2012年證券投資基金輔導:基金托管人(三)
第三節(jié) 基金財產(chǎn)保管$lesson$
一、基金財產(chǎn)保管的基本要求
1 獨立、完整、安全地保管基金的全部財產(chǎn)
基金托管人的首要職責就是要保證基金財產(chǎn)的安全,獨立、完整、安全地保管基金的全部資產(chǎn)。基金托管人必須將基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)、不同基金的資產(chǎn)嚴格分開,要為基金設立獨立的賬戶,單獨核算,分賬管理。不同基金之間在持有人名冊登記、賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面應完全獨立,實行專戶、專人管理。不同基金的債權(quán)債務是不能相互抵消的。
2 依法處分基金財產(chǎn)
3 嚴守基金商業(yè)秘密
4 對基金財產(chǎn)的損失承擔賠償責任
二、基金資產(chǎn)賬戶的種類及開設
基金資產(chǎn)依其形態(tài)的不同,存放在不同資產(chǎn)賬戶中。
(1) 基金銀行賬戶
貨幣市場基金和債券基金投資銀行存款,屬于投資類賬戶。
(2) 結(jié)算備付金賬戶
(3) 證券賬戶
基金的證券賬戶包括交易所證券賬戶和全國銀行間市場債券托管賬戶。
交易所賬戶分為:上海交易所賬戶、深圳交易所賬戶。
三、基金財產(chǎn)保管的內(nèi)容
1 保管基金印章
2 基金資產(chǎn)賬戶管理
3 重要文件保管
4 核對基金資產(chǎn)
更多信息:證券從業(yè)資格考試頻道 證券從業(yè)資格考試論壇
-
銆婅瘉鍒稿競鍦哄熀鏈硶寰嬫硶瑙勩€嬬湡棰樻眹缂栵紙涓€锛�
闂傚倸鍊搁崐鎼佸磹閹间礁纾归柟闂寸缁犵娀鐓崶銊р槈缁炬崘娉曢埀顒冾潐濞叉牕煤閻樿纾婚柟鎹愬煐閸犲棝鏌涢弴銊ヤ簮闁哄鐟╁鐑樻姜閹殿噮妲紓浣割槹閹告娊鏁愰悙鍝勵潊闁靛牆鎳庡鐑芥⒑鐠恒劌娅愰柟鍑ゆ嫹 0婵犵數濮烽弫鎼佸磻濞戙垺鍋ら柕濞у啫鐏婇悗鍏夊亾闁告洦鍋嗛鎰渻閵堝棗濮х紒鐘冲灩缁牓宕熼娑氬弳闂佺粯鏌ㄩ幖顐㈢摥缂備焦鍎虫晶鐣屽垝椤栫偛绠為柕濞垮劗閺€浠嬫煕閵夛絽濡烽柡瀣舵嫹 闂傚倸鍊搁崐鐑芥嚄閼哥數浠氭俊鐐€栭崹闈浳涘Δ鍛仼婵犻潧顑呯粻鐟懊归敐鍥舵毌闁稿鎹囧畷鎺楁倷鐎涙ɑ顏熼梻浣芥硶閸o箓骞忛敓锟� -
銆婅瘉鍒稿競鍦哄熀鏈硶寰嬫硶瑙勩€嬬湡棰樻眹缂栵紙浜岋級
闂傚倸鍊搁崐鎼佸磹閹间礁纾归柟闂寸缁犵娀鐓崶銊р槈缁炬崘娉曢埀顒冾潐濞叉牕煤閻樿纾婚柟鎹愬煐閸犲棝鏌涢弴銊ヤ簮闁哄鐟╁鐑樻姜閹殿噮妲紓浣割槹閹告娊鏁愰悙鍝勵潊闁靛牆鎳庡鐑芥⒑鐠恒劌娅愰柟鍑ゆ嫹 0婵犵數濮烽弫鎼佸磻濞戙垺鍋ら柕濞у啫鐏婇悗鍏夊亾闁告洦鍋嗛鎰渻閵堝棗濮х紒鐘冲灩缁牓宕熼娑氬弳闂佺粯鏌ㄩ幖顐㈢摥缂備焦鍎虫晶鐣屽垝椤栫偛绠為柕濞垮劗閺€浠嬫煕閵夛絽濡烽柡瀣舵嫹 闂傚倸鍊搁崐鐑芥嚄閼哥數浠氭俊鐐€栭崹闈浳涘Δ鍛仼婵犻潧顑呯粻鐟懊归敐鍥舵毌闁稿鎹囧畷鎺楁倷鐎涙ɑ顏熼梻浣芥硶閸o箓骞忛敓锟� -
銆婅瘉鍒稿競鍦哄熀鏈硶寰嬫硶瑙勩€嬬湡棰樻眹缂栵紙涓夛級
闂傚倸鍊搁崐鎼佸磹閹间礁纾归柟闂寸缁犵娀鐓崶銊р槈缁炬崘娉曢埀顒冾潐濞叉牕煤閻樿纾婚柟鎹愬煐閸犲棝鏌涢弴銊ヤ簮闁哄鐟╁鐑樻姜閹殿噮妲紓浣割槹閹告娊鏁愰悙鍝勵潊闁靛牆鎳庡鐑芥⒑鐠恒劌娅愰柟鍑ゆ嫹 0婵犵數濮烽弫鎼佸磻濞戙垺鍋ら柕濞у啫鐏婇悗鍏夊亾闁告洦鍋嗛鎰渻閵堝棗濮х紒鐘冲灩缁牓宕熼娑氬弳闂佺粯鏌ㄩ幖顐㈢摥缂備焦鍎虫晶鐣屽垝椤栫偛绠為柕濞垮劗閺€浠嬫煕閵夛絽濡烽柡瀣舵嫹 闂傚倸鍊搁崐鐑芥嚄閼哥數浠氭俊鐐€栭崹闈浳涘Δ鍛仼婵犻潧顑呯粻鐟懊归敐鍥舵毌闁稿鎹囧畷鎺楁倷鐎涙ɑ顏熼梻浣芥硶閸o箓骞忛敓锟�
最新資訊
- 2022年證券從業(yè)金融基礎(chǔ)知識重點2022-06-27
- 2022年證券從業(yè)資格證資料大全2022-06-22
- 2022年證券從業(yè)資格考試重點整理2022-06-21
- 2022年證券從業(yè)資格考試備考資料2022-06-01
- 2022年證券從業(yè)資格考試數(shù)字匯總2022-05-30
- 2022年證券從業(yè)考試資料大全2022-05-24
- 2022年證券從業(yè)資格考試重難點2022-05-18
- 2022年證券從業(yè)資格考試罰款整理2022-05-12
- 2022年證券從業(yè)資格考試筆記2022-05-04
- 2022年證券從業(yè)考試資料最新版2022-04-29