2021年證券專業(yè)資格考試《保薦代表人專業(yè)能力水平評(píng)價(jià)測(cè)試大綱》大綱

編輯推薦：2021年7月證券從業(yè)資格報(bào)名時(shí)間及報(bào)名入口匯總

證券業(yè)從業(yè)資格考試測(cè)試劃分為一般從業(yè)資格考試、專項(xiàng)業(yè)務(wù)類資格考試和管理類資格考試三種類別。專項(xiàng)業(yè)務(wù)類資格考試，即“專業(yè)資格考試”，主要面向已經(jīng)進(jìn)入證券業(yè)從業(yè)的人員，主要測(cè)試考生是否具備從事證券業(yè)務(wù)的專業(yè)人員履行法定職責(zé)所必備的專業(yè)知識(shí)、專業(yè)技能和專業(yè)操守。

各專業(yè)資格考試設(shè)相應(yīng)考試科目1門。保薦代表人勝任能力考試、證券分析師勝任能力考試和證券投資顧問勝任能力考試的考試科目分別對(duì)應(yīng)為《投資銀行業(yè)務(wù)》、《發(fā)布證券研究報(bào)告業(yè)務(wù)》和《證券投資顧問業(yè)務(wù)》。

2021年第二次證券從業(yè)資格考試時(shí)間公布為：7月3、4日，目前報(bào)名時(shí)間尚未確定，一般情況下，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)在考試前一個(gè)月左右進(jìn)行報(bào)名，小編參考?xì)v年報(bào)考規(guī)律，推測(cè)報(bào)名時(shí)間為5月底6月初開始。打算參加7月證券從業(yè)資格考試的考生現(xiàn)在 免費(fèi)預(yù)約短信提醒，即可及時(shí)收到各省2021年7月證券從業(yè)資格考試報(bào)名時(shí)間通知。

關(guān)于發(fā)布《保薦代表人專業(yè)能力水平評(píng)價(jià)測(cè)試大綱(2021)》的公告

為適應(yīng)投資銀行業(yè)務(wù)發(fā)展，完善保薦代表人專業(yè)能力水平評(píng)價(jià)測(cè)試，我會(huì)制定了《保薦代表人專業(yè)能力水平評(píng)價(jià)測(cè)試大綱(2021)》，現(xiàn)予發(fā)布，自發(fā)布之日起實(shí)施。

原《保薦代表人勝任能力考試大綱(2018)》同時(shí)廢止。

中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

2021年5月28日

保薦代表人專業(yè)能力水平評(píng)價(jià)測(cè)試大綱(2021)

第一章保薦業(yè)務(wù)監(jiān)管

第一節(jié)執(zhí)業(yè)管理

掌握保薦機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)資格、報(bào)告義務(wù)等規(guī)定；掌握保薦代表人應(yīng)當(dāng)具備的條件和關(guān)于保薦代表人的管理規(guī)范。

第二節(jié)主要職責(zé)

掌握保薦制度和業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容；掌握保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人在輔導(dǎo)、盡職推薦、持續(xù)督導(dǎo)期間應(yīng)履行的職責(zé)。

第三節(jié)工作規(guī)程

掌握保薦機(jī)構(gòu)開展保薦業(yè)務(wù)需要建立的相關(guān)制度體系；掌握保薦業(yè)務(wù)盡職調(diào)查、輔導(dǎo)、文件申報(bào)、持續(xù)督導(dǎo)等環(huán)節(jié)的執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和操作流程；掌握保薦業(yè)務(wù)工作底稿要求。

熟悉開展保薦業(yè)務(wù)涉及聯(lián)合保薦、保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人更換、保薦協(xié)議簽訂及終止的要求；掌握與保薦責(zé)任相關(guān)文件的簽字要求及保密義務(wù)。

掌握保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人承擔(dān)保薦責(zé)任時(shí)的權(quán)利；熟悉保薦業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)工作的具體要求；掌握發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)配合保薦工作的要求。

掌握證券交易場(chǎng)所、中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)保薦業(yè)務(wù)的具體要求。

第四節(jié)執(zhí)業(yè)規(guī)范

掌握保薦工作過程中相關(guān)方的法律責(zé)任；掌握違反保薦制度的監(jiān)管措施和法律責(zé)任；掌握證監(jiān)會(huì)對(duì)保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人、其他從事保薦業(yè)務(wù)的人員的監(jiān)督管理，以及證券交易場(chǎng)所、中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)上述機(jī)構(gòu)、人員的自律管理規(guī)定；熟悉各類自律約束機(jī)制。

掌握證券公司及其工作人員廉潔從業(yè)的規(guī)定；熟悉證券市場(chǎng)誠(chéng)信管理制度；熟悉證券公司反洗錢工作規(guī)定。

第五節(jié)內(nèi)部控制

掌握保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則；掌握內(nèi)部控制組織體系、職責(zé)分工及制度保障要求；掌握立項(xiàng)、質(zhì)量控制、問核、內(nèi)核、反饋意見報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告、合規(guī)檢查、應(yīng)急處理等內(nèi)部控制制度；熟悉保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部問責(zé)、薪酬考核、業(yè)務(wù)招攬規(guī)定。

第二章財(cái)務(wù)分析

第一節(jié)會(huì)計(jì)

一、基礎(chǔ)會(huì)計(jì)理論及財(cái)務(wù)報(bào)告

掌握會(huì)計(jì)核算基本假設(shè)、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)及會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量要求；掌握資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、費(fèi)用、利潤(rùn)等會(huì)計(jì)要素的確認(rèn)與計(jì)量原則。

掌握財(cái)務(wù)報(bào)表的主要構(gòu)成及基本內(nèi)容；掌握現(xiàn)金流量表及財(cái)務(wù)報(bào)告附注的有關(guān)披露要求；掌握分部報(bào)告的內(nèi)容和披露要求；熟悉中期報(bào)告的內(nèi)容和披露要求；掌握關(guān)聯(lián)方的披露；掌握各種情況下對(duì)稀釋每股收益的影響；掌握非經(jīng)常性損益的主要內(nèi)容。

二、會(huì)計(jì)要素的確認(rèn)和計(jì)量

掌握金融工具的確認(rèn)和計(jì)量；熟悉金融工具列報(bào)的要求；熟悉金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)和計(jì)量。

掌握存貨的確認(rèn)和計(jì)量。

掌握合同資產(chǎn)及合同負(fù)債的確認(rèn)和計(jì)量。

掌握長(zhǎng)期股權(quán)投資的確認(rèn)和計(jì)量；掌握長(zhǎng)期股權(quán)投資減值的判斷標(biāo)準(zhǔn)及會(huì)計(jì)處理；熟悉合營(yíng)安排的會(huì)計(jì)處理；熟悉在其他權(quán)益主體中的披露。

掌握使用權(quán)資產(chǎn)的確認(rèn)和計(jì)量。

掌握固定資產(chǎn)的確認(rèn)和計(jì)量；熟悉固定資產(chǎn)減值的判斷標(biāo)準(zhǔn)；熟悉固定資產(chǎn)處置的會(huì)計(jì)處理。

熟悉投資性房地產(chǎn)的確認(rèn)和計(jì)量。

掌握無(wú)形資產(chǎn)的確認(rèn)和計(jì)量；掌握研究階段和開發(fā)階段的劃分及計(jì)量；熟悉持有待售非流動(dòng)資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營(yíng)的確認(rèn)和計(jì)量。

掌握資產(chǎn)減值準(zhǔn)則涵蓋的范圍；熟悉資產(chǎn)減值的跡象與測(cè)試；掌握估計(jì)資產(chǎn)可收回金額的基本方法；熟悉資產(chǎn)減值的會(huì)計(jì)處理。

熟悉短期借款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)收款項(xiàng)、職工薪酬、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)付利息、應(yīng)付股利、其他應(yīng)付款等流動(dòng)負(fù)債的核算內(nèi)容；熟悉長(zhǎng)期借款、應(yīng)付債券、遞延收益、長(zhǎng)期應(yīng)付款、租賃負(fù)債等非流動(dòng)負(fù)債的核算內(nèi)容。

熟悉實(shí)收資本的確認(rèn)和計(jì)量；熟悉資本公積的確認(rèn)和計(jì)量；熟悉盈余公積、其他綜合收益、其他權(quán)益工具、未分配利潤(rùn)的核算內(nèi)容及會(huì)計(jì)處理。

掌握收入的確認(rèn)和計(jì)量；掌握合同變更的會(huì)計(jì)處理；掌握單項(xiàng)履約義務(wù)的識(shí)別及交易價(jià)格的分?jǐn)?；掌握按時(shí)點(diǎn)確認(rèn)收入和按階段確認(rèn)收入的適用標(biāo)準(zhǔn)和會(huì)計(jì)處理；掌握合同成本的確認(rèn)和計(jì)量；掌握主要責(zé)任人和代理人的判斷；掌握特定交易的會(huì)計(jì)處理。

掌握成本和費(fèi)用等項(xiàng)目的概念及核算內(nèi)容；熟悉營(yíng)業(yè)外收支的核算內(nèi)容；熟悉綜合收益的概念及核算內(nèi)容。

三、主要會(huì)計(jì)事項(xiàng)及處理

掌握或有事項(xiàng)的概念及特征；掌握或有負(fù)債和或有資產(chǎn)的主要內(nèi)容；掌握預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)和計(jì)量。

掌握非貨幣性資產(chǎn)交換的認(rèn)定、確認(rèn)和計(jì)量；熟悉非貨幣性資產(chǎn)交換的會(huì)計(jì)處理。

掌握債務(wù)重組的定義及主要方式；熟悉各種債務(wù)重組方式的會(huì)計(jì)處理。

掌握股份支付工具的主要類型；掌握股份支付的確認(rèn)和計(jì)量；熟悉股份支付的會(huì)計(jì)處理。

掌握租賃的識(shí)別、分拆和合并；熟悉承租人及出租人的會(huì)計(jì)處理；熟悉售后租回交易的確認(rèn)和計(jì)量。

掌握政府補(bǔ)助的定義、主要形式及分類；熟悉政府補(bǔ)助的會(huì)計(jì)處理。

熟悉借款費(fèi)用的會(huì)計(jì)處理。

熟悉職工薪酬的會(huì)計(jì)處理。

掌握研發(fā)費(fèi)用的會(huì)計(jì)處理。

掌握資產(chǎn)、負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)和暫時(shí)性差異；熟悉當(dāng)期所得稅、遞延所得稅、所得稅費(fèi)用的確認(rèn)和計(jì)量。

掌握會(huì)計(jì)政策及其變更的內(nèi)容；掌握追溯調(diào)整法及未來適用法的適用情況及會(huì)計(jì)處理；掌握會(huì)計(jì)估計(jì)及其變更的內(nèi)容；掌握前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)的內(nèi)容、前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的會(huì)計(jì)處理。

掌握資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的內(nèi)容及相關(guān)的會(huì)計(jì)處理。

掌握企業(yè)合并的概念、方式及類型劃分；掌握控制標(biāo)準(zhǔn)的具體應(yīng)用及合并財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍的確定；熟悉合并報(bào)表的編制方法。

掌握公允價(jià)值計(jì)量的基本要求。

熟悉權(quán)益工具和金融負(fù)債的區(qū)分及相關(guān)的會(huì)計(jì)處理。

熟悉外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算。

第二節(jié)財(cái)務(wù)分析

掌握基本財(cái)務(wù)比率分析；掌握財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的步驟和方法；熟悉增長(zhǎng)率與資本需求的測(cè)算。

掌握企業(yè)價(jià)值評(píng)估方法；掌握產(chǎn)品成本分類；熟悉產(chǎn)品成本的歸集和分配。

掌握本量利分析法中損益方程式的內(nèi)容；掌握保本分析；熟悉利潤(rùn)敏感性分析。

第三節(jié)稅法、審計(jì)、內(nèi)部控制與評(píng)估

熟悉現(xiàn)行稅法體系、稅收管理體制；掌握增值稅、消費(fèi)稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅的納稅義務(wù)人、征稅對(duì)象、稅率、計(jì)稅依據(jù)和稅收優(yōu)惠等相關(guān)規(guī)定；掌握企業(yè)改制、重組業(yè)務(wù)中稅務(wù)的相關(guān)規(guī)定。

掌握風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的概念、程序及信息來源；熟悉被審計(jì)單位及環(huán)境、被審計(jì)單位內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序；熟悉重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和應(yīng)對(duì)。

掌握重要性的判斷；熟悉審計(jì)抽樣的方法；熟悉信息技術(shù)對(duì)審計(jì)的影響。

掌握審計(jì)證據(jù)的性質(zhì)和獲取審計(jì)證據(jù)的程序；掌握函證、監(jiān)盤及分析程序的運(yùn)用。

掌握銷售與收款循環(huán)、采購(gòu)與付款循環(huán)、生產(chǎn)與存貨循環(huán)涉及的主要業(yè)務(wù)活動(dòng)；熟悉上述循環(huán)的實(shí)質(zhì)性測(cè)試程序；熟悉貨幣資金的實(shí)質(zhì)性測(cè)試程序。

掌握審計(jì)報(bào)告內(nèi)容及意見的基本類型；掌握預(yù)測(cè)性財(cái)務(wù)信息審核報(bào)告、前次募集資金使用情況報(bào)告及其鑒證報(bào)告的格式與內(nèi)容。

掌握內(nèi)部控制的定義、目標(biāo)、原則、要素；掌握內(nèi)部控制各要素的具體內(nèi)容和實(shí)施要求；掌握內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告的格式與內(nèi)容。

掌握資產(chǎn)評(píng)估的基本方法及適用條件。

第三章股權(quán)融資

第一節(jié)首次公開發(fā)行股票

一、條件和要求

掌握《公司法》《證券法》《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法(試行)》《創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法(試行)》等法律、法規(guī)及部門規(guī)章中關(guān)于首次公開發(fā)行股票并上市的條件和要求的規(guī)定；掌握相關(guān)板塊注冊(cè)制實(shí)施前后行政許可事項(xiàng)過渡期及發(fā)行上市審核工作銜接的安排；掌握以信息披露為核心的注冊(cè)制理念、基本內(nèi)涵。

二、盡職調(diào)查

掌握關(guān)于保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人盡職調(diào)查工作勤勉盡責(zé)、誠(chéng)實(shí)守信的基本標(biāo)準(zhǔn)。

掌握盡職調(diào)查工作的目的、一般要求、特別要求與具體要求；掌握信息披露的相關(guān)要求。

掌握盡職調(diào)查工作對(duì)發(fā)行人基本情況、公司業(yè)務(wù)與技術(shù)、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易、高級(jí)管理人員、組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)以及招股說明書等文件中披露的其他重要事項(xiàng)進(jìn)行全面核查的要求。

掌握招股說明書驗(yàn)證工作的相關(guān)要求。

掌握工作底稿的編制要求、工作底稿目錄及必須涵蓋的內(nèi)容。

三、推薦和申報(bào)

掌握保薦機(jī)構(gòu)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)推薦企業(yè)發(fā)行上市的要求及有關(guān)工作流程；掌握工作中對(duì)律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、評(píng)估機(jī)構(gòu)及相關(guān)經(jīng)辦人員的要求。

掌握首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)文件的基本要求和主要內(nèi)容。

掌握科創(chuàng)板和創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注冊(cè)制的適用范圍、發(fā)行條件、監(jiān)督管理和法律責(zé)任相關(guān)要求。

四、核準(zhǔn)、注冊(cè)程序

掌握主板首次公開發(fā)行股票并上市的核準(zhǔn)程序。

掌握科創(chuàng)板和創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注冊(cè)制的發(fā)行上市審核和注冊(cè)程序。

掌握股票發(fā)行審核制度；熟悉證監(jiān)會(huì)發(fā)行審核委員會(huì)和證券交易所上市委員會(huì)的組成、職責(zé)和工作程序。

掌握發(fā)行人報(bào)送申請(qǐng)文件后中止審查、恢復(fù)審查、終止審查、反饋意見回復(fù)、變更中介機(jī)構(gòu)等程序的具體要求；掌握擬發(fā)行證券公司封卷及會(huì)后事項(xiàng)監(jiān)管的相關(guān)要求。

掌握證券交易所關(guān)于上市條件、上市申請(qǐng)文件的基本要求和主要內(nèi)容。

掌握關(guān)于上市公司股票限售期的規(guī)定。

熟悉首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查的規(guī)定。

五、信息披露

掌握招股說明書的內(nèi)容與格式；掌握招股說明書的編制和披露要求；熟悉特殊行業(yè)招股文件的主要披露要求。

掌握首次公開發(fā)行股票并上市工作中的信息披露要求；掌握信息披露的法律規(guī)定、操作規(guī)范及相關(guān)當(dāng)事人的法律責(zé)任；掌握股票上市公告書的內(nèi)容及披露要求。

第二節(jié)上市公司發(fā)行新股

一、條件和要求

掌握上市公司向不特定對(duì)象發(fā)行新股的條件、要求及程序；掌握上市公司不得向不特定對(duì)象發(fā)行股票的情形。

掌握上市公司向特定對(duì)象發(fā)行股票的條件；掌握上市公司不得向特定對(duì)象發(fā)行股票的情形。

掌握國(guó)有控股上市公司發(fā)行證券的特殊規(guī)定。

掌握上市公司發(fā)行優(yōu)先股的條件、要求及程序；掌握上市公司不得發(fā)行優(yōu)先股的情形。

掌握上市公司分拆境內(nèi)、境外上市的條件、批準(zhǔn)程序等要求。

二、推薦和申報(bào)

掌握上市公司新股發(fā)行的決策程序和申請(qǐng)程序；掌握發(fā)行申請(qǐng)前保薦機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查內(nèi)容。

掌握申請(qǐng)文件的編制要求和基本內(nèi)容。

掌握上市公司向不特定對(duì)象發(fā)行、向特定對(duì)象發(fā)行股票的申請(qǐng)文件和審核程序。

三、發(fā)行上市程序及信息披露

掌握增發(fā)、配股的發(fā)行方式；掌握新增股票上市業(yè)務(wù)操作流程；掌握科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司適用簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票的相關(guān)規(guī)定。

掌握發(fā)行申請(qǐng)前后及向不特定對(duì)象發(fā)行過程中的信息披露要求；掌握向特定對(duì)象發(fā)行的發(fā)行上市程序和發(fā)行申請(qǐng)前后的信息披露要求。

第三節(jié)非上市公眾公司業(yè)務(wù)

熟悉全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的職能和自律管理的相關(guān)規(guī)定；掌握證券公司在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)從事相關(guān)業(yè)務(wù)的規(guī)定及要求；掌握全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)關(guān)于投資者適當(dāng)性管理的規(guī)定；掌握全國(guó)股轉(zhuǎn)公司分層管理的規(guī)定。

掌握股份有限公司在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌的條件、程序和信息披露要求；掌握掛牌公司定向發(fā)行股票的條件、程序及信息披露要求；熟悉非上市公眾公司發(fā)行優(yōu)先股的條件、程序及信息披露要求；掌握掛牌公司股票交易的相關(guān)規(guī)定；熟悉掛牌公司信息披露的相關(guān)規(guī)定。

掌握全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)股票向不特定合格投資者公開發(fā)行并在精選層掛牌的規(guī)則；掌握公開發(fā)行并在精選層掛牌的條件、程序和信息披露要求；掌握精選層掛牌公司定向發(fā)行股票、向不特定合格投資者公開發(fā)行股票的規(guī)則、條件、程序和信息披露要求。

熟悉全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公司轉(zhuǎn)板的相關(guān)規(guī)定。

第四章債權(quán)融資

第一節(jié)政府債券

掌握國(guó)債的發(fā)行方式；掌握地方政府債券的發(fā)行條件。

第二節(jié)金融債券

掌握證券公司債、證券公司次級(jí)債、證券公司短期融資券的發(fā)行條件、程序及信息披露要求。

熟悉商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債券、資本補(bǔ)充債券的一般性規(guī)定。

第三節(jié)公司債券

一、公司債券

掌握公司債券發(fā)行方式、發(fā)行場(chǎng)所、發(fā)行條件及條款設(shè)計(jì)要求；掌握公開發(fā)行公司債券的申報(bào)、審核與注冊(cè)的程序及發(fā)行申請(qǐng)文件內(nèi)容；掌握非公開發(fā)行公司債券的發(fā)行備案程序；掌握公司債券上市條件、上市申請(qǐng)和審核程序、掛牌轉(zhuǎn)讓條件、掛牌轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)和掛牌條件確認(rèn)程序；掌握公司債券存續(xù)期內(nèi)的信息披露及持續(xù)性義務(wù)、信用風(fēng)險(xiǎn)管理；掌握公司債券持有人權(quán)益保護(hù)的相關(guān)規(guī)定；掌握證券交易場(chǎng)所對(duì)公司債券發(fā)行、上市、交易及分類監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定；掌握證券交易場(chǎng)所關(guān)于投資者適當(dāng)性管理的規(guī)定。

二、可轉(zhuǎn)換公司債券

掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行條件、要求及程序；掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的股份轉(zhuǎn)換、債券償還、轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整、轉(zhuǎn)股價(jià)格修正、贖回及回售等概念；掌握可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行條款的設(shè)計(jì)要求。

掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行申報(bào)程序和申請(qǐng)文件要求；掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行核準(zhǔn)程序、發(fā)行方式、程序和上市的一般規(guī)定；掌握科創(chuàng)版、創(chuàng)業(yè)板上市公司可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行注冊(cè)程序；掌握證券交易場(chǎng)所對(duì)可轉(zhuǎn)換公司債券上市的規(guī)定；掌握發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券申報(bào)前的信息披露要求、募集說明書及摘要和上市公告書披露的基本要求；熟悉發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券持續(xù)性信息披露的相關(guān)要求。

三、可交換公司債券

掌握可交換公司債券的發(fā)行場(chǎng)所、發(fā)行方式、發(fā)行條件和要求；掌握可交換公司債券中預(yù)備用于交換的上市公司股票應(yīng)具備的條件；掌握可交換公司債券的主要條款；掌握上市公司國(guó)有股東發(fā)行可交換公司債券的其他要求。

第四節(jié)企業(yè)債券

掌握企業(yè)債券的發(fā)行條件、程序及信息披露要求；掌握企業(yè)債券發(fā)行的申報(bào)與注冊(cè)要求；掌握企業(yè)債券發(fā)行申請(qǐng)文件內(nèi)容；熟悉企業(yè)債券上市條件、上市申請(qǐng)和注冊(cè)；熟悉企業(yè)債券持有人權(quán)益保護(hù)的相關(guān)規(guī)定。

第五節(jié)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具

掌握非金融企業(yè)債務(wù)融資工具的發(fā)行人分類管理、發(fā)行機(jī)制、發(fā)行條件、發(fā)行規(guī)模、資金使用、詢價(jià)機(jī)制、信用評(píng)級(jí)、信息披露、受托管理、風(fēng)險(xiǎn)處置和監(jiān)督管理等一般性規(guī)定。

第六節(jié)資產(chǎn)證券化

掌握資產(chǎn)證券化發(fā)行方式、發(fā)行場(chǎng)所和交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)；掌握資產(chǎn)證券化發(fā)行備案的相關(guān)規(guī)定；掌握資產(chǎn)證券化各方參與者的條件、職責(zé)等相關(guān)內(nèi)容；掌握資產(chǎn)證券化產(chǎn)品盡職調(diào)查和信息披露的相關(guān)要求；掌握資產(chǎn)證券化產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)的信息披露、信用風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)規(guī)定。

第七節(jié)信用評(píng)級(jí)

掌握信用評(píng)級(jí)的概念、要素、指標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn)等一般性規(guī)定；熟悉信用評(píng)級(jí)流程、信用評(píng)級(jí)方法、信用評(píng)級(jí)結(jié)果發(fā)布的相關(guān)規(guī)定；熟悉債券存續(xù)期內(nèi)信用評(píng)級(jí)信息披露原則和安排的相關(guān)規(guī)定。

第五章定價(jià)銷售

第一節(jié)股票估值

掌握股票的投資價(jià)值分析及估值方法；掌握現(xiàn)金流量法估值模型與可比公司法估值模型；掌握股票收益率的確定與股票價(jià)值的計(jì)算方法。

熟悉影響股票投資價(jià)值的內(nèi)部因素和外部因素；熟悉創(chuàng)新型企業(yè)的估值方法；熟悉公司基本分析與財(cái)務(wù)分析的要素與方法；熟悉投資價(jià)值分析報(bào)告的要求、內(nèi)容。

第二節(jié)債券估值

掌握債券價(jià)值的計(jì)算、債券收益率的計(jì)算、債券轉(zhuǎn)讓價(jià)格的近似計(jì)算；掌握債券利率期限結(jié)構(gòu)的概念、類型、理論；熟悉影響債券估值定價(jià)的內(nèi)部因素和外部因素。

掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的投資價(jià)值、轉(zhuǎn)換價(jià)值與理論價(jià)值的計(jì)算。

第三節(jié)股票發(fā)行與銷售

掌握股票發(fā)行的基本規(guī)則、發(fā)行方式、發(fā)行流程、發(fā)行定價(jià)及信息披露要求。

掌握首次公開發(fā)行股票的基本規(guī)則、操作程序；掌握首次公開發(fā)行股票的詢價(jià)、合理報(bào)價(jià)、配售、老股轉(zhuǎn)讓、回?fù)軝C(jī)制、路演推介、投資者管理、超額配售選擇權(quán)、保薦機(jī)構(gòu)子公司跟投、戰(zhàn)略配售等相關(guān)規(guī)定。

掌握上市公司發(fā)行股票的相關(guān)規(guī)定。

熟悉全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)股票向不特定合格投資者公開發(fā)行并在精選層掛牌的發(fā)行承銷規(guī)則。

第四節(jié)債券發(fā)行與銷售

掌握各類債券發(fā)行的基本規(guī)則、發(fā)行方式和操作流程；掌握各類債券承銷團(tuán)組織的相關(guān)規(guī)定；掌握簿記建檔的操作流程和要求。

掌握上市公司和精選層掛牌公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行方案要點(diǎn)、發(fā)行方式和操作流程；熟悉可交換公司債券的發(fā)行方案要點(diǎn)、發(fā)行方式和操作流程。

第六章財(cái)務(wù)顧問

第一節(jié)業(yè)務(wù)監(jiān)管

掌握上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問的職責(zé)及業(yè)務(wù)規(guī)程；掌握財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理和法律責(zé)任。

第二節(jié)上市公司收購(gòu)

掌握公司收購(gòu)的概念、形式及基本業(yè)務(wù)流程；熟悉公司反收購(gòu)策略。

掌握上市公司收購(gòu)業(yè)務(wù)中收購(gòu)人、一致行動(dòng)與一致行動(dòng)人、上市公司控制權(quán)的概念；掌握信息披露義務(wù)人在權(quán)益變動(dòng)、上市公司收購(gòu)過程中權(quán)益披露的相關(guān)規(guī)定；掌握要約收購(gòu)的概念、基本規(guī)則和操作程序；掌握免于發(fā)出要約的相關(guān)規(guī)定；掌握協(xié)議收購(gòu)的概念、基本規(guī)則和操作程序；掌握間接收購(gòu)規(guī)則；熟悉關(guān)于經(jīng)營(yíng)者集中申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。

掌握上市公司收購(gòu)中財(cái)務(wù)顧問的職責(zé)；熟悉上市公司收購(gòu)的持續(xù)監(jiān)管、監(jiān)管措施和法律責(zé)任。

第三節(jié)上市公司重大資產(chǎn)重組

掌握上市公司重大資產(chǎn)重組行為的原則、標(biāo)準(zhǔn)；掌握上市公司重大資產(chǎn)重組涉及重組上市、配套融資及信息披露要求等相關(guān)規(guī)定。

掌握上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組的程序、信息管理要求；掌握上市公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的特別規(guī)定及信息披露要求；掌握上市公司重大資產(chǎn)重組后申請(qǐng)發(fā)行新股及公司債券的有關(guān)規(guī)定；熟悉上市公司重大資產(chǎn)重組的監(jiān)督管理和法律責(zé)任。

掌握上市公司并購(gòu)重組委員會(huì)運(yùn)行規(guī)則；掌握證監(jiān)會(huì)、證券交易所關(guān)于上市公司重大資產(chǎn)重組的其他規(guī)定。

掌握科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司重大資產(chǎn)重組試點(diǎn)注冊(cè)制相關(guān)制度、規(guī)則及審核、注冊(cè)程序。

第四節(jié)涉外并購(gòu)

掌握外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的相關(guān)規(guī)定；熟悉外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)安全審查制度；熟悉外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)涉及反壟斷審查的相關(guān)規(guī)定；掌握外國(guó)投資者對(duì)上市公司戰(zhàn)略投資的相關(guān)規(guī)定。

掌握我國(guó)投資者對(duì)外國(guó)企業(yè)并購(gòu)的相關(guān)規(guī)定。

第五節(jié)非上市公眾公司收購(gòu)與重大資產(chǎn)重組

掌握股票在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組的相關(guān)規(guī)定及信息披露要求；掌握股票在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司收購(gòu)的相關(guān)規(guī)定及信息披露要求；熟悉股票在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組、非上市公眾公司收購(gòu)的監(jiān)管措施和法律責(zé)任。

第七章持續(xù)督導(dǎo)

第一節(jié)法人治理

掌握公司股東的權(quán)利、義務(wù)及相應(yīng)法律責(zé)任；掌握控股股東的行為規(guī)范、股東大會(huì)的職權(quán)；掌握股東大會(huì)的召集、召開和提案規(guī)則、議事規(guī)則、決議程序；掌握股東大會(huì)分類表決、網(wǎng)絡(luò)投票、選舉董事、監(jiān)事的累計(jì)投票制的相關(guān)規(guī)定；掌握董事會(huì)、獨(dú)立董事和符合條件的股東征集投票權(quán)等保護(hù)社會(huì)公眾股股東權(quán)益的相關(guān)規(guī)定；掌握設(shè)置表決權(quán)差異安排的相關(guān)規(guī)定。

掌握董事的任職資格和產(chǎn)生程序；熟悉董事的權(quán)利和義務(wù)；掌握董事長(zhǎng)的職權(quán)；掌握董事會(huì)的職權(quán)、議事規(guī)則、規(guī)范運(yùn)作及決議方式；熟悉董事會(huì)秘書的任職資格、權(quán)利和義務(wù)；熟悉董事會(huì)專門委員會(huì)的職責(zé)；熟悉經(jīng)理的任職資格、產(chǎn)生辦法和職責(zé)。

掌握監(jiān)事的任職資格和產(chǎn)生程序；熟悉監(jiān)事的權(quán)利義務(wù)；熟悉監(jiān)事會(huì)的組成、職權(quán)和議事規(guī)則；熟悉監(jiān)事會(huì)的規(guī)范運(yùn)作和決議方式。

掌握獨(dú)立董事的產(chǎn)生程序、任職資格、職權(quán)、在董事會(huì)中所占比例及專業(yè)構(gòu)成等要求；熟悉需要獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見的情形；熟悉保證獨(dú)立董事行使職權(quán)的措施；熟悉獨(dú)立董事在年度報(bào)告期間的相關(guān)工作。

熟悉股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄的簽署及保管規(guī)定。

掌握法人治理的相關(guān)要求；熟悉內(nèi)幕信息及內(nèi)幕信息知情人管理的相關(guān)規(guī)定；掌握投資者保護(hù)的相關(guān)規(guī)定；掌握紅籌企業(yè)的特別規(guī)定。

第二節(jié)規(guī)范運(yùn)作

掌握對(duì)上市或掛牌公司“五獨(dú)立”的要求；掌握對(duì)外擔(dān)保應(yīng)履行的程序、信息披露要求。

掌握關(guān)聯(lián)交易的形式、界定及其處理原則；掌握公司與控股股東資金往來的限制性規(guī)定；掌握被關(guān)聯(lián)方占用的資金應(yīng)采取的清償方式、范圍和應(yīng)履行的程序。

掌握對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易、委托理財(cái)、信息披露、控股子公司、對(duì)外承諾、衍生品交易等方面的內(nèi)部控制要求；掌握上述活動(dòng)的檢查和信息披露要求。

掌握股份回購(gòu)的相關(guān)要求；掌握股權(quán)激勵(lì)的相關(guān)要求。

熟悉投資者關(guān)系管理的自愿信息披露及相關(guān)投資者關(guān)系活動(dòng)。

掌握關(guān)于募集資金管理的相關(guān)規(guī)定。

掌握公司股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及關(guān)聯(lián)方買賣股票的相關(guān)規(guī)定；熟悉股東質(zhì)押所持股份的相關(guān)規(guī)定。

掌握科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司在持續(xù)信息披露、股份減持、并購(gòu)重組、股權(quán)激勵(lì)、退市等方面的相關(guān)規(guī)定。

第三節(jié)信守承諾

掌握對(duì)公司及相關(guān)當(dāng)事人承諾及承諾履行的相關(guān)要求。

掌握對(duì)公司及相關(guān)當(dāng)事人信守承諾進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)的基本要求、督導(dǎo)措施。

掌握公司現(xiàn)金分紅的相關(guān)要求。

熟悉公司在履行社會(huì)責(zé)任方面的相關(guān)要求。

第四節(jié)持續(xù)信息披露

掌握公司信息披露的一般原則及具體要求；掌握年度報(bào)告、半年度和季度報(bào)告的編制及披露要求；熟悉公司向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送定期報(bào)告的時(shí)間要求。

掌握紅籌企業(yè)在科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市后持續(xù)信息披露的相關(guān)要求；掌握公司分拆所屬子公司境內(nèi)上市的信息披露要求；掌握未盈利上市公司信息披露的相關(guān)要求。

掌握保薦機(jī)構(gòu)在信息披露中需要履行的督導(dǎo)責(zé)任。

掌握定期報(bào)告中主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的計(jì)算方法；掌握年度報(bào)告中關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的披露要求；掌握被責(zé)令改正或主動(dòng)改正會(huì)計(jì)差錯(cuò)和虛假陳述、非標(biāo)意見等事項(xiàng)的披露要求；掌握財(cái)務(wù)信息更正的披露要求。

掌握需要提交臨時(shí)報(bào)告的事項(xiàng)、首次披露和持續(xù)披露要求；掌握公司收購(gòu)、出售資產(chǎn)、股份變動(dòng)等交易的審議程序及披露要求；熟悉公司收購(gòu)、出售資產(chǎn)公告的內(nèi)容及要求。

掌握公司主要關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)及關(guān)聯(lián)法人、關(guān)聯(lián)自然人；熟悉關(guān)聯(lián)交易審議程序及披露要求。

掌握公司重大訴訟和仲裁、募集資金變更等其他需要及時(shí)披露的重大事件審議程序及披露要求；熟悉公司臨時(shí)公告及相關(guān)附件報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案的要求。

掌握停牌、復(fù)牌、風(fēng)險(xiǎn)警示的相關(guān)規(guī)定；掌握終止上市、退市公司重新上市的相關(guān)規(guī)定。

掌握全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)不同市場(chǎng)層級(jí)的信息披露要求；掌握全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)各市場(chǎng)層級(jí)的進(jìn)入條件與退出情形。

第五節(jié)法律責(zé)任

掌握公司、控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在發(fā)行上市、掛牌、信息披露及規(guī)范運(yùn)作等方面的法律責(zé)任；熟悉中介機(jī)構(gòu)在發(fā)行上市、掛牌、信息披露及規(guī)范運(yùn)作等方面的法律責(zé)任。

附錄：參考書目及法規(guī)目錄

(測(cè)試涉及但不限于以下法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件、行業(yè)自律規(guī)則和參考書目；如有修訂，以修訂版為準(zhǔn))

一、保薦業(yè)務(wù)監(jiān)管

1.《中華人民共和國(guó)證券法》

(2019年12月28日修訂2020年3月1日起施行)

2.《中華人民共和國(guó)公司法》及相關(guān)司法解釋

(2018年10月26日修訂2018年10月26日起施行)

3.《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》

(2020年6月12日證監(jiān)會(huì)令第170號(hào))

4.《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)保薦業(yè)務(wù)監(jiān)管有關(guān)問題的意見》

(2012年3月15日證監(jiān)會(huì)公告〔2012〕4號(hào))

5.《證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》

(2018年3月23日證監(jiān)會(huì)公告〔2018〕6號(hào))

6.《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制有關(guān)問題的通知》

(2013年12月27日證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管函〔2013〕346號(hào))

7.《發(fā)行監(jiān)管問答——關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化保薦機(jī)構(gòu)管理層對(duì)保薦項(xiàng)目簽字責(zé)任的監(jiān)管要求》

(2017年9月22日證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部)

8.《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》

(2006年5月29日證監(jiān)發(fā)行字〔2006〕15號(hào))

9.《關(guān)于加強(qiáng)證券公司在投資銀行類業(yè)務(wù)中聘請(qǐng)第三方等廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控的意見》

(2018年6月27日證監(jiān)會(huì)公告〔2018〕22號(hào))

10.《證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信監(jiān)督管理辦法》

(2020年3月20日證監(jiān)會(huì)令第166號(hào))

11.《證券市場(chǎng)禁入規(guī)定》

(2015年5月18日證監(jiān)會(huì)令第115號(hào))

12.《證券期貨業(yè)反洗錢工作實(shí)施辦法》

(2010年9月1日證監(jiān)會(huì)令第68號(hào))

13.《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿指引》

(2009年4月1日證監(jiān)會(huì)公告〔2009〕5號(hào))

14.《證券公司保薦業(yè)務(wù)規(guī)則》

(2020年12月4日中證協(xié)發(fā)〔2020〕246號(hào))

15.《證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)工作底稿電子化管理系統(tǒng)建設(shè)指引》

(2020年2月28日中證協(xié)發(fā)〔2020〕24號(hào))

16.《上海證券交易所證券發(fā)行上市業(yè)務(wù)指引》

(2018年6月15日上證發(fā)〔2018〕42號(hào))

17.《上海證券交易所主板股票上市和終止上市審核實(shí)施細(xì)則》

(2021年3月18日上證發(fā)〔2021〕18號(hào))

18.《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》

(2014年10月24日深證上〔2014〕387號(hào))

19.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票向不特定合格投資者公開發(fā)行保薦業(yè)務(wù)管理細(xì)則(試行)》

(2020年1月19日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕64號(hào))

20.《證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)實(shí)施細(xì)則》

(2020年3月12日中證協(xié)發(fā)〔2020〕32號(hào))

21.《證券公司反洗錢工作指引》

(2014年4月28日中證協(xié)發(fā)〔2014〕72號(hào))

22.《證券公司信息隔離墻制度指引》

(2019年11月8日中證協(xié)發(fā)〔2019〕274號(hào))

二、財(cái)務(wù)分析

1.《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》

(2017年11月4日修訂2017年11月5日起施行)

2.《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》

(2018年12月29日修訂2018年12月29日起施行)

3.《企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告條例》

(2000年6月21日國(guó)務(wù)院令第287號(hào))

4.《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則—基本準(zhǔn)則》(財(cái)政部)

5.《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則—具體準(zhǔn)則》(財(cái)政部)

6.《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南》(財(cái)政部)

7.《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋》(財(cái)政部)

8.《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》(財(cái)政部)

9.《監(jiān)管規(guī)則適用指引——會(huì)計(jì)類第1號(hào)》

(2020年11月13日證監(jiān)會(huì))

10.《會(huì)計(jì)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)提示》(證監(jiān)會(huì))

11.注冊(cè)會(huì)計(jì)師全國(guó)統(tǒng)一考試輔導(dǎo)教材：《會(huì)計(jì)》《財(cái)務(wù)成本管理》《審計(jì)》《稅法》

三、股權(quán)融資

1.《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》

(2020年7月10日證監(jiān)會(huì)令第173號(hào))

2.《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法(試行)》

(2020年7月10日證監(jiān)會(huì)令第174號(hào))

3.《創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法(試行)》

(2020年6月12日證監(jiān)會(huì)令第167號(hào))

4.《存托憑證發(fā)行與交易管理辦法(試行)》

(2018年6月6日證監(jiān)會(huì)令第143號(hào))

5.《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)證監(jiān)會(huì)<關(guān)于開展創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證試點(diǎn)若干意見的通知>》

(2018年3月22日國(guó)辦發(fā)〔2018〕21號(hào))

6.《上市公司證券發(fā)行管理辦法》

(2020年2月14日證監(jiān)會(huì)令第163號(hào))

7.《科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法(試行)》

(2020年7月3日證監(jiān)會(huì)令第171號(hào))

8.《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法(試行)》

(2020年6月12日證監(jiān)會(huì)令第168號(hào))

9.《首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查規(guī)定》

(2021年1月29日證監(jiān)會(huì)公告[2021]4號(hào))

10.《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》(2020年12月4日上證發(fā)〔2020〕89號(hào))

11.《上海證券交易所科創(chuàng)板發(fā)行上市審核規(guī)則適用指引第1號(hào)——保薦業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)》

(2021年2月3日　上證發(fā)〔2021〕13號(hào))

12.《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》(2020年6月12日深證上〔2020〕501號(hào))

13.《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行上市審核規(guī)則》

(2020年6月12日深證上〔2020〕502號(hào))

14.《發(fā)行監(jiān)管問答——關(guān)于引導(dǎo)規(guī)范上市公司融資行為的監(jiān)管要求》

(2020年2月14日證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部)

15.《發(fā)行監(jiān)管問答——關(guān)于首次公開發(fā)行股票預(yù)先披露等問題》

(2017年12月6日證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部)

16.《發(fā)行監(jiān)管問答——首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)審核過程中有關(guān)中止審查等事項(xiàng)的要求》

(2017年12月7日證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部)

17.《關(guān)于首次公開發(fā)行股票并上市公司招股說明書財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)截止日后主要財(cái)務(wù)信息及經(jīng)營(yíng)狀況信息披露指引》

(2020年7月10日證監(jiān)會(huì)公告〔2020〕43號(hào))

18.《關(guān)于首次公開發(fā)行股票并上市公司招股說明書中與盈利能力相關(guān)的信息披露指引》

(2013年12月6日證監(jiān)會(huì)公告〔2013〕46號(hào))

19.《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)行審核委員會(huì)辦法》

(2017年7月7日證監(jiān)會(huì)令第134號(hào))

20.《上市公司非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則》

(2020年2月14日證監(jiān)會(huì)公告〔2020〕11號(hào))

21.《上市公司分拆所屬子公司境內(nèi)上市試點(diǎn)若干規(guī)定》

(2019年12月12日證監(jiān)會(huì)公告〔2019〕27號(hào))

22.《上市公司再融資分類審核實(shí)施方案(試行)》

(2020年9月25日證監(jiān)會(huì)發(fā)行部)

23.《優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法》

(2014年3月21日證監(jiān)會(huì)令第97號(hào))

24.《上海證券交易所優(yōu)先股業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理辦法》

(2014年5月9日上證發(fā)〔2014〕31號(hào))

25.《深圳證券交易所優(yōu)先股試點(diǎn)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》

(2014年6月12日深證上〔2014〕204號(hào))

26.《國(guó)務(wù)院關(guān)于全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定》

(2013年12月13日國(guó)發(fā)〔2013〕49號(hào))

27.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司管理暫行辦法》

(2017年12月7日證監(jiān)會(huì)令第137號(hào))

28.《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》

(2019年12月20日證監(jiān)會(huì)令第161號(hào))

29.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則(試行)》

(2013年12月30日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕40號(hào))

30.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商掛牌推薦業(yè)務(wù)規(guī)定》

(2018年10月29日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2018〕1227號(hào)))

31.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商盡職調(diào)查工作指引(試行)》

(2013年2月8日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕6號(hào))

32.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)投資者適當(dāng)性管理辦法》

(2019年12月27日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2019〕1845號(hào))

33.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌條件適用基本標(biāo)準(zhǔn)指引》

(2020年2月28日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕151號(hào))

34.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票向不特定合格投資者公開發(fā)行并在精選層掛牌規(guī)則(試行)》

(2020年1月19日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕63號(hào))

35.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)精選層掛牌審查細(xì)則(試行)》

(2020年2月28日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕155號(hào))

36.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌委員會(huì)管理細(xì)則(試行)》

(2020年2月28日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕156號(hào))

37.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌審查業(yè)務(wù)規(guī)則適用指引第1號(hào)》

(2020年11月6日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕794號(hào))

38.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)精選層掛牌審查問答(一)》

(2020年1月21日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕77號(hào))

39.《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范掛牌公司籌備公開發(fā)行并進(jìn)入精選層相關(guān)信息披露行為的通知》

(2020年2月28日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕148號(hào))

40.《關(guān)于全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司轉(zhuǎn)板上市的指導(dǎo)意見》

(2020年6月3日證監(jiān)會(huì)公告〔2020〕29號(hào))

41.《最高人民法院關(guān)于為設(shè)立科創(chuàng)板并試點(diǎn)注冊(cè)制改革提供司法保障的若干意見》

(2019年6月20日，法發(fā)[2019]17號(hào))

42.《關(guān)于為創(chuàng)業(yè)板改革并試點(diǎn)注冊(cè)制提供司法保障的若干意見》

(2020年8月18日，法發(fā)〔2020〕28號(hào))

43.《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行上市審核問答》

(2020年7月3日上證發(fā)〔2020〕52號(hào))

44.《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報(bào)及推薦暫行規(guī)定》

(2021年4月16日上證發(fā)〔2021〕23號(hào))

45.《首發(fā)業(yè)務(wù)若干問題解答》

(2020年6月10日證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部)

46.《再融資業(yè)務(wù)若干問題解答》

(2020年6月10日證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部)

47.《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核問答》

(2019年3月3日上證發(fā)〔2019〕29號(hào))

48.《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核問答(二)》

(2019年3月24日上證發(fā)〔2019〕36號(hào))

49.《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票首次公開發(fā)行上市審核問答》

(2020年6月12日深證上〔2020〕510號(hào))

50.《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行上市審核問答》

(2020年6月12日深證上〔2020〕511號(hào))

51.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)分層管理辦法》

(2019年12月27日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2019〕1843號(hào))

52.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票交易規(guī)則》

(2019年12月27日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2019〕1844號(hào))

53.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票定向發(fā)行規(guī)則》

(2020年1月3日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕1號(hào))

54.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》

(2020年1月3日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕2號(hào))

55.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》

(2020年1月3日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕3號(hào))

56.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌審查工作指引》

(2020年1月3日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕4號(hào))

57.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商管理辦法(試行)》

(2013年2月8日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng))

58.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司轉(zhuǎn)板上市監(jiān)管指引》

(2021年2月26日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2021〕97號(hào))

59.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司向上海證券交易所科創(chuàng)板轉(zhuǎn)板上市辦法(試行)》

(2021年2月26日上證發(fā)〔2021〕17號(hào))

60.《深圳證券交易所關(guān)于全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司向創(chuàng)業(yè)板轉(zhuǎn)板上市辦法(試行)》

(2021年2月26日深證上〔2021〕233號(hào))

61.《科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)指引(試行)》(2021年4月16日證監(jiān)會(huì)公告〔2021〕8號(hào))

62.《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則》中國(guó)證監(jiān)會(huì)

63.《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》中國(guó)證監(jiān)會(huì)

四、債權(quán)融資

1.《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》

(2021年02月26日證監(jiān)會(huì)令第180號(hào))

2.《上市公司股東發(fā)行可交換公司債券試行規(guī)定》

(2008年10月17日證監(jiān)會(huì)公告〔2008〕41號(hào))

3.《中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于開展創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)公司債券試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》

(2017年7月4日證監(jiān)會(huì)公告〔2017〕10號(hào))

4.《證券市場(chǎng)資信評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)管理辦法》

(2021年2月26日證監(jiān)會(huì)令第181號(hào))

5.《上海證券交易所公司債券上市規(guī)則》

(2018年12月7日上證發(fā)〔2018〕109號(hào))

6.《上海證券交易所非公開發(fā)行公司債券掛牌轉(zhuǎn)讓規(guī)則》

(2018年12月7日上證發(fā)〔2018〕110號(hào))

7.《深圳證券交易所公司債券上市規(guī)則》

(2018年12月7日深證上〔2018〕610號(hào))

8.《深圳證券交易所非公開發(fā)行公司債券掛牌轉(zhuǎn)讓規(guī)則》

(2018年12月7日深證上〔2018〕611號(hào))

9.《上海證券交易所關(guān)于開展公開發(fā)行短期公司債券試點(diǎn)有關(guān)事項(xiàng)的通知》

(2020年5月21日上證發(fā)〔2020〕40號(hào))

10.《深圳證券交易所關(guān)于開展公開發(fā)行短期公司債券業(yè)務(wù)試點(diǎn)有關(guān)事項(xiàng)的通知》

(2020年5月21日深證上〔2020〕429號(hào))

11.《上海證券交易所公司債券發(fā)行上市審核規(guī)則適用指引》

12.《深圳證券交易所公司債券發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)指引》

13.《深圳證券交易所公司債券創(chuàng)新品種業(yè)務(wù)指引》第1-5號(hào)(2020年11月27日深證上〔2020〕1173號(hào))

14.《公開發(fā)行公司債券監(jiān)管問答》(部分有效)(證監(jiān)會(huì)公司債券監(jiān)管部)

15.《公司債券日常監(jiān)管問答》(部分有效)(證監(jiān)會(huì)公司債券監(jiān)管部)

16.《資產(chǎn)證券化監(jiān)管問答》(部分有效)(證監(jiān)會(huì)公司債券監(jiān)管部)

17.《上海證券交易所債券招標(biāo)發(fā)行業(yè)務(wù)操作指引》

(2013年12月24日上證發(fā)〔2013〕25號(hào))

18.《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》

(2011年1月8日國(guó)務(wù)院令第588號(hào))

19.《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法》

(2008年4月9日中國(guó)人民銀行令〔2008〕第1號(hào))

20.《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理操作規(guī)程》

(2009年3月25日中國(guó)人民銀行公告〔2009〕第6號(hào))

21.《非金融企業(yè)債務(wù)融資工具公開發(fā)行注冊(cè)工作規(guī)程(2020版)》

(2020年4月16日中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)公告〔2020〕5號(hào))

22.《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具受托管理人業(yè)務(wù)指引(試行)》

(2019年12月27日中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)公告〔2019〕24號(hào))

23.《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具持有人會(huì)議規(guī)程》

(2019年12月27日中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)公告〔2019〕25號(hào))

24.《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》

(2014年11月19日證監(jiān)會(huì)公告〔2014〕49號(hào))

25.《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于貫徹實(shí)施修訂后的證券法有關(guān)工作的通知》

(2020年2月29日國(guó)辦發(fā)〔2020〕5號(hào))

26.《關(guān)于公開發(fā)行公司債券實(shí)施注冊(cè)制有關(guān)事項(xiàng)的通知》

(2020年3月1日證監(jiān)辦發(fā)〔2020〕14號(hào))

27.《關(guān)于上海證券交易所公開發(fā)行公司債券實(shí)施注冊(cè)制相關(guān)業(yè)務(wù)安排的通知》

(2020年3月1日上證發(fā)〔2020〕13號(hào))

28.《深圳證券交易所關(guān)于公開發(fā)行公司債券實(shí)施注冊(cè)制相關(guān)業(yè)務(wù)安排的通知》

(2020年3月1日深證上〔2020〕129號(hào))

29.《關(guān)于發(fā)布實(shí)施<公司債券承銷業(yè)務(wù)盡職調(diào)查指引(修訂稿)><公司債券業(yè)務(wù)工作底稿內(nèi)容與目錄指引>的通知》

(2020年1月22日中證協(xié)發(fā)〔2020〕12號(hào))

30.《非公開發(fā)行公司債券備案管理辦法》

(2015年4月23日中證協(xié)發(fā)〔2015〕86號(hào))

31.《非公開發(fā)行公司債券項(xiàng)目承接負(fù)面清單指引(2019年修訂)》

(2019年12月20日中證協(xié)發(fā)〔2019〕342號(hào))

32.《公司債券受托管理人執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》

(2015年6月5日中證協(xié)發(fā)〔2015〕121號(hào))

33.《公司債券受托管理人處置公司債券違約風(fēng)險(xiǎn)指引》

(2017年3月17日中證協(xié)發(fā)〔2017〕44號(hào))

34.《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于企業(yè)債券發(fā)行實(shí)施注冊(cè)制有關(guān)事項(xiàng)的通知》

(2020年3月1日發(fā)改財(cái)金〔2020〕298號(hào))

35.《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)直接融資進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)債券服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力的通知》

(2018年12月5日發(fā)改財(cái)金〔2018〕1806號(hào))

36.《項(xiàng)目收益?zhèn)芾頃盒修k法》

(2015年7月29日發(fā)改辦財(cái)金〔2015〕2010號(hào))

37.《農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展專項(xiàng)債券發(fā)行指引》

(2017年8月1日發(fā)改辦財(cái)金規(guī)〔2017〕1340號(hào))

38.《社會(huì)領(lǐng)域產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)債券發(fā)行指引》

(2017年8月1日發(fā)改辦財(cái)金規(guī)〔2017〕1341號(hào))

39.《企業(yè)債券簿記建檔發(fā)行業(yè)務(wù)指引》《企業(yè)債券招標(biāo)發(fā)行業(yè)務(wù)指引》

(2019年9月24日發(fā)改財(cái)金規(guī)〔2019〕1547號(hào))

40.《可轉(zhuǎn)換公司債券管理辦法》

(2020年12月31日證監(jiān)會(huì)令第178號(hào))

41.《深圳證券交易所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指南第1號(hào)-掛牌條件確認(rèn)業(yè)務(wù)辦理》

(2020年12月31日深證上〔2020〕1279號(hào))

五、定價(jià)銷售

1.《中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)新股發(fā)行體制改革的意見》

(2013年11月30日證監(jiān)會(huì)公告〔2013〕42號(hào))

2.《關(guān)于加強(qiáng)新股發(fā)行監(jiān)管的措施》

(2014年1月12日證監(jiān)會(huì)公告〔2014〕4號(hào))

3.《關(guān)于新股發(fā)行定價(jià)相關(guān)問題的通知》

(2012年5月23日證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部、創(chuàng)業(yè)板發(fā)行監(jiān)管部)

4.《證券發(fā)行與承銷管理辦法》

(2018年6月15日證監(jiān)會(huì)令第144號(hào))

5.《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行與承銷實(shí)施辦法》

(2019年3月1日上證發(fā)〔2019〕21號(hào))

6.《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行承銷實(shí)施細(xì)則》

(2020年7月3日上證發(fā)〔2020〕51號(hào))

7.《創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行證券發(fā)行與承銷特別規(guī)定》

(2020年6月12日證監(jiān)會(huì)公告〔2020〕36號(hào))

8.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票向不特定合格投資者公開發(fā)行與承銷管理細(xì)則(試行)》

(2020年1月19日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕65號(hào))

9.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票向不特定合格投資者公開發(fā)行并在精選層掛牌與承銷業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則(試行)》

(2020年2月26日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕140號(hào))

10.《首次公開發(fā)行股票承銷業(yè)務(wù)規(guī)范》

(2018年6月15日中證協(xié)發(fā)〔2018〕142號(hào))

11.《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票承銷業(yè)務(wù)規(guī)范》

(2019年5月31日中證協(xié)發(fā)〔2019〕148號(hào))

12.《創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行證券承銷規(guī)范》

(2020年7月20日中證協(xié)發(fā)〔2020〕121號(hào))

13.《非上市公眾公司股票公開發(fā)行并在新三板精選層掛牌承銷業(yè)務(wù)規(guī)范》

(2020年5月19日中證協(xié)發(fā)〔2020〕69號(hào))

14.《首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下投資者管理細(xì)則》

(2018年6月15日中證協(xié)發(fā)〔2018〕142號(hào))

15.《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下投資者管理細(xì)則》

(2019年5月31日中證協(xié)發(fā)〔2019〕149號(hào))

16.《關(guān)于網(wǎng)下投資者參與全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)股票向不特定合格投資者公開發(fā)行相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則適用的通知》

(2020年3月18日中證協(xié)發(fā)〔2020〕34號(hào))

17.《首次公開發(fā)行股票配售細(xì)則》

(2018年6月15日中證協(xié)發(fā)〔2018〕142號(hào))

18.《上海市場(chǎng)首次公開發(fā)行股票網(wǎng)上發(fā)行實(shí)施細(xì)則》

(2018年6月15日上證發(fā)〔2018〕40號(hào))

19.《上海市場(chǎng)首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行實(shí)施細(xì)則》

(2018年6月15日上證發(fā)〔2018〕41號(hào))

20.《深圳市場(chǎng)首次公開發(fā)行股票網(wǎng)上發(fā)行實(shí)施細(xì)則》

(2018年6月15日深證上〔2018〕279號(hào))

21.《深圳市場(chǎng)首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行實(shí)施細(xì)則》

(2020年6月12日深證上〔2020〕483號(hào))

22.《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行證券發(fā)行與承銷業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》

(2020年6月12日深證上〔2020〕484號(hào))

23.《公司債券承銷業(yè)務(wù)規(guī)范》

(2015年10月16日中證協(xié)發(fā)〔2015〕199號(hào))

六、財(cái)務(wù)顧問

1.《上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》

(2008年6月3日證監(jiān)會(huì)令第54號(hào))

2.《國(guó)務(wù)院關(guān)于促進(jìn)企業(yè)兼并重組的意見》

(2010年8月28日國(guó)發(fā)〔2010〕27號(hào))

3.《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化企業(yè)兼并重組市場(chǎng)環(huán)境的意見》

(2014年3月27日國(guó)發(fā)〔2014〕14號(hào))

4.《上市公司收購(gòu)管理辦法》

(2020年3月20日證監(jiān)會(huì)令第166號(hào))

5.《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》

(2020年3月20日證監(jiān)會(huì)令第166號(hào))

6.《關(guān)于規(guī)范上市公司重大資產(chǎn)重組若干問題的規(guī)定》

(2016年9月9日證監(jiān)會(huì)公告〔2016〕17號(hào))

7.《關(guān)于加強(qiáng)與上市公司重大資產(chǎn)重組相關(guān)股票異常交易監(jiān)管的暫行規(guī)定》

(2016年9月9日證監(jiān)會(huì)公告〔2016〕16號(hào))

8.《證券期貨法律適用意見第4號(hào)——<上市公司收購(gòu)管理辦法>第六十二條及<上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法>第四十三條有關(guān)限制股份轉(zhuǎn)讓的適用意見》

(2009年5月19日證監(jiān)會(huì)公告〔2009〕11號(hào))

9.《證券期貨法律適用意見第7號(hào)——<上市公司收購(gòu)管理辦法>第六十二條有關(guān)上市公司嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難的適用意見》

(2011年1月10日證監(jiān)會(huì)公告〔2011〕1號(hào))

10.《證券期貨法律適用意見第9號(hào)——<上市公司收購(gòu)管理辦法>第七十四條有關(guān)通過集中競(jìng)價(jià)交易方式增持上市公司股份的收購(gòu)?fù)瓿蓵r(shí)點(diǎn)認(rèn)定的適用意見》

(2017年12月7日證監(jiān)會(huì)公告〔2017〕16號(hào))

11.《證券期貨法律適用意見第10號(hào)——<上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法>第三條有關(guān)擬購(gòu)買資產(chǎn)存在資金占用問題的適用意見》

(2011年1月17日證監(jiān)會(huì)公告〔2011〕4號(hào))

12.《證券期貨法律適用意見第11號(hào)——<上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法>第十二條上市公司在12個(gè)月內(nèi)連續(xù)購(gòu)買、出售同一或者相關(guān)資產(chǎn)的有關(guān)比例計(jì)算的適用意見》

(2011年1月17日證監(jiān)會(huì)公告〔2011〕5號(hào))

13.《<上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法>第十四條、第四十四條的適用意見——證券期貨法律適用意見第12號(hào)》

(2019年10月18日證監(jiān)會(huì)公告〔2019〕21號(hào))

14.《<上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法>第二十八條、第四十五條的適用意見——證券期貨法律適用意見第15號(hào)》

(2020年7月31日證監(jiān)會(huì)公告〔2020〕53號(hào))

15.《關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》

(2009年6月22日商務(wù)部令2009年第6號(hào))

16.《商務(wù)部實(shí)施外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)安全審查制度的規(guī)定》

(2011年8月25日商務(wù)部公告2011年第53號(hào))

17.《國(guó)務(wù)院關(guān)于經(jīng)營(yíng)者集中申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》

(2018年9月18日國(guó)務(wù)院令第703號(hào))

18.《外國(guó)投資者對(duì)上市公司戰(zhàn)略投資管理辦法》

(2015年10月28日商務(wù)部令2015年第2號(hào))

19.《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》

(2020年3月20日證監(jiān)會(huì)令第166號(hào))

20.《非上市公眾公司收購(gòu)管理辦法》

(2020年3月20日證監(jiān)會(huì)令第166號(hào))

21.《非上市公眾公司監(jiān)管指引第4號(hào)——股東人數(shù)超過200人的未上市股份有限公司申請(qǐng)行政許可有關(guān)問題的審核指引》

(2020年10月30日證監(jiān)會(huì)公告〔2020〕66號(hào))

22.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組業(yè)務(wù)細(xì)則》(2020年4月24日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕340號(hào))

23.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)并購(gòu)重組業(yè)務(wù)規(guī)則適用指引第1號(hào)——重大資產(chǎn)重組》

(2021年3月19日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2021〕324號(hào))

24.《監(jiān)管規(guī)則適用指引——上市類第1號(hào)》

(2020年7月31日證監(jiān)會(huì)公告〔2020〕53號(hào))

25.《科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組特別規(guī)定》(2019年8月23號(hào)證監(jiān)會(huì)公告〔2019〕19號(hào))

26.《創(chuàng)業(yè)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法(試行)》

(2020年6月12日證監(jiān)會(huì)令第169號(hào))

27.《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則》

(2019年11月29日上證發(fā)〔2019〕114號(hào))

28.《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則》

(2020年6月12日深證上〔2020〕503號(hào))

29.《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管規(guī)則適用指引第1號(hào)——重大資產(chǎn)重組》

(2020年9月11日上證發(fā)〔2020〕66號(hào))

30.《深圳證券交易所上市公司信息披露指引第3號(hào)——重大資產(chǎn)重組》

(2019年5月10日深證上〔2019〕273號(hào))

七、持續(xù)督導(dǎo)

1.《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見》(2020年10月5日國(guó)發(fā)〔2020〕14號(hào))

2.《上市公司章程指引》

(2019年4月17日證監(jiān)會(huì)公告〔2019〕10號(hào))

3.《上市公司股東大會(huì)規(guī)則》

(2016年9月30日證監(jiān)會(huì)公告〔2016〕22號(hào))

4.《上市公司信息披露管理辦法》

(2021年3月18日證監(jiān)會(huì)令第182號(hào))

5.《關(guān)于加強(qiáng)上市證券公司監(jiān)管的規(guī)定》

(2020年9月17日證監(jiān)會(huì)公告〔2020〕62號(hào))

6.《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知》

(2017年12月7日證監(jiān)會(huì)公告〔2017〕16號(hào))

7.《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知》

(2005年11月4日證監(jiān)發(fā)〔2005〕120號(hào))

8.《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》

(2012年12月19日證監(jiān)會(huì)公告〔2012〕44號(hào))

9.《上市公司監(jiān)管指引第3號(hào)——上市公司現(xiàn)金分紅》

(2013年11月30日證監(jiān)會(huì)公告〔2013〕43號(hào))

10.《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通知》

(2012年5月4日證監(jiān)發(fā)〔2012〕37號(hào))

11.《關(guān)于上市公司建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的規(guī)定》

(2011年10月25日證監(jiān)會(huì)公告〔2011〕30號(hào))

12.《上市公司監(jiān)管指引第1號(hào)——上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組后存在未彌補(bǔ)虧損情形的監(jiān)管要求》

(2012年3月23日證監(jiān)會(huì)公告〔2012〕6號(hào))

13.《上市公司監(jiān)管指引第4號(hào)——上市公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購(gòu)人以及上市公司承諾及履行》

(2013年12月27日證監(jiān)會(huì)公告〔2013〕55號(hào))

14.《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》

(2018年8月15日證監(jiān)會(huì)令第148號(hào))

15.《上市公司股東、董監(jiān)高減持股份的若干規(guī)定》

(2017年5月26日證監(jiān)會(huì)公告〔2017〕9號(hào))

16.《關(guān)于鼓勵(lì)上市公司兼并重組、現(xiàn)金分紅及回購(gòu)股份的通知》

(2015年8月31日證監(jiān)發(fā)〔2015〕61號(hào))

17.《上市公司回購(gòu)社會(huì)公眾股份管理辦法(試行)》

(2005年6月16日證監(jiān)發(fā)〔2005〕51號(hào))

18.《關(guān)于上市公司以集中競(jìng)價(jià)交易方式回購(gòu)股份的補(bǔ)充規(guī)定》

(2008年10月9日證監(jiān)會(huì)公告〔2008〕39號(hào))

19.《非上市公眾公司信息披露管理辦法》

(2019年12月20日證監(jiān)會(huì)令第162號(hào))

20.《上市公司治理準(zhǔn)則》

(2018年9月30日證監(jiān)會(huì)公告〔2018〕29號(hào))

21.《創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證上市后持續(xù)監(jiān)管實(shí)施辦法(試行)》

(2018年6月14日證監(jiān)會(huì)公告〔2018〕19號(hào))

22.《科創(chuàng)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法(試行)》

(2019年3月1日證監(jiān)會(huì)令第154號(hào))

23.《創(chuàng)業(yè)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法(試行)》

(2020年6月12日證監(jiān)會(huì)令第169號(hào))

24.《關(guān)于支持上市公司回購(gòu)股份的意見》

(2018年11月9日證監(jiān)會(huì)公告〔2018〕35號(hào))

25.《關(guān)于試點(diǎn)創(chuàng)新企業(yè)實(shí)施員工持股計(jì)劃和期權(quán)激勵(lì)的指引》

(2018年6月6日證監(jiān)會(huì)公告〔2018〕17號(hào))

26.《上市公司創(chuàng)業(yè)投資基金股東減持股份的特別規(guī)定》

(2020年3月6日證監(jiān)會(huì)公告〔2020〕17號(hào))

27.《關(guān)于改革完善并嚴(yán)格實(shí)施上市公司退市制度的若干意見》

(2018年7月27日證監(jiān)會(huì)令第146號(hào))

28.《國(guó)務(wù)院關(guān)于積極穩(wěn)妥降低企業(yè)杠桿率的意見》

(2016年9月22日國(guó)發(fā)〔2016〕54號(hào))

29.《上海證券交易所上市公司持續(xù)督導(dǎo)工作指引》

(2009年7月15日上證公字〔2009〕75號(hào))

30.《上海證券交易所股票上市規(guī)則》

(2020年12月31日上證發(fā)〔2020〕100號(hào))

31.《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》

(2020年12月31日上證發(fā)〔2020〕101號(hào))

32.《上海證券交易所退市公司重新上市實(shí)施辦法》

(2020年12月31日上證發(fā)〔2020〕102號(hào))

33.《上海證券交易所風(fēng)險(xiǎn)警示板股票交易管理辦法》

(2020年12月31日上證發(fā)〔2020〕103號(hào))

34.《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管規(guī)則適用指引第1號(hào)——規(guī)范運(yùn)作》(2020年9月11日上證發(fā)〔2020〕67號(hào))

35.《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管規(guī)則適用指引第2號(hào)——自愿信息披露》

(2020年9月25日上證發(fā)〔2020〕70號(hào))

36.《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》

(2020年12月31日深證上〔2020〕1294號(hào))

37.《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》

(2020年12月31日深證上〔2020〕1292號(hào))

38.《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》

(2020年6月12日深證上〔2020〕499號(hào))

39.《深圳證券交易所退市公司重新上市實(shí)施辦法》

(2020年12月31日深證上〔2020〕1293號(hào))

40.《非上市公眾公司監(jiān)督管理指引第6號(hào)-股權(quán)激勵(lì)和員工持股計(jì)劃的監(jiān)管要求(試行)》

(2020年8月12日證監(jiān)會(huì)公告〔2020〕57號(hào))

41.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作指引》

(2020年12月11日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2020〕897號(hào))

42.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司回購(gòu)股份實(shí)施細(xì)則》

(2021年3月26日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2021〕351號(hào))

附件下載：保薦代表人專業(yè)能力水平評(píng)價(jià)測(cè)試大綱(2021)

環(huán)球網(wǎng)校發(fā)布2021年證券專業(yè)資格考試《保薦代表人專業(yè)能力水平評(píng)價(jià)測(cè)試大綱》大綱。證券從業(yè)資格考試大綱作為證券從業(yè)資格考試的指導(dǎo)綱要，為學(xué)員的復(fù)習(xí)提供了重要參考，考試大綱的重要性不可忽視。備考2021年證券從業(yè)資格考試的考生可點(diǎn)擊文章底部按鈕，點(diǎn)擊下方免費(fèi)下載按鈕，即可獲得證券從業(yè)資格考試相關(guān)備考資料。