2012年發(fā)行與承銷輔導：股票的信息披露(二)

　　四、信息披露的事務管理$lesson$

　　1.上市公司應當制定信息披露事務管理制度。包括：確定披露標準;披露流程;披露職責;保密措施;內(nèi)部控制和監(jiān)督機制;檔案管理;違規(guī)時的責任追究機制等等。

　　信息披露事務管理制度應當經(jīng)公司董事會審議通過，報注冊地證監(jiān)局和證券交易所備案。

　　2.上市公司應當設立董事會秘書，作為公司與交易所之間的指定聯(lián)絡人。

　　上市公司在履行信息披露義務時，應當指派董事會秘書、證券事務代表或代行董事會秘書的人員負責和交易所聯(lián)系，辦理信息披露與股權管理事務。

　　上市公司在聘任董事會秘書的同時，還應當聘任證券事務代表，協(xié)助董事會秘書履行職責。上市公司董事會正式聘任董事會秘書、證券事務代表后，應當及時向交易所提交相關資料并公告聘任情況。

　　3.信息批露的監(jiān)督管理和法律責任。

　　證監(jiān)會依法對信息披露文件及公告的情況、信息披露事務管理活動進行監(jiān)督，對上市公司控股股東、實際控制人和信息披露義務人的行為進行監(jiān)督。證券交易所應當對上市公司及其他信息披露義務人披露信息進行監(jiān)督，督促其依法及時、準確地披露信息，對證券及其衍生品種交易實行實時監(jiān)控。證監(jiān)會可以對金融、房地產(chǎn)等特殊行業(yè)上市公司的信息披露做出特別規(guī)定。

　　例題1：信息披露的原則有( )

　　A.真實性原則 B.準確性原則

　　C.完整性原則 D.及時性原則

　　答案：ABCD

　　例題2：上市公司在聘任董事會秘書的同時，還應當聘任( )，協(xié)助董事會秘書履行職責。

　　A.證券事務代表 B.保薦代表人

　　C.保薦機構 D.協(xié)辦代表人

　　答案：A

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