經(jīng)濟(jì)法:公司法上市公司機(jī)構(gòu)特別規(guī)定復(fù)習(xí)資料

　　(四)上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定

　　1、增加股東大會(huì)特別決議事項(xiàng)。上市公司在1年內(nèi)購(gòu)買(mǎi)、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過(guò)公司“資產(chǎn)總額”30%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)作出決議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)(重點(diǎn))。

　　2、增設(shè)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事的表決權(quán)排除制度。上市公司董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對(duì)該項(xiàng)決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議由過(guò)半數(shù)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)“無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系”董事過(guò)半數(shù)通過(guò)。出席董事會(huì)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人的，應(yīng)將該事項(xiàng)提交上市公司股東大會(huì)審議(重點(diǎn))。

　　舉例：甲上市公司董事會(huì)成員為6名，其中王某是A企業(yè)派出的，如果甲與A企業(yè)進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易，此時(shí)王某應(yīng)該排除在行使表決的董事之外，無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事為5名，根據(jù)規(guī)定，對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行表決時(shí)，董事會(huì)會(huì)議由過(guò)半數(shù)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，這里需要無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事3人以上出席才可以召開(kāi)，須經(jīng)無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過(guò)半數(shù)通過(guò)。如果出席會(huì)議無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事不足3人的，應(yīng)該將該事項(xiàng)提交股東大會(huì)進(jìn)行審議。

　　上市公司的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定

　　(一)、控股股東的出資

　　根據(jù)、《上市公司治理準(zhǔn)則》的規(guī)定，控股股東以非貨幣性資產(chǎn)出資的，應(yīng)辦理產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)，明確界定該資產(chǎn)的范圍。上市公司應(yīng)當(dāng)對(duì)該資產(chǎn)獨(dú)立登記、建帳、核算、管理?？毓晒蓶|不得占用、支配該資產(chǎn)或干預(yù)上市公司對(duì)該資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理。(P140)

　　(二)、上市公司的股東大會(huì)的特別規(guī)定

　　1、上市公司董事會(huì)、獨(dú)立董事和符合有關(guān)條件的股東可向上市公司股東征集其在股東大會(huì)上的投票權(quán)。投票權(quán)征集應(yīng)采取無(wú)償?shù)姆绞竭M(jìn)行，并應(yīng)向被征集人充分披露信息。(P142)

　　2、根據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》的規(guī)定，股東大會(huì)在董事選舉中應(yīng)積極推行累積投票制度?！翱毓晒蓶|控股比例在30%以上”的上市公司，應(yīng)當(dāng)采用累積投票制。采用累積投票制度的上市公司應(yīng)在公司章程里規(guī)定該制度的實(shí)施細(xì)則。(P143)

　　(三)、上市公司董事會(huì)和經(jīng)理的特別規(guī)定

　　1、上市公司應(yīng)在其公司章程中規(guī)范、透明的董事選聘程序;應(yīng)與董事簽訂聘任合同，明確公司和董事之間的權(quán)利義務(wù)。(P143)

　　2、上市公司董事會(huì)可以按照股東大會(huì)的有關(guān)決議,設(shè)立戰(zhàn)略、審計(jì)、提名、薪酬與考核等專門(mén)委員會(huì)。專門(mén)委員會(huì)成員“全部由董事”組成，其中審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)中獨(dú)立董事應(yīng)占多數(shù)并擔(dān)任召集人，審計(jì)委員會(huì)中“至少應(yīng)有一名獨(dú)立董事”是會(huì)計(jì)專業(yè)人士。(P143)

　　3、上市公司的總經(jīng)理是必設(shè)的。上市公司總經(jīng)理及高層管理人員(副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管和董事會(huì)秘書(shū))必須在上市公司領(lǐng)薪，不得由控股股東代發(fā)薪水。(P144)

　　(四)上市公司獨(dú)立董事制度(P146)

　　1、獨(dú)立董事設(shè)置的必要，就在于其具有獨(dú)立性。不得擔(dān)任獨(dú)立董事的情形：

　　(1)在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬、主要社會(huì)關(guān)系(直系親屬是指配偶、父母、子女等}主要社會(huì)關(guān)系是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等);

　　(2)直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬;

　　(3)在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前五名股東單位任職的人員及其直系親屬;

　　(4)最近1年內(nèi)曾經(jīng)具有前3項(xiàng)所列舉情形的人員;

　　(5)為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員;

　　(6)公司章程規(guī)定的其他人員;

　　(7)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他人員。

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　　2、獨(dú)立董事的提名、選舉和更換：

　　(1)上市公司“董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或者合并持有上市公司已發(fā)行股份1%以上的股東”可以提出獨(dú)立董事候選人，并經(jīng)股東大會(huì)選舉決定。

　　(2)獨(dú)立董事每屆任期與該上市公司其他董事任期相同，任期屆滿，連選可以連任，但是連任時(shí)間不得超過(guò)6年。

　　提示：董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過(guò)3年，連選可以連任。

　　(3)獨(dú)立董事連續(xù)3次未親自出席董事會(huì)會(huì)議的，由董事會(huì)提請(qǐng)股東大會(huì)予以撤換。

　　3、獨(dú)立董事的特別職權(quán)

　　(1)特別職權(quán)。①重大關(guān)聯(lián)交易(指上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于300萬(wàn)元或高于上市公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的5%的關(guān)聯(lián)交易)應(yīng)由獨(dú)立董事認(rèn)可后，提交董事會(huì)討論;②向董事會(huì)提議聘用或解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所;③向董事會(huì)提請(qǐng)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì);④提議召開(kāi)董事會(huì);⑤獨(dú)立聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu);⑥可以在股東大會(huì)召開(kāi)前公開(kāi)向股東征集投票權(quán)。

　　(2)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)的重大事項(xiàng)：①提名、任免董事;②聘任或解聘高級(jí)管理人員;③公司董事、高級(jí)管理人員的薪酬;④上市公司的股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)對(duì)上市公司現(xiàn)有或新發(fā)生的總額高于300萬(wàn)元或高于上市公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的5%的借款或其他資金往來(lái)。以及公司是否采取有效措施回收欠款;⑤獨(dú)立董事認(rèn)為可能損害中小股東權(quán)益的事項(xiàng);⑥公司章程規(guī)定的其他事項(xiàng)。

　　獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)就上述事項(xiàng)發(fā)表以下幾類意見(jiàn)之一：同意;保留意見(jiàn)及其理由;反對(duì)意見(jiàn)及其理由;無(wú)法發(fā)表意見(jiàn)及其障礙。

　　(五)、上司公司監(jiān)事會(huì)的特別規(guī)定

　　董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事。上市公司的監(jiān)事應(yīng)具有法律、會(huì)計(jì)等方面的專業(yè)知識(shí)或工作經(jīng)驗(yàn)。

　　(六)、上市公司股份轉(zhuǎn)讓的特殊規(guī)定(P150)

　　1、所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;離職后半年內(nèi)。不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份;但是因司法強(qiáng)制執(zhí)行、繼承、遺贈(zèng)、依法分割財(cái)產(chǎn)等導(dǎo)致股份變動(dòng)的除外。(P150)

　　上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持股份不超過(guò)1000股的，可一次全部轉(zhuǎn)讓。

　　2、上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在下列期間不得買(mǎi)賣(mài)本公司股票：(1)上市公司定期報(bào)告公告前30日內(nèi);(2)上市公司業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)公告前10日內(nèi);(3)自可能對(duì)本公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的重大事項(xiàng)發(fā)生之日或在決策過(guò)程中，至依法披露后2個(gè)交易日內(nèi);(4)證券交易所規(guī)定的其他期間。 (P150)

　　(七)、股權(quán)激勵(lì)機(jī)制(P145)

　　股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象可以包括上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、核心技術(shù)(業(yè)務(wù))人員，以及公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)激勵(lì)的其他員工，但不應(yīng)當(dāng)包括獨(dú)立董事。

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