2012年《中級經(jīng)濟(jì)法基礎(chǔ)》考前精講習(xí)題第二章(5)

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　　二、股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)(重點(diǎn))

　　(一)股東大會

　　1、臨時(shí)股東大會的召開條件：(P57)

　　(1)董事人數(shù)不足法定最低人數(shù)或者不足公司章程規(guī)定人數(shù)的2/3時(shí);(2)公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)股本總額的l/3時(shí);(3)單獨(dú)或者合并持有公司有表決權(quán)股份總數(shù)l0%以上的股東請求時(shí);(4)董事會認(rèn)為必要時(shí);(5)監(jiān)事會提議召開時(shí)。

　　提示：有限責(zé)任公司臨時(shí)股東會的召開條件：①代表10%以上表決權(quán)的股東提議：②1/3以上的董事提議;③監(jiān)事會提議召開。

　　2、股東大會會議通知

　　(1)召開股東大會，應(yīng)當(dāng)提前20日通知各股東。(2)臨時(shí)股東大會應(yīng)當(dāng)于會議召開15日前通知各股東。(3)發(fā)行無記名股票的，應(yīng)當(dāng)于會議召開30日前公告會議召開的時(shí)間、地點(diǎn)和審議事項(xiàng)。

　　3、股東大會的決議

　　(1)普通事項(xiàng)：必須經(jīng)“出席會議”的股東“所持表決權(quán)過半數(shù)”通過。

　　(2)特別事項(xiàng)：必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

　　①修改公司章程;②增加或者減少注冊資本;③公司合并、分立、解散;④變更公司形式。

　　提示：上市公司在1年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總額30%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會作出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。

　　(二)董事會(P59)

　　1、股份有限公司董事會成員為5―19人，董事會成員中“可以”(而非必須)有公司職工代表。

　　提示：有限責(zé)任公司董事會成員3―13人組成，兩個(gè)以上的國有企業(yè)投資設(shè)立的有限責(zé)任公司，董事會成員中“應(yīng)當(dāng)”包括職工代表;其他有限責(zé)任公司董事會成員中“可以”有職工代表。

　　2、董事會設(shè)董事長1人，可以設(shè)副董事長。董事長和副董事長由董事會以全體董事的過半數(shù)“選舉”產(chǎn)生。

　　提示：國有獨(dú)資公司設(shè)董事長一人，可以設(shè)副董事長。董事長、副董事長由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)從董事會成員中“指定”。

　　3、董事會會議每年度至少召開兩次會議，每次會議應(yīng)當(dāng)于會議召開10日前通知“全體董事和監(jiān)事”。

　　4、臨時(shí)董事會的召開條件：

　　(1)代表10%以上表決權(quán)的股東提議：(2)1/3以上董事提議;(3)監(jiān)事會提議。

　　提示：股份有限公司臨時(shí)董事會與有限責(zé)任公司臨時(shí)股東會的召開條件完全相同，注意二者與臨時(shí)股東大會召開條件的區(qū)別。

　　5、董事會會議應(yīng)有“過半數(shù)”的董事出席方可舉行。董事會作出決議必須經(jīng)“全體”(而非出席)董事的“過半數(shù)”(>l/2)通過。

　　6、董事因故不能出席會議的，可以“書面”(不能口頭)委托其他“董事”(不能是非董事)代為出席，委托書中應(yīng)載明授權(quán)范圍。

　　7、董事應(yīng)當(dāng)對董事會的決議承擔(dān)責(zé)任。董事會的決議違反法律、行政法規(guī)或者公司章程、股東大會決議，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，“參與決議”的董事對公司負(fù)賠償責(zé)任;但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表明異議并記載于會議記錄的，該董事可以免除責(zé)任。

　　(三)監(jiān)事會(P61)

　　有限責(zé)任公司的監(jiān)事會每年至少召開1次，股份有限公司的監(jiān)事會每6個(gè)月至少召開1次。

　　(四)上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定

　　1、下列人員不得擔(dān)任獨(dú)立董事(P62)

　?、僭谏鲜泄净蛘咂涓綄倨髽I(yè)任職的人員及其直系親屬、主要社會關(guān)系(直系親屬是指配偶、父母、子女等;主要社會關(guān)系是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等);②直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬;③在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬;④最近1年內(nèi)曾經(jīng)具有前三項(xiàng)所列舉情形的人員;⑤為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員。

　　2、增設(shè)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事的表決權(quán)排除制度。上市公司董事與董事會會議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對該項(xiàng)決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會會議由過半數(shù)的“無關(guān)聯(lián)關(guān)系”董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經(jīng)“無關(guān)聯(lián)關(guān)系”董事過半數(shù)通過。出席董事會的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人的，應(yīng)將該事項(xiàng)提交上市公司股東大會審議(重點(diǎn))。

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　　【例題1】下列各項(xiàng)中，符合《公司法》關(guān)于股份有限公司設(shè)立規(guī)定的是(　)。(2010年)

　　A、甲公司注冊資本擬為人民幣300萬元

　　B、乙公司由一名發(fā)起人認(rèn)購公司股份總額的35%，其余股份擬全部向特定對象募集

　　C、丙公司的全部5名發(fā)起人均為外國人，其中3人長期定居北京

　　D、丁公司采用募集方式設(shè)立，發(fā)起人認(rèn)購的股份分期繳納，擬在公司成立之日起2年內(nèi)繳足

　　答案：C

　　解析：根據(jù)規(guī)定，股份有限公司注冊資本最低限額為500萬元;選項(xiàng)A錯(cuò)誤：根據(jù)規(guī)定，股份有限公司的發(fā)起人為2-200人;選項(xiàng)B錯(cuò)誤：(3)募集設(shè)立的股份有限公司注冊資本為實(shí)收股本總額，不得分期出資;選項(xiàng)D錯(cuò)誤。

　　【例題2】某股份有限公司共發(fā)行股份3000萬股，公司擬召開股東大會對另一公司合并的事項(xiàng)作出決議。在股東大會表決時(shí)可能出現(xiàn)的下列情形中，能使決議得以通過的是( )。(2005年)

　　A、出席大會的股東共持有2700萬股，其中持有1600萬股的股東同意

　　B、出席大會的股東共持有2400萬股，其中持有1200萬股的股東同意

　　C、出席大會的股東共持有1800萬股，其中持有1300萬股的股東同意

　　D、出席大會的股東共持有1500萬股，其中持有800萬股的股東同意

　　答案：C

　　【例題3】某股份有限公司共有甲、乙、丙、丁、戊、己、庚七位董事。某次董事會會議，董事甲、乙、丙、丁、戊、己參加，庚因故未能出席，也未書面委托其他董事代為出席。該次會議通過一項(xiàng)違反法律規(guī)定的決議，給公司造成嚴(yán)重?fù)p失。該次會議的會議記錄記載，董事戊在該項(xiàng)決議表決時(shí)表明了異議。根據(jù)《公司法》的規(guī)定，應(yīng)對公司負(fù)賠償責(zé)任的董事是(　)。(2008年)

　　A、董事甲、乙、丙、丁、戊、己、庚

　　B、董事甲、乙、丙、丁、戊、己

　　C、董事甲、乙、丙、丁、己、庚

　　D、董事甲、乙、丙、丁、己

　　答案：D

　　解析：根據(jù)規(guī)定，董事會決議違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失時(shí)，參與決議的董事對公司負(fù)賠償責(zé)任。但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表示異議并記載于會議記錄的，該董事可以免除責(zé)任。本題董事戊在該次會議上曾就該項(xiàng)決議表決時(shí)表示了異議，并且在董事會會議記錄中，仍應(yīng)承擔(dān)責(zé)任;庚因故未出席也未書面委托其他董事代為出席，并沒有參與該事項(xiàng)的決議，因此也不承擔(dān)責(zé)任。答案應(yīng)為選項(xiàng)D。

　　【例題4】某上市公司董事會成員共9名，監(jiān)事會成員共3名。下列關(guān)于該公司董事會召開的情形中，符合公司法律制度規(guī)定的是(　)。(2010年)

　　A、經(jīng)2名董事提議可召開董事會臨時(shí)會議

　　B、公司董事長、副董事長不能履行職務(wù)時(shí)，可由4名董事共同推舉1名董事履行職務(wù)

　　C、經(jīng)2名監(jiān)事提議可召開董事會臨時(shí)會議

　　D、董事會每年召開2次會議，并在會議召開10日前通知全體董事和監(jiān)事

　　答案：D

　　解析：根據(jù)規(guī)定，代表1/10以上表決權(quán)的股東、1/3以上董事或者監(jiān)事會，可以提議召開董事會臨時(shí)會議。董事長應(yīng)當(dāng)自接到提議后10日內(nèi)，召集和主持董事會會議;因此，A選項(xiàng)、C選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。根據(jù)規(guī)定，董事長召集和主持董事會會議，檢查董事會決議的實(shí)施情況。副董事長協(xié)助董事長工作，董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長履行職務(wù);副董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事履行職務(wù);因此,B選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。

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　　【例題5】甲、乙、丙、丁擬任A上市公司獨(dú)立董事。根據(jù)《上市公司獨(dú)立董事制度》的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，不影響當(dāng)事人擔(dān)任獨(dú)立董事的情形是( )。

　　A、甲之妻半年前卸任A上市公司之附屬企業(yè)B公司總經(jīng)理之職

　　B、乙于1年前卸任C公司副董事長之職，C公司持有A上市公司已發(fā)行股份的7%

　　C、丙正在擔(dān)任B公司的法律顧問

　　D、丁是持有A上市公司已發(fā)行股份2%的自然人股東

　　答案：B

　　解析：(1)選項(xiàng)A：現(xiàn)在或者最近1年內(nèi)曾經(jīng)在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬、主要社會關(guān)系，不得擔(dān)任獨(dú)立董事。在本題中，由于甲妻半年前剛剛卸任A上市公司之附屬企業(yè)B公司總經(jīng)理之職，因此甲夫婦二人均不得擔(dān)任A上市公司的獨(dú)立董事;(2)選項(xiàng)B：現(xiàn)在或者最近1年內(nèi)曾經(jīng)在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬，不得擔(dān)任獨(dú)立董事。在本題中，盡管乙曾經(jīng)在C公司(持有A上市公司5%以上的股東單位)任職，但1年前已經(jīng)卸任，不影響其擔(dān)任A上市公司的獨(dú)立董事;(3)選項(xiàng)C：正在為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員，不得擔(dān)任上市公司的獨(dú)立董事;(4)選項(xiàng)D：現(xiàn)在或者最近1年內(nèi)曾經(jīng)是直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬，不得擔(dān)任上市公司獨(dú)立董事。

　　【案例】中國證監(jiān)會2010年4月在對甲上市公司(以下簡稱“甲公司”)進(jìn)行例行檢查中，發(fā)現(xiàn)以下事實(shí)：

　　(1)2009年7月，甲公司擬為控股股東A企業(yè)2000萬元的銀行貸款提供擔(dān)保。甲公司股東大會對該項(xiàng)擔(dān)保進(jìn)行表決時(shí)，出席股東大會的股東所持的表決權(quán)總數(shù)為15000萬股，其中包括A企業(yè)所持的6000萬股。A企業(yè)未參與表決，其他股東的贊成票為5000萬股，反對票為4000萬股。

　　(2)2009年10月，甲公司擬為乙公司2億元的銀行貸款提供擔(dān)保，該擔(dān)保數(shù)額達(dá)到了甲公司資產(chǎn)總額的35%。甲公司股東大會對該項(xiàng)擔(dān)保進(jìn)行表決時(shí)，出席股東大會的股東所持的表決權(quán)總數(shù)為15000萬股，表決結(jié)果為贊成票為9000萬股、反對票為6000萬股。

　　(3)2009年12月，甲公司擬租用股東B企業(yè)的設(shè)備。根據(jù)公司章程的規(guī)定，甲公司董事會對該租賃事項(xiàng)進(jìn)行表決時(shí)，有關(guān)情況如下：甲公司董事會由6名董事組成，出席董事會會議的董事人數(shù)為5人，其中包括B企業(yè)的派出董事王某。王某未參加投票表決，表決結(jié)果為3票贊成、1票反對。

　　要求：根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，分別回答以下問題：

　　(1)根據(jù)本題要點(diǎn)(1)所提示的內(nèi)容，指出甲公司股東大會能否通過為A企業(yè)的擔(dān)保事項(xiàng)?并說明理由。

　　答案：(1)甲公司股東大會可以通過該擔(dān)保事項(xiàng)。根據(jù)規(guī)定，公司為股東提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東大會決議。接受擔(dān)保的股東不得參加表決，該項(xiàng)表決由出席會議的其他股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。在本題中，接受擔(dān)保的A企業(yè)未參與該項(xiàng)表決，出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)為9000萬股，贊成票(5000萬股)超過了半數(shù)。

　　(2)根據(jù)本題要點(diǎn)(2)所提示的內(nèi)容，指出甲公司股東大會能否通過為乙公司的擔(dān)保事項(xiàng)?并說明理由。

　　答案：(2)甲公司股東大會不能通過該擔(dān)保事項(xiàng)。根據(jù)規(guī)定，上市公司在1年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總額30%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會作出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。在本題中，該項(xiàng)擔(dān)保未經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)(15000萬股)的2/3以上通過。

　　(3)根據(jù)本題要點(diǎn)(3)所提示的內(nèi)容，指出甲公司董事會能否通過與B企業(yè)的租賃事項(xiàng)?并說明理由。

　　答案：(3)甲公司董事會可以通過該租賃事項(xiàng)。根據(jù)規(guī)定，上市公司董事與董事會會議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對該項(xiàng)決議行使表決權(quán)，該董事會會議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過。在本題中，無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事為5人，出席會議的董事人數(shù)為4人，贊成票為3票，均符合法定要求。

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