2020中級審計師《審計專業(yè)相關(guān)知識》考點投資組合風(fēng)險報酬率的衡量

點擊查看：2020中級審計師《審計專業(yè)相關(guān)知識》企業(yè)財務(wù)管理考點第一章

中級審計師《審計專業(yè)相關(guān)知識》

第二部分 企業(yè)財務(wù)管理

第一章 財務(wù)管理基礎(chǔ)

第三節(jié) 投資風(fēng)險報酬

知識點、投資組合風(fēng)險報酬率的衡量

投資組合即組合投資，指企業(yè)同時投資于兩項以上的證券或項目所構(gòu)成的投資組合

(一)投資組合風(fēng)險類型分析

投資組合的總風(fēng)險分為可分散風(fēng)險(非系統(tǒng)性風(fēng)險)和不可分散風(fēng)險(系統(tǒng)性風(fēng)險)兩種類型。

1、可分散風(fēng)險與相關(guān)系數(shù)

可分散風(fēng)險：指某些因素(內(nèi)因)引起證券市場上特定證券報酬波動的可能性。

相關(guān)系數(shù)：反映投資組合中不同證券之間風(fēng)險相關(guān)程度的指標(biāo)，采用協(xié)方差來表示。

提示：2020年中級審計師考試正在備考初期，考生填寫 免費預(yù)約短信提醒，我們會在報名開始時提醒廣大考生2020年中級審計師考試報名時間，請及時預(yù)約。

環(huán)球網(wǎng)校中級審計師考試頻道為考生發(fā)布2020中級審計師《審計專業(yè)相關(guān)知識》考點投資組合風(fēng)險報酬率的衡量的內(nèi)容，請持續(xù)關(guān)注!小編為廣大考生上傳2019年中級審計師考試真題及答案解析【完整版】，考生可點擊“免費下載”按鈕下載!