)凈值客戶，商業(yè)銀行可以通過私人銀行服務(wù)滿足其投資需求，不受本通知第十八條和第十九條限制。

　　第二十一條理財資金投資于境外金融市場，除應遵守本通知相關(guān)規(guī)定外，應嚴格遵守《商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》和《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)境外投資范圍的通知》等相關(guān)監(jiān)管規(guī)定。嚴禁利用代客境外理財業(yè)務(wù)變相代理銷售在境內(nèi)不具備開展相關(guān)金融業(yè)務(wù)資格的境外金融機構(gòu)所發(fā)行的金融產(chǎn)品。嚴禁利用代客境外理財業(yè)務(wù)變相代理不具備開展相關(guān)金融業(yè)務(wù)資格的境外金融機構(gòu)在境內(nèi)拓展客戶或從事相關(guān)類似活動。

　　第二十二條商業(yè)銀行因違反上述規(guī)定，或因相關(guān)責任人嚴重疏忽，造成客戶重大經(jīng)濟損失，監(jiān)管部門將依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的有關(guān)規(guī)定，追究發(fā)售銀行高級管理層、理財業(yè)務(wù)管理部門以及相關(guān)風險管理部門、內(nèi)部審計部門負責人的相關(guān)責任，暫停該機構(gòu)發(fā)售新的理財產(chǎn)品。

　　3.2009年12月24日，銀監(jiān)會下發(fā)《關(guān)于進一步規(guī)范銀信合作有關(guān)事項的通知》有關(guān)商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)資金的使用規(guī)定。

　　該通知進一步規(guī)范了商業(yè)銀行與信托公司業(yè)務(wù)合作行為，其中與個人理財業(yè)務(wù)資金使用相關(guān)的規(guī)定有以下幾點：

　　第三條商業(yè)銀行應在向信托公司出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)后的10個工作日內(nèi)，書面通知債務(wù)人資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事宜，保證信托公司真實持有上述資產(chǎn)。

　　第四條商業(yè)銀行應在向信托公司出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)后的15個工作日內(nèi)，將上述資產(chǎn)的全套原始權(quán)利證明文件或者加蓋商業(yè)銀行有效印章的上述文件復印件移交給信托公司，并在此基礎(chǔ)上辦理抵押品權(quán)屬的重新確認和讓渡。

　　第五條銀信合作理財產(chǎn)品不得投資于理財產(chǎn)品發(fā)行銀行自身的信貸資產(chǎn)或票據(jù)資產(chǎn)。

　　三、個人理財業(yè)務(wù)流程管理

　　個人理財業(yè)務(wù)流程管理可分為理財顧問業(yè)務(wù)的理財業(yè)務(wù)流程管理和商業(yè)銀行綜合理財服務(wù)流程管理兩個部分，前一個部分內(nèi)容可見第6章理財顧問服務(wù)，本節(jié)重點對商業(yè)銀行綜合理財服務(wù)流程管理進行概述。由于各家銀行管理體系存在差異，個人理財業(yè)務(wù)流程管理也存在差異。

　　(一)業(yè)務(wù)人員管理

　　個人理財是一項復雜的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行從事個人理財業(yè)務(wù)的相關(guān)人員，除應具備一定的業(yè)務(wù)資格外，還必須具備相應的業(yè)務(wù)技能和業(yè)務(wù)知識。

　　1.商業(yè)銀行應當根據(jù)有關(guān)規(guī)定建立健全個人理財業(yè)務(wù)人員資格考核與認定、繼續(xù)培訓、跟蹤評價等管理制度，保證相關(guān)業(yè)務(wù)人員具備必要的專業(yè)知識、行業(yè)經(jīng)驗和管理能力，充分了解法規(guī)，熟悉所推介產(chǎn)品，遵守職業(yè)道德等。

　　2.商業(yè)銀行應配備與開展的個人理財業(yè)務(wù)相適應的理財業(yè)務(wù)人員，保證個人理財業(yè)務(wù)人員每年的培訓時間不少于20小時。

　　3.商業(yè)銀行應當明確個人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍，禁止混淆。如確有需要，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員可以協(xié)助理財業(yè)務(wù)人員向投資者提供個人理財顧問服務(wù)，但必須制定明確的業(yè)務(wù)管理辦法和授權(quán)管理規(guī)則。

　　4.2008年4月銀監(jiān)會辦公廳下發(fā)《關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》，規(guī)定商業(yè)銀行應建立理財從業(yè)人員持證上崗管理制度，完善理財業(yè)務(wù)人員的處罰和退出機制，加強對理財業(yè)務(wù)人員的持續(xù)專業(yè)培訓和職業(yè)操守教育，要建立問責制，對發(fā)生多次或較嚴重誤導銷售的業(yè)務(wù)人員，及時取消其相關(guān)從業(yè)資格，并追究管理負責人的責任。

　　(二)客戶需求調(diào)查

　　理財業(yè)務(wù)的出發(fā)點是客戶需求。在大多數(shù)情形下，商業(yè)銀行一般會根據(jù)客戶的資產(chǎn)(包括金融資產(chǎn)和其他資產(chǎn))規(guī)模對客戶進行分層，在分層的基礎(chǔ)上確定不同的目標客戶群，根據(jù)對目標客戶群的需求所進行調(diào)查的結(jié)果來開發(fā)理財產(chǎn)品(計劃)。對于一些特殊客戶，譬如私人銀行客戶，商業(yè)銀行可以通過一對一的服務(wù)來調(diào)查客戶需求，制訂理財計劃，滿足客戶需求。

　　商業(yè)銀行調(diào)查的信息包括客戶群對理財產(chǎn)品收益率的要求、客戶群對理財產(chǎn)品流動性的要求、客戶群風險整體承受能力以及客戶群對理財產(chǎn)品需求規(guī)模的預估等。

　　在不同時期，客戶對理財產(chǎn)品的需求會隨著市場情況不斷變化，因此商業(yè)銀行在進行客戶需求調(diào)查過程中，要密切跟蹤客戶需求變化及市場動態(tài)開發(fā)新產(chǎn)品，同時對既定的理財投資方案進行跟蹤。

　　了解內(nèi)容：商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)客戶管理相關(guān)規(guī)章

　　1.商業(yè)銀行向客戶提供財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、推介投資產(chǎn)品服務(wù)，應首先評估客戶。

　　2.對于市場風險較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應主動向無相關(guān)交易經(jīng)驗或經(jīng)評估不適宜購買客戶推介?？蛻糁鲃右罅私饣蛸徺I有關(guān)產(chǎn)品時，應告知投資風險和風險管理的基本知識。

　　3.客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或計劃，但客戶仍然要求購買的，商業(yè)銀行應制定專門的文件，列明商業(yè)銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要說明事項，雙方簽字認可。

　　4.個人理財業(yè)務(wù)人員對客戶的評估報告的審核。審核人員應著重審查理財投資建議是否存在誤導客戶的情況。

　　5.對于投資金額較大的投資者，評估報告除應經(jīng)個人理財業(yè)務(wù)部門負責人審核批準外，還應經(jīng)其他相關(guān)部門或者商業(yè)銀行主管理財業(yè)務(wù)的負責人審核。

　　6.商業(yè)銀行對理財客戶進行的產(chǎn)品適合度評估應在營業(yè)網(wǎng)點當面進行，不得通過網(wǎng)絡(luò)或電話等手段進行客戶產(chǎn)品適合度評估。

　　7.商業(yè)銀行應科學合理地進行客戶分類，根據(jù)客戶的風險承受能力提供與其相適應的理財產(chǎn)品。商業(yè)銀行應將理財客戶劃分為有投資經(jīng)驗客戶和無投資經(jīng)驗客戶，并在理財產(chǎn)品銷售文件中標明所適合的客戶類別;僅適合有投資經(jīng)驗客戶的理財產(chǎn)品的起點金額不得低于l0萬元人民幣(或等值外幣)，不得向無投資經(jīng)驗客戶銷售。

　　(三)理財產(chǎn)品開發(fā)

　　1.理財產(chǎn)品開發(fā)目標

　　從商業(yè)銀行角度出發(fā)，理財產(chǎn)品開發(fā)在滿足客戶理財需求的同時，還具有以下幾個功能：首先，增加業(yè)務(wù)收入，改善業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu);

　　其次，擴大客戶基礎(chǔ)，提升客戶質(zhì)量;

　　最后，增強業(yè)務(wù)影響，樹立品牌形象。

　　2.理財產(chǎn)品開發(fā)原則

　　商業(yè)銀行應本著符合客戶利益和風險承受能力的原則，審慎、合規(guī)地開發(fā)設(shè)計理財產(chǎn)品。理財產(chǎn)品的風險和收益應該匹配。在設(shè)計理財產(chǎn)品過程中，商業(yè)銀行應該對理財產(chǎn)品的風險和收益進行科學的測算，對客戶資金的安全性進行嚴格管理。

　　理財產(chǎn)品應該易于解釋，從而容易被客戶所認知。在理財產(chǎn)品命名時，不得使用帶有誘惑性、誤導性和承諾性的稱謂和蘊涵潛在風險或易引發(fā)爭議的模糊性語言。

　　3.個人理財產(chǎn)品的開發(fā)管理

　　個人理財產(chǎn)品開發(fā)管理有以下幾個重點：

　　(1)商業(yè)銀行研發(fā)新的投資產(chǎn)品，應當制定產(chǎn)品開發(fā)審批程序與規(guī)范，在進行任何新的投資產(chǎn)品開發(fā)之前，都應當就產(chǎn)品開發(fā)的背景、可行性、擬銷售的潛在目標客戶群等進行分析，并報董事會或高級管理層批準。

　　(2)商業(yè)銀行根據(jù)理財業(yè)務(wù)發(fā)展需要研發(fā)的新投資產(chǎn)品的介紹和宣傳材料，應當按照內(nèi)部管理有關(guān)規(guī)定經(jīng)相關(guān)部門審核批準。

　　(3)新產(chǎn)品的開發(fā)應當編制產(chǎn)品開發(fā)報告，并經(jīng)各相關(guān)部門審核簽字。產(chǎn)品開發(fā)報告應詳細說明新產(chǎn)品的定義、性質(zhì)與特征，目標客戶及銷售方式，主要風險及其測算和控制方法，風險限額，風險控制部門對相關(guān)風險的管理權(quán)力與責任，會計核算與財務(wù)管理方法，后續(xù)服務(wù)，應急計劃等。

　　(4)商業(yè)銀行應當建立新產(chǎn)品風險的跟蹤評估制度，在新產(chǎn)品推出后，對新產(chǎn)品的風險狀況進行定期評估。

　　注釋部分(略)：商業(yè)銀行個人理財產(chǎn)品規(guī)范性管理相關(guān)規(guī)章

　  歷年銀行從業(yè)資格考試真題匯總(word下載版)

     銀行從業(yè)考試《個人理財》考點難點解析匯總

        (四)理財產(chǎn)品銷售

　　2008年4月3日，銀監(jiān)會發(fā)布的《關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》指出，商業(yè)銀行在向客戶銷售理財產(chǎn)品前，應按照“了解你的客戶”原則，充分了解客戶的財務(wù)狀況、投資目的、投資經(jīng)驗、風險偏好、投資預期等情況，建立客戶資料檔案;同時，應建立客戶評估機制，針對不同理財產(chǎn)品設(shè)計專門的產(chǎn)品適合度評估書，對客戶的產(chǎn)品適合度進行評估，并由客戶對評估結(jié)果進行簽字確認;并強調(diào)，商業(yè)銀行對理財客戶進行的產(chǎn)品適合度評估應在營業(yè)網(wǎng)點當面進行，不得通過網(wǎng)絡(luò)或電話等手段進行客戶產(chǎn)品適合度評估。

　　1.理財產(chǎn)品銷售原則

　　理財產(chǎn)品銷售過程是客戶需求滿足的過程，適合性是產(chǎn)品銷售的關(guān)鍵，在實際業(yè)務(wù)操作過程中，應遵守“適合的理財產(chǎn)品應在適合的營業(yè)網(wǎng)點由適合的銷售人員銷售給適合的客戶”原則進行產(chǎn)品銷售。

　　對商業(yè)銀行來說，適合的理財產(chǎn)品目前主要分為自主開發(fā)和代理銷售的理財產(chǎn)品兩大類。

　　適合的營業(yè)網(wǎng)點是指具有合格的銷售人員，并具有銷售理財產(chǎn)品軟硬件條件的營業(yè)網(wǎng)點。

　　適合的銷售人員則是指具有從業(yè)資格和上崗資格的業(yè)務(wù)人員，如客戶經(jīng)理等。

　　適合的客戶是指接受投資風險評級測評后，其風險承受能力等級與擬購買理財產(chǎn)品風險/收益評級相匹配的潛在投資客戶。

　　在實際銷售過程中，其他防止錯誤銷售的細節(jié)關(guān)鍵點包括：

　　客戶是否已了解產(chǎn)品的特點及潛在的投資風險;

　　客戶擬購買的產(chǎn)品風險評級是否與客戶風險承受能力相匹配;

　　所有的銷售憑證包括風險評估報告是否由客戶本人親自填寫并簽字確認;

　　產(chǎn)品說明書中須由客戶親自抄錄的內(nèi)容是否由客戶親筆抄錄等。

　　2.理財產(chǎn)品銷售流程

　　(1)銷售前的基本準備工作

　　①熟練掌握待售理財產(chǎn)品的特點，包括產(chǎn)品的風險/收益特征、投資期限、投資標的、收益計算方法以及其他相關(guān)產(chǎn)品信息。

　?、跍蕚渑c銷售相關(guān)的合同文本，包括業(yè)務(wù)申請書、產(chǎn)品說明書、風險評估報告、產(chǎn)品風險揭示書等。

　　③制定銷售方案和銷售話術(shù)。在正確理解產(chǎn)品后，應準確地向客戶說明產(chǎn)品特點，并詳細揭示產(chǎn)品投資風險。對投資程序復雜、專業(yè)術(shù)語較多的理財產(chǎn)品，盡可能采用通俗易懂的解釋方法，方便客戶對產(chǎn)品的正確理解。

　　(2)銷售中的注意事項

　　①在適合的營業(yè)網(wǎng)點針對適合的客戶銷售適合的產(chǎn)品。

　?、趯︼L險承受能力等級與擬購買理財產(chǎn)品風險/收益評級不相匹配的客戶，客戶經(jīng)理應充分披露理財產(chǎn)品存在的風險，明確告知客戶其不適合投資該產(chǎn)品，經(jīng)解釋后客戶仍執(zhí)意要購買的，應請該客戶指定一位證明人陪同，客戶本人與證明人分別在產(chǎn)品說明書和風險評估報告上簽字確認，并由具有權(quán)限的業(yè)務(wù)人員和客戶經(jīng)理共同與客戶闡述產(chǎn)品風險并簽字確認后方可進行銷售。此類銷售資料應有明顯標識，定位重點監(jiān)控，必須進行事后檢查和電話回訪。對于擬購買金額大于理財產(chǎn)品投資起點金額較高的客戶，也應由具有更高權(quán)限的業(yè)務(wù)人員和銷售人員對銷售行為進行確認。

　?、勖鞔_個人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃。

　　注釋部分：了解理財產(chǎn)品信息披露合規(guī)性管理相關(guān)規(guī)章

　　包括：商業(yè)銀行應盡責履行信息披露義務(wù)，向客戶及時充分披露理財資金投資管理信息和對客戶權(quán)益或者投資收益等產(chǎn)生重大影響的突發(fā)事件;在理財產(chǎn)品的宣傳和介紹材料中應全面反映產(chǎn)品重要事實，要準確、醒目地揭示風險，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果，不得將以往業(yè)績和未來業(yè)績的預測作為業(yè)務(wù)宣傳的最重要內(nèi)容等。

　　(3)銷售后的跟蹤服務(wù)和投訴處理

　　產(chǎn)品銷售后，銷售人員應及時將客戶檔案以及銷售相關(guān)合同文本歸檔。在產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)，理財經(jīng)理或相關(guān)人員應定期或不定期就產(chǎn)品運行情況與客戶進行溝通，并解答客戶對產(chǎn)品情況的問訊。

　　《辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行應制定客戶投訴處理制度，接受并及時處理客戶投訴?！哆M一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》規(guī)定：

　?、偕虡I(yè)銀行應建立全面、透明、方便和快捷的投資者投訴處理機制。投資者投訴處理機制應至少包括處理投訴的流程、回復的安排、調(diào)查的程序及補償或賠償機制。

　　②商業(yè)銀行應為投資者提供合理的投訴途徑，確保投資者了解投訴的途徑、方法及程序，采用統(tǒng)一的標準，公平和公正地處理投訴。

　?、凵虡I(yè)銀行應配備足夠的資源，確保投資者投訴處理機制有效執(zhí)行。

　　3.個人理財產(chǎn)品銷售管理

　　綜上所述，個人理財產(chǎn)品銷售管理有以下幾個重點：

　　(1)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)涉及代理銷售其他金融機構(gòu)的投資產(chǎn)品時，應對產(chǎn)品提供者的信用狀況、經(jīng)營管理能力、市場投資能力和風險處置能力等進行評估，并明確界定雙方的權(quán)利與義務(wù)，劃分相關(guān)風險的承擔責任和轉(zhuǎn)移方式。

　　(2)商業(yè)銀行應要求提供代銷產(chǎn)品的金融機構(gòu)提供詳細的產(chǎn)品介紹、相關(guān)的市場分析報告和風險收益測算報告。

　　(3)商業(yè)銀行提供的理財產(chǎn)品組合中如包括代理銷售產(chǎn)品，應對所代理的產(chǎn)品進行充分的分析，對相關(guān)產(chǎn)品的風險收益預測數(shù)據(jù)進行必要的驗證。商業(yè)銀行應根據(jù)產(chǎn)品提供者提供的有關(guān)材料和對產(chǎn)品的分析情況，按照審慎原則重新編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料。

　　(4)商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)部門銷售商業(yè)銀行自有產(chǎn)品時，應當要求產(chǎn)品開發(fā)部門提供產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料。個人理財業(yè)務(wù)部門認為有必要對以上材料進行重新編寫時，應注意所編寫的相關(guān)材料應與自有產(chǎn)品介紹和宣傳材料保持一致。

　　(5)商業(yè)銀行在編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹和宣傳材料時，應進行充分的風險揭示，提供必要的舉例說明，并根據(jù)有關(guān)管理規(guī)定將需要報告的材料及時向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報告。

　　(五)理財業(yè)務(wù)其他管理

　　商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理范圍較廣，其中包括組織結(jié)構(gòu)、績效管理、渠道管理、產(chǎn)品開發(fā)策略、IT系統(tǒng)開發(fā)管理、文件管理、資金管理、客戶關(guān)系管理等，涉及商業(yè)銀行管理的各個層面。

　　1.組織結(jié)構(gòu) 個人理財業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)的重要組成部分，其服務(wù)對象主要為個人客戶，因此，在業(yè)務(wù)架構(gòu)上大多數(shù)商業(yè)銀行都是由零售業(yè)務(wù)部門或個人業(yè)務(wù)部門牽頭，相關(guān)業(yè)務(wù)部門和管理部門按流程和業(yè)務(wù)性質(zhì)進行業(yè)務(wù)分工。

　　2.績效管理 在實際業(yè)務(wù)中，個人理財業(yè)務(wù)收入大多可以歸類為中間業(yè)務(wù)收入。在制定績效考核標準時，商業(yè)銀行一般會根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要確定部門間和總分行之間以及銀行和其他機構(gòu)之間的利潤劃分。為鼓勵發(fā)展，一些銀行在進行績效管理過程中會向分支機構(gòu)和客戶經(jīng)理傾斜。

　　3.渠道管理 為推動理財業(yè)務(wù)的發(fā)展，一些銀行包括分行加強了推進理財業(yè)務(wù)渠道的推廣和營銷，其中包括渠道建設(shè)、渠道管理、渠道服務(wù)支持等。渠道管理的目標是為客戶提供方便、快捷的服務(wù)，實現(xiàn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。近年來，一些銀行通過包括網(wǎng)點理財區(qū)建設(shè)、自助設(shè)備、網(wǎng)上銀行、手機銀行等多種手段來推廣個人理財業(yè)務(wù)。

　　4.產(chǎn)品開發(fā)策略 進行市場分析和業(yè)務(wù)分析，制訂新產(chǎn)品開發(fā)計劃、產(chǎn)品種類、產(chǎn)品規(guī)模是銀行自主開發(fā)理財產(chǎn)品策略的主要內(nèi)容。商業(yè)銀行根據(jù)產(chǎn)品開發(fā)目標和市場分析結(jié)果制定理財產(chǎn)品開發(fā)策略。在實際業(yè)務(wù)工作中，隨著條件、目標和市場環(huán)境的變化，商業(yè)銀行產(chǎn)品開發(fā)策略會不斷進行調(diào)整。

　　5.客戶關(guān)系管理 客戶關(guān)系管理目標就是通過明確客戶的收益點，提高客戶的滿意度，以實現(xiàn)盈利。商業(yè)銀行進行個人理財主要集中在優(yōu)質(zhì)客戶上，對客戶實行分層服務(wù)。在客戶關(guān)系管理過程中，商業(yè)銀行首先要建立詳盡的客戶資料庫，根據(jù)客戶資料庫細化客戶分層，在客戶分層基礎(chǔ)上，制訂客戶培養(yǎng)方案和計劃。

　　除了上述的管理外，商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)管理流程還需要建立文件管理制度、風險防控機制以及客戶投訴處理機制等。

　　四、理財產(chǎn)品合規(guī)性管理案例

　　個人理財產(chǎn)品開發(fā)、銷售和管理是個人理財業(yè)務(wù)的重要內(nèi)容，本節(jié)分類進行案例分析。

　　(一)理財產(chǎn)品開發(fā)合規(guī)性管理案例

　　事件：2008年9月以前，不少國內(nèi)銀行為了拓寬理財產(chǎn)品的投資渠道，將理財資金投資于境外投資銀行設(shè)計發(fā)行的各類結(jié)構(gòu)性投資產(chǎn)品。這些結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品的收益通常與股指、利率、外匯匯率、單只或數(shù)只股票的期間表現(xiàn)、商品期貨指數(shù)等掛鉤，有時也會含有提前終止條款或自動轉(zhuǎn)換條款，既有保本的，也有非保本的，但一般都沒有二級市場可以轉(zhuǎn)讓。境外投資銀行對于購買產(chǎn)品的國內(nèi)銀行通常會給予豐厚的傭金作為鼓勵，因此國內(nèi)銀行也比較積極地推銷此類產(chǎn)品。

　　此類產(chǎn)品特點：結(jié)構(gòu)復雜，投資風險大，超出銀行的風險管理水平，國內(nèi)銀行尚無法對此類的投資產(chǎn)品進行估值或量化監(jiān)測風險。

　　但銀行認為：已經(jīng)將境外投資銀行提供的關(guān)于收益和風險測算的資料交給投資者閱讀，投資者理應了解這些產(chǎn)品的風險，同時發(fā)行產(chǎn)品的境外投資銀行也會對其進行定期估值，銀行可以通過這些估值了解產(chǎn)品的收益情況。另外，從當時的市場情況來看，境內(nèi)外市場都呈現(xiàn)明顯的上行趨勢，因此即使從定性的角度來看，銀行認為這些產(chǎn)品發(fā)生風險的可能性也不大。

　　2.問題分析 在此類產(chǎn)品相關(guān)信息方面較為被動，問題具體表現(xiàn)為：

　　(1)設(shè)計和銷售無法獨立或準確測算成本與收益的理財產(chǎn)品。

　　(2)對第三方提供產(chǎn)品的盡職調(diào)查不充分，未及時識別復雜產(chǎn)品的潛在風險并制定管理措施。

　　3.合規(guī)性分析 本案例涉及的合規(guī)性有以下幾點：

　　(1)《辦法》第三十八條：商業(yè)銀行應制定理財計劃或產(chǎn)品的研發(fā)設(shè)計工作流程，制定內(nèi)部審批程序，明確主要風險以及應采取的風險管理措施，并按照有關(guān)要求向監(jiān)管部門報送。

　　(2)《辦法》第三十九條：商業(yè)銀行應對理財計劃的資金成本與收益進行獨立測算，采用科學合理的測算方式預測理財投資組合的收益率。商業(yè)銀行不得銷售不能獨立測算或收益率為零或負值的理財計劃。

　　(二)理財產(chǎn)品銷售合規(guī)性管理案例

　　理財產(chǎn)品銷售合規(guī)性是理財產(chǎn)品合規(guī)性的重點內(nèi)容，合規(guī)銷售可以有效避免理財相關(guān)投訴，減少銀行和客戶之間的糾紛。

　　案例一：客戶與理財產(chǎn)品適合度案例

　　1.事件

　　以下是某銀行2008年初發(fā)行的一款高風險理財產(chǎn)品的客戶評估問卷：

　　問題l：您是否知道投資本產(chǎn)品有風險，且本產(chǎn)品為高風險?

　　問題2：您目前的家庭現(xiàn)金資產(chǎn)總額是多少?

　　問題3：您計劃投資本計劃的總現(xiàn)金資產(chǎn)比例是多少?

　　問題4：當投資產(chǎn)品低于您的預期收益率時，您是否接受?

　　問題5：本產(chǎn)品為非本金和收益保障型理財產(chǎn)品，且預期年化收益率有望達到x×%，您是否知曉?

　　某位投資者在回答上述問題時，問題l選“是”，問題2選“現(xiàn)金資產(chǎn)少于5萬元”，問題

　　3選“投資該產(chǎn)品比例不超過現(xiàn)金資產(chǎn)的50%”，問題4選“是”，問題5選“是”。 根據(jù)上述答案，理財客戶經(jīng)理給出了“該客戶適宜購買該款產(chǎn)品”的意見。

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     　2.問題分析

　　根據(jù)客戶風險評估答案結(jié)果，該客戶風險承受能力明顯較低，不適合購買高風險產(chǎn)品，因此理財客戶經(jīng)理未能按照符合客戶利益和風險承受能力的原則審慎開展業(yè)務(wù)。

　　3.合規(guī)性分析 本案例涉及的合規(guī)性有以下幾點：

　　(1)《辦法》第四條：商業(yè)銀行應按照符合客戶利益和風險承受能力的原則，審慎盡責地開展個人理財業(yè)務(wù)。

　　(2)《辦法》第三十七條：商業(yè)銀行利用理財顧問服務(wù)向客戶推介投資產(chǎn)品時，應了解客戶的風險偏好、風險認知能力和承受能力，評估客戶的財務(wù)狀況，提供合適的投資產(chǎn)品由客戶自主選擇，并應向客戶解釋相關(guān)投資工具的運作市場及方式，揭示相關(guān)風險。

　　(3)《指引》第二十二條：商業(yè)銀行向客戶提供財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、推介投資產(chǎn)品服務(wù)，應首先調(diào)查了解客戶的財務(wù)狀況、投資經(jīng)驗、投資目的，以及對相關(guān)風險的認知和承受能力，評估客戶是否適合購買所推介的產(chǎn)品，并將有關(guān)評估意見告知客戶，雙方簽字。

　　(4)《指引》第二十三條：對于市場風險較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應主動向無相關(guān)交易經(jīng)驗或經(jīng)評估不適宜購買該產(chǎn)品的客戶推介或銷售該產(chǎn)品?？蛻糁鲃右罅私饣蛸徺I有關(guān)產(chǎn)品時，商業(yè)銀行應向客戶當面說明有關(guān)產(chǎn)品的投資風險和風險管理的基本知識，并以書面形式確認是客戶主動要求了解和購買產(chǎn)品。

　　(5)《指引》第二十四條：客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或計劃，但客戶仍然要求購買的，商業(yè)銀行應制定專門的文件，列明商業(yè)銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要說明事項，雙方簽字認可。

　　(6)《指引》第二十六條：個人理財業(yè)務(wù)人員對客戶的評估報告，應報個人理財業(yè)務(wù)部門負責人或經(jīng)其授權(quán)的業(yè)務(wù)主管人員審核。審核人員應著重審查理財投資建議是否存在誤導客戶的情況，避免部分業(yè)務(wù)人員為銷售特定銀行產(chǎn)品或銀行代理產(chǎn)品對客戶進行了錯誤銷售和不當銷售。

　　(7)《指引》第二十七條：對于投資金額較大的客戶，評估報告除應經(jīng)個人理財業(yè)務(wù)部門負責人審核批準外，還應經(jīng)其他相關(guān)部門或者商業(yè)銀行主管理財業(yè)務(wù)的負責人審核。審核的權(quán)限，應根據(jù)產(chǎn)品特性和商業(yè)銀行風險管理的實際情況制定。

　　(8)《指引》第二十八條：商業(yè)銀行應當建立個人理財顧問服務(wù)的跟蹤評估制度，定期對客戶評估報告或投資顧問建議進行重新評估，并向客戶說明有關(guān)評估情況。

　　案例二：客戶與理財產(chǎn)品適合度案例

　　1.事件 某銀行在其發(fā)行的一款理財產(chǎn)品的宣傳材料中稱：“本產(chǎn)品預期最高年化收益率×X%(上不封頂)”，同時也在材料底端用小字注明了“預期收益率不代表產(chǎn)品的實際收益率”。由于已在產(chǎn)品說明書中對風險進行了揭示，因此銀行認為不需要在宣傳材料中重復提示風險。

　　以下是某客戶與理財客戶經(jīng)理的一段對話：

　　客戶：“你這個理財產(chǎn)品保本嗎?”

　　經(jīng)理：“不保本的，但投資的產(chǎn)品風險不高，發(fā)生本金損失的可能性不大。”

　　客戶：“那就是本金會損失?”

　　經(jīng)理：“只是有可能而已，不用太擔心。在現(xiàn)在的市場情況下，取得預期收益的可能性是很高的，而且收益上不封頂。”

　　客戶最終決定購買該款產(chǎn)品，但對于銀行要求其手抄一段風險確認語句，客戶表示無法理解，認為其已經(jīng)在協(xié)議上簽了字，就等于愿意承擔風險了。客戶經(jīng)理再三解釋無效的情況下，為了達成交易，最終由客戶經(jīng)理代抄后客戶在語句下面簽了字。

　　2.問題分析

　　部分銀行宣傳營銷過程中的風險揭示不充分，具體表現(xiàn)為：

　　(1)宣傳材料無風險揭示或弱化風險、強調(diào)收益，對預期收益率的測算方式和主要依據(jù)的披露不充分;

　　(2)產(chǎn)品銷售協(xié)議中未按規(guī)定設(shè)計風險提示;

　　(3)產(chǎn)品銷售協(xié)議中未按規(guī)定設(shè)計風險確認語句，未按規(guī)定要求客戶親手抄錄并簽字確認。

　　3.合規(guī)性分析 本案例涉及的合規(guī)性有以下幾點：

　　(1)《辦法》第四十條：商業(yè)銀行理財計劃的宣傳和介紹材料，應包含對產(chǎn)品風險的揭示，并以醒目、通俗的文字表達;對非保證收益理財計劃，在與客戶簽訂合同前，應提供理財計劃預期收益率的測算數(shù)據(jù)、測算方式和測算的主要依據(jù)。

　　(2)《指引》第二十九條：商業(yè)銀行向客戶提供的所有可能影響客戶投資決策的材料，商業(yè)銀行銷售的各類投資產(chǎn)品介紹，以及商業(yè)銀行對客戶投資情況的評估和分析等，都應包含相應的風險揭示內(nèi)容。風險揭示應當充分、清晰、準確，確?？蛻裟軌蛘_理解風險揭示的內(nèi)容。商業(yè)銀行通過理財服務(wù)銷售的其他產(chǎn)品，也應進行明確的風險揭示。

　　(3)《指引》第三十條：商業(yè)銀行提供個人理財顧問服務(wù)業(yè)務(wù)時，要向客戶進行風險提示。風險提示應設(shè)計客戶確認欄和簽字欄?？蛻舸_認欄應載明以下語句，并要求客戶抄錄后簽名：“本人已經(jīng)閱讀上述風險提示，充分了解并清楚知曉本產(chǎn)品的風險，愿意承擔相關(guān)風險”。

　　(4)《指引》第五十條：商業(yè)銀行應當充分、清晰、準確地向客戶提示綜合理財服務(wù)和理財計劃的風險。對于保證收益理財計劃和保本浮動收益理財計劃，風險提示的內(nèi)容應至少包括以下語句：“本理財計劃有投資風險，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應充分認識投資風險，謹慎投資?！?/P>

　　(5)《指引》第五十一條：對于非保本浮動收益理財計劃，風險提示的內(nèi)容應至少包括以下語句：“本理財計劃是高風險投資產(chǎn)品，您的本金可能會因市場變動而蒙受重大損失，您應充分認識投資風險，謹慎投資。”

　　(6)《指引》第五十七條：商業(yè)銀行在編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹和宣傳材料時，應進行充分的風險揭示，提供必要的舉例說明，并根據(jù)有關(guān)管理規(guī)定將需要報告的材料及時向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報告。

　　(三)理財產(chǎn)品售后合規(guī)性管理案例

　　售后理財產(chǎn)品在存續(xù)期間的管理重點是信息披露和客戶投訴以及危機處理。

　　案例一：理財產(chǎn)品信息披露案例

　　1.事件 某銀行發(fā)行了一款非保本浮動收益型的信托類理財產(chǎn)品，期限一年。合作方信托公司表示理財資金所投資的信托計劃由于客戶不能提前中止，因此沒有必要定期提供資產(chǎn)信息，僅需在產(chǎn)品到期時提供即可。此外銀行的業(yè)務(wù)系統(tǒng)也不支持打印理財客戶的賬單?；谏鲜鲈?，銀行在理財協(xié)議中“信息披露”一節(jié)中列明“本理財產(chǎn)品在存續(xù)期間不提供賬單，理財計劃的投資發(fā)生重大不利事項時，銀行會及時在網(wǎng)站上公布”。

　　銀行認為，由于已經(jīng)與客戶就理財產(chǎn)品的信息披露方式在協(xié)議中達成一致的約定，因此已能滿足對客戶信息披露的要求?？蛻羧缬行枰私庵卮笫马椀男畔ⅲ梢宰孕械姐y行網(wǎng)站上查看有關(guān)信息。

　　2.問題分析 銀行持續(xù)信息披露的合規(guī)性較差：未按規(guī)定定期向客戶發(fā)送理財產(chǎn)品賬單，未披露收入、費用、期末資產(chǎn)估值等情況。

　　3.合規(guī)性分析 本案例涉及的合規(guī)性有以下幾點：

　　(1)《辦法》第二十八條：在理財計劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應向客戶提供其所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單應列明資產(chǎn)變動、收入和費用、期末資產(chǎn)估值等情況。賬單提供應不少于兩次，并且至少每月提供一次。商業(yè)銀行與客戶另有約定的除外。

　　(2)《關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》第四條進一步明確要求，銀行與客戶另有約定的，提供賬單的頻度和賬單中所包含的信息量應不低于《辦法》的要求。

　　(3)《關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)投資管理有關(guān)問題的通知》第六條：商業(yè)銀行應盡責履行信息披露義務(wù)，向客戶充分披露理財資金的投資方向、具體投資品種以及投資比例等有關(guān)投資管理信息，并及時向客戶披露對投資者權(quán)益或者投資收益等產(chǎn)生重大影響的突發(fā)事件。

　　案例二：客戶投訴與危機處理案例

　　1.事件 一些客戶購買了某銀行的一款非保本浮動收益型的理財產(chǎn)品，由于受到金融危機的影響，產(chǎn)品發(fā)生嚴重虧損。客戶認為銀行在宣傳和銷售的過程中沒有向其充分揭示產(chǎn)品的風險，存在誤導銷售的行為，因此向銀行投訴。銀行方面指派銷售該產(chǎn)品的分行處理投訴。分行銷售部門認為自己只存在輕微過失，不存在嚴重誤導銷售的行為，但由于對銷售時的對話沒有錄音，銀行方面也無法舉證表明自身無過失，因此，分行的投訴處理人員采取與客戶單獨面談的方式，在表明自己無過失的前提下，提出現(xiàn)金賠償?shù)耐讌f(xié)方案。現(xiàn)金賠償金額根據(jù)分行與客戶“討價還價”的結(jié)果確定。分行為了防止客戶互相了解賠償金額，還要求客戶承諾不將賠償金額泄露給第三方。盡管如此，仍有客戶由于發(fā)現(xiàn)自己拿到的比別人少，進而再次投訴，甚至投訴至銀監(jiān)局。對此，分行也感到無能為力。

　　2.問題分析

　　銀行未建立適當?shù)耐对V處理機制，未能妥善處理客戶的投訴。

　　3.合規(guī)性分析

　　本案例涉及的合規(guī)性有以下幾點：

　　(1)《辦法》第六十五條：商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有下列情形之一，并造成客戶經(jīng)濟損失的，應按照有關(guān)法律規(guī)定或者合同的約定承擔責任：商業(yè)銀行未保存有關(guān)客戶評估記錄和相關(guān)資料，不能證明理財計劃或產(chǎn)品的銷售是符合客戶利益原則的;商業(yè)銀行未按客戶指令進行操作，或者未保存相關(guān)證明文件的;不具備理財業(yè)務(wù)人員資格的業(yè)務(wù)人員向客戶提供理財顧問服務(wù)、銷售理財計劃或產(chǎn)品的。

　　(2)《指引》第三十一條：商業(yè)銀行應當保證配置足夠的資源支持所開展的個人理財顧問服務(wù)，并向客戶提供有效的服務(wù)渠道。商業(yè)銀行應制定相關(guān)制度接受并及時處理客戶投訴。

　　(3)《關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》第五條進一步明確要求，商業(yè)銀行應建立全面、透明、方便和快捷的客戶投訴處理機制。

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