2010年5月理財規(guī)劃師二級理論知識試題

2010年5月理財規(guī)劃師二級理論知識試題

　　第一部分 職業(yè)道德(第1～25題，共25道題)

　　一、職業(yè)道德基礎(chǔ)理論論與知識部分

　　答題指導(dǎo)：

　　◆該部分均為選擇題，每題均有四個備選項，其中單項選擇題只有一個選項是正確的多項選擇題有兩個或兩個以上選項是正確的。

　　◆請根據(jù)題意的內(nèi)容和要求答題，并在答題卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑。

　　◆錯選、少選、多選，則該題均不得分。

　　(一)單項選擇題(第l～8題)

　　1. 關(guān)于道德與法律關(guān)系的說法中，正確的是()。

　　(A)道德與法律相輔相成、共同發(fā)展

　　(B)道德依附于法律，襯托法律的權(quán)威

　　(C)道德始終滯后于法律的發(fā)展

　　(D)道德與法律在本質(zhì)上具備相同的規(guī)范功能

　　2. 英美等國的《從政職業(yè)法》、《榮譽法典》，其類型屬于(

　　(A)行政許可法 (B)憲法 (C)職業(yè)道德法典 (D)勞動法

　　3. 我國社會主義職業(yè)道德的核心是()。

　　(A)榮辱觀 (B)為人民服務(wù)

　　(C)愛崗敬業(yè) (D)按照計劃來開展工作，不能隨意地把問題往后拖延

　　4. 職業(yè)活動內(nèi)在的道德準(zhǔn)則-"勤勉"的本質(zhì)要求是()。

　　(A)總是處于忙碌狀態(tài)之中

　　(B)早來晚走，埋頭苦干，任勞任怨

　　(C)即使心猿意馬，也要干好本職工作

　　(D)誠實守信

　　5. 在IBM公司的員工雇傭標(biāo)準(zhǔn)中，居于先決地位的條件是()。

　　(A)邏輯分析能力 (B)適應(yīng)環(huán)境的能力

　　(C)創(chuàng)新能力 (D)敬業(yè)精神

　　6. 在職業(yè)活動中，正確處理"誠"、"信"關(guān)系的要求是()。

　　(A)寧可"不誠"于己，也要"有信"于人

　　(B)承諾的事情要量力而為

　　(C)"信"是"誠"的基礎(chǔ)

　　(D)"誠"、"信"均無前提，既已承諾，就要履行

　　(請結(jié)合下列事例和所學(xué)職業(yè)道德知識，回答第7～8題)

　　目前，隨著電腦和網(wǎng)絡(luò)等自動化辦公條件的改進，員工利用網(wǎng)絡(luò)千私活的現(xiàn)象既隱蔽

　　又普遍，如處理私人信件、網(wǎng)上聊天、下裁音樂、玩在線游戲等.有調(diào)查顯示，關(guān)于干私活

　　的員工個人，在中國每周花費時間為 5.6 小時，比例達到 60%.;在印度，員工比例為 26%.;

　　在巴西，員工比例為 6%.。美國等國家同樣存在此類問題，但員工比例普遍較低.但是，由

　　于利用網(wǎng)絡(luò)干私活會給企業(yè)帶來嚴(yán)重?fù)p失，為此，美國通過立法形成一項新法案，規(guī)定公

　　司可以對員工進行監(jiān)視，而員工則不能夠要求公司停止對其監(jiān)視。

　　7. 根據(jù)上述事例，可以判定()。

　　(A)中國員工的職業(yè)素質(zhì)是世界上展差的

　　(B)對中國員工來說，職業(yè)道德在無人監(jiān)督的情況下幾乎不起作用

　　(C)寬松的管理體現(xiàn)了以人為本的理念和成效

　　(D)加強中國員工公私分明的職業(yè)道德教育勢在必行

　　8. 根據(jù)上述事例，下列說法中正確的是()。

　　(A)對員工來說，美國法律處于十分強勢的地位

　　(B)"德"、"法"并用.能夠取得更好的管理實效

　　(C)在網(wǎng)絡(luò)時代，員工干私活的問題將無法根本解決

　　(D)公司對員工進行監(jiān)視，侵犯了員工的人格及隱私權(quán)

　　(二)多項選擇題(第9～l6題)

　　9. 下列說法中，屬于我國傳統(tǒng)職業(yè)道德精華的是()。

　　(A)公忠為國的社會責(zé)任感

　　(C)以禮待人、尊卑有序的和諧觀念

　　(B)自強不息、勇于革新的拼搏精神

　　(D)見利思義、以利顯義的價值取向

　　10. 當(dāng)代西方發(fā)達國家職業(yè)道德建設(shè)的主要經(jīng)驗和做法是()。

　　(A)加強道德立法 (B)注重信用檔案體系的建立

　　(C)實行職業(yè)道德表現(xiàn)"一票否決"制

　　(D)進行嚴(yán)格的崗前和崗位培訓(xùn)

　　11. 《公民道德建設(shè)實施綱要》提出的從業(yè)人員應(yīng)遵循的職業(yè)行為準(zhǔn)則包括(

　　(A)以人為本 (B)熱愛科學(xué) (C)服務(wù)群眾 (D)奉獻社會

　　12. 關(guān)于職業(yè)化標(biāo)準(zhǔn)，下列說法中正確的是()。

　　(A)建立職業(yè)化標(biāo)準(zhǔn)是實施職業(yè)化管理的關(guān)鍵步驟

　　(B)確立職業(yè)化標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)主要依靠直覺、職業(yè)道德和制度變化

　　(C)在公司治理上，要采取戰(zhàn)略規(guī)劃和實施決策標(biāo)準(zhǔn)化

　　(D)在企業(yè)價值觀指導(dǎo)下，規(guī)章制度要進行法制化的標(biāo)準(zhǔn)體系的改造

　　13. 職業(yè)技能的特點包括()。

　　(A)時代性 (B)專業(yè)性

　　(C)層次性 (D)綜合性

　　14. 要求員工嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程的意義在于()

　　(A)它是長期實踐經(jīng)驗的科學(xué)總結(jié)

　　(B) 它是培養(yǎng)員工習(xí)慣性反應(yīng)能力的需要

　　(C)它是維護技術(shù)先進性的有效手段

　　(D)它是保證產(chǎn)品質(zhì)量的重要措施

　　15. 下列說法中，符合世界500強企業(yè)關(guān)于優(yōu)秀員工的核心標(biāo)準(zhǔn)的是()。

　　(A)良好的人際關(guān)系

　　(B)自動自發(fā)地工作

　　(C)善于反思，尋找借口

　　(D)注重執(zhí)行，少提建議

　　16. 根據(jù)《節(jié)約能源管理暫行條例》，正確的說法是()。

　　(A)企業(yè)應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定配備能源計量器具

　　(B)重點企業(yè)應(yīng)實行綜合能耗考核和單項消耗考核制度

　　(C)引進國外工藝和設(shè)備，節(jié)能效果好的優(yōu)先引進

　　(D)節(jié)能機構(gòu)的相關(guān)人員必須無條件地接受節(jié)能培訓(xùn)

　　二、職業(yè)道德個人表現(xiàn)部分(第17～25題)

　　答題指導(dǎo)：

　　◆該部分均為選擇題，每題均有四個備選項.您只能根據(jù)自己的實際狀況選擇其中一個選項作為您的答案。

　　◆請在答題卡上將所選擇答案的相應(yīng)字母涂黑。

　　17. 如果你在某次活動中認(rèn)識了幾個"新朋友",你會()。

　　(A)因為沒有利害沖突，覺得比過去的朋友更為親切

　　(B)要把他們發(fā)展成為與自己的老朋友一樣的朋友

　　(C)所謂"新朋友"只是一種交際上的說法而已，一般并不可靠

　　(D)隨緣

　　18. 如果你在某個特殊環(huán)境下認(rèn)識了一個人，這個人掌握著一種新技術(shù)，這種技術(shù)恰恰是

　　你目前所在公司所夢寐以求的，你會()。

　　(A)勸他"跳槽"，馬上到你所在公司來

　　(B)馬上把這一情況向公司領(lǐng)導(dǎo)進行匯報

　　(C)私下和對方商量一下，如何把他的技術(shù)變成經(jīng)濟效益

　　(D)研究如何把他的技術(shù)弄到自己的手里

　　19. 對于"蝸居"一族，你的感受是()。

　　(A)他們太可憐

　　(B)可以肯定，他們的父母不是大款

　　(C)"蝸居"現(xiàn)象都是房地產(chǎn)開發(fā)商造成的

　　(D)他們將來的生活會好起來的

　　20. 時代變化不斷加快，各種新生事物層出不窮，對此，你的感受是()。

　　(A)新奇并樂于接受

　　(C)有時會煩躁不安

　　(13)制造新事物的那些人一定很閑暇

　　(D)沒有特別的感受

　　21. 在你看來，除官方信息外，網(wǎng)絡(luò)上所發(fā)布的信息()。

　　(A)絕大部分是虛假的，自己從來不相信

　　(B)絕大部分是真實的，自己會相信

　　(C)上網(wǎng)只是為了娛樂，不關(guān)心信息真?zhèn)?/P>

　　(D)"真"、"假"同在，希望政府對信息發(fā)布進行監(jiān)管

　　22. 假如你在某車站候車，見一乘客手里拎著沉重行李，舉步維艱，四處張望，很是無助。

　　這時，有陌生人走過來，表示要幫助乘客，但被拒絕了。你認(rèn)為這位乘客的心理會是

　　()。

　　(A)不信任陌生人

　　(C)半信半疑

　　(B)不信任眼前的這位陌生人

　　(D)不信任任何人

　　23. 日常工作中，領(lǐng)導(dǎo)要求你做一些簡單而平凡的小事兒，你的看法是()。

　　(A)對小事兒不屑一顧，大材小用

　　(C)既然是領(lǐng)導(dǎo)要求做的，那就做

　　(B)領(lǐng)導(dǎo)不重視自己

　　(D)會盡心做好每一件小事兒

　　24. 如果你的上司是一個喜歡下屬聽話的人，但你發(fā)現(xiàn)在"聽話"和"干好工作"之間時

　　不時地會出現(xiàn)矛盾。事實證明，凡聽了上司的話，工作就會產(chǎn)生紕漏，為此，你的選

　　擇一般會傾向于()。

　　(A)聽話 (B)把活計干好

　　(C)辭掉工作 (D)表面上聽話，實際上干自己的

　　25. 對于公司目前的管理制度，你的看法是()。

　　(A)需要徹底修改

　　(C)申請調(diào)換崗位

　　(B)需要適當(dāng)完善

　　(D)不關(guān)心

　　第二部分 理論知識(26--125題，共100道題，滿分為l00分)

　　一、單項選擇題(第26～85題，每題l分，共60分。每小題只有一個最恰當(dāng)?shù)拇鸢福堅诖?題卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑)

　　26. 下列對理財?shù)睦斫?，表述不正確的是()。

　　(A)理財關(guān)注客戶的整體需求，是實現(xiàn)金融顧問式營銷的重要手段

　　(B)理財應(yīng)關(guān)注客戶的生命周期，盡量不要為客戶制定短期規(guī)劃

　　(C)理財是個性化的，客戶不同，理財服務(wù)重點電不同

　　(D)理財規(guī)劃通常由專業(yè)人士提供

　　27. ()不屬于意外現(xiàn)金儲備的支付范圍。

　　(A)重大疾病 (B)意外災(zāi)難 (C)犯罪事件 (D)突然失業(yè)或失能

　　28. 某客戶61歲，今年剛退休，手中有工作期間積攢的存款l0萬元，下列()是該客戶適宜的投資產(chǎn)品。

　　(A)成長型基金 (B)保險 (C)國債 (D)平衡型基金

　　29. 我國企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表是以()為基礎(chǔ)編制的，現(xiàn)金流量表則是以() 為基礎(chǔ)編制的。

　　(A) 權(quán)責(zé)發(fā)生制 權(quán)責(zé)發(fā)生制

　　(B)收付實現(xiàn)制 收付實現(xiàn)制

　　(C) 權(quán)責(zé)發(fā)生制 收付實現(xiàn)制

　　(D)收付實現(xiàn)制 權(quán)責(zé)發(fā)生制

　　30. 在會計原則中，()無論是在企業(yè)會計中還是在個人理財中都十分重要。

　　(A)相關(guān)性原則

　　(B)謹(jǐn)慎性原則

　　(C)重要性原則

　　(D)實質(zhì)重于形式原則

　　31. 關(guān)于負(fù)債說法錯誤的是()。

　　(A)負(fù)債是過去或目前的會計事項所構(gòu)成的現(xiàn)時義務(wù)

　　(B)或有負(fù)債在符合條件對應(yīng)該確認(rèn)

　　(C)負(fù)債需要通過轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或提供勞務(wù)加以清償?或者借新債還舊債

　　(D)負(fù)債是企業(yè)現(xiàn)時經(jīng)濟利益的犧牲

　　32. 處于不同生命周期的客戶，其風(fēng)險承受能力不同，所選擇的投資工具各不相同，這體

　　現(xiàn)了財務(wù)管理原則中的()。

　　(A)資金合理配置原則 (B)收支積極平衡原則

　　(C)成本效益原則 (D)風(fēng)險收益均衡原則

　　33. 若要維持正常的償債能力，從長期看，已獲利息倍數(shù)至少應(yīng)當(dāng)()。

　　(A)小于零 (B)大于零且小于l

　　(C)大于零 (D)大于l

　　34. 實際GDP偏離潛在GDP的百分比被稱為GDP缺口。如果一國的實際GDP為1.5萬億元， GDP缺口為-6%.，則潛在GDP為()萬億元。

　　(A)1.41 (B)1.60

　　(C)1.25 (D)1.80

　　35. 關(guān)于貨幣供給量的說法正確的是()。

　　(A)貨幣供給量是流量概念

　　(B)貨幣供給量是一定時期的變量

　　(C)是一個國家流通中的貨幣總額

　　(D)貨幣供給量表現(xiàn)為現(xiàn)金、銀行存款、有價證券、保險等資產(chǎn)

　　36. 當(dāng)總需求水平過低.經(jīng)濟衰退時：政府應(yīng)(D)社會福利費用，()轉(zhuǎn)移性支出水平。

　　(A)增加 降低 (B)減少 提高

　　(C)減少 降低 (D)增加 提高

　　37. 利率變動會對證券價格產(chǎn)生影響，下列()不屬于利率對證券價格的影響機制。

　　(A)利率上升，使股市波動性上升，從而影響股票價格

　　(B)利率上升，股票內(nèi)在價值下降，從而導(dǎo)致價格下跌

　　(C)利率上升，導(dǎo)致公司融資成本上升.從而影響股票價格

　　(D)利率上開，導(dǎo)致資金流出證券市場，從而影響股票價格

　　38. 下列經(jīng)濟指標(biāo)中,屬于滯后指標(biāo)的是()。

　　(A)失業(yè)的平均期限

　　(B)貨幣供給量

　　(C)國內(nèi)生產(chǎn)總值

　　(D)個人收入

　　39. 我國改革開放以來，以()衡量的貨幣增長速度如果超過經(jīng)濟增長速度與通貨膨脹率之和，即發(fā)生流動性過剩。

　　(A)M0 (B) M1

　　(C)M2 (D)M3

　　40. 通貨緊縮會導(dǎo)致幣值()，實質(zhì)債務(wù)(A)。

　　(A)上升：加重 (B)上升;減輕

　　(C)下降;加重 (D)下降;減輕

　　41. 如果基礎(chǔ)貨幣為5億，活期存款準(zhǔn)備金率為10%，定期存款準(zhǔn)備金率為2%，定期存款比率為30%，超額準(zhǔn)備金率為5%，通貨比率為20%，則貨幣存量為()億元。

　　(A)9.23 (B)12.45

　　(C)16.21 (D)16.85

　　42. 我國一年期定期存款年利率為2.25%，我國2009年官方公布的CPI為1.2%，則我國2009

　　年存款的實際年利率為()。

　　(A)1.02% (B)1.04%

　　(C)1.06% (D)1.08%

　　43. 下列金融工具中，不屬于貨幣市場工具的是()。

　　(A)國庫券 (B)商業(yè)票據(jù)

　　(C)回購協(xié)議 (D)股票

　　44. 下列關(guān)予超額累進稅率優(yōu)缺點的說法中，錯誤的是()。

　　(A)累進幅度比較緩和，稅收負(fù)擔(dān)較為合理 (B)計算方法比較簡易

　　(C)邊際稅率和平均稅率不一致 (D)稅收負(fù)擔(dān)的透明度較差

　　45. 在區(qū)分個人所得稅的居民和非居民納稅人時，臨時離境是指在一個納稅年度內(nèi)，一次

　　不得超過()日或者多次累計不超過(C)日的離境。

　　(A)30;30 (B) 30;60

　　(C)30;90 (D)30; 120

　　46. 小王2009年平均每月收入8000元，年底獲得年終獎金l0萬元，則小王2009年需繳納() 元的個人所得稅。

　　(A)18625 (B)19625

　　(C)22015 (D)29525

　　47. 老張2009年與出版社就一本完成的小說簽訂了出版合同，獲得稿酬收入2000元。小說

　　上市后銷售火爆。于2009年年底再版，老張又獲得3000元的收入，則老張就小說出版

　　獲得的稿酬收入需繳納()元的個人所得稅。

　　(A)476 (B)520

　　(C)560 (D)580

　　48. 丁丁今年12歲，他所在的初中最近流行PS3游戲機，受同學(xué)的影響，丁丁也想購買一個。于是丁丁用過年的壓歲錢自己購買了一臺。則下列說法中正確的是()。

　　(A)本合同無效，因為丁丁無民事行為能力

　　(B)本合同無效，因為丁丁是背著父母購買的

　　(C)本合同有效，因為丁丁l2歲了

　　(D)本合同效力未定，需要追認(rèn)

　　49. 張先生的公司向某鋼廠采購一批螺紋鋼，但因為對螺紋鋼的型號不了解，在簽訂合同

　　的時候搞錯了產(chǎn)品型號，當(dāng)產(chǎn)品發(fā)到公司后才發(fā)現(xiàn)不是所需要的產(chǎn)品。則()。

　　(A)合同已經(jīng)生效，張先生自己承擔(dān)損失

　　(B)張先生受欺騙簽訂的合同，合同無效

　　(C)張先生因為誤解簽訂的合同，合同可以撤銷

　　(D)張先生和鋼廠各承擔(dān)一半的損失

　　50. 接上題，如果張先生認(rèn)為這個型號的鋼材也不錯，就將貨收下，則()。

　　(A)可以再退貨，因為張先生是受欺騙簽訂的合同

　　(B)無法退貨，因為張先生在得知型號錯誤后仍舊按合同提了貨

　　(C)可以再退貨，因為鋼材型號不對

　　(D)無法退貨，因為張先生是自愿簽訂的合同

　　51. 根據(jù)我國《民法通則》，延付或拒付租金的訴訟時效期間是()年。

　　(A)l (B)2 (C)4 (D)20

　　52. 下列關(guān)于合伙企業(yè)設(shè)立條件的說法中，錯誤的是()。

　　(A)有不少于1人的合伙人.并且都是完全民事行為能力人

　　(B)有合伙協(xié)議

　　(C)有各合伙人實際繳付的出資

　　(D)有合伙企業(yè)的名稱

　　53. 2，3，4，9，10，這五個數(shù)的幾何平均數(shù)是()。

　　(A)3.81 (B)4.20 (C)4.64 (D)5.60

　　54. 有

　　A.B兩只股票，A股票的預(yù)期收益率是15%.，B股票的預(yù)期收益率為20%.，A股票的標(biāo)準(zhǔn)差是0.04，b值是l.2;B股票的標(biāo)準(zhǔn)差是0.06，b值是l.8。如果大盤的標(biāo)準(zhǔn)差是

　　0. 030，則大盤與股票A的協(xié)方差是()。

　　(A)0.0008 (B)0.0011 (C)0.0016 (D)0.0017

　　55. 接上題，大盤與股票8的相關(guān)系數(shù)是()。

　　(A)0.79 (B)0.89 (C)0.92 (D)1.00

　　注：應(yīng)該為0.90

　　56. 接上題，股票A與市場的相關(guān)系數(shù)相比股票B與市場的相關(guān)系數(shù)，()。

　　(A)股票A的比較大 (B)股票B的比較大 (C)同樣大 (D)無法比較

　　57. ()是使某一投資的期望現(xiàn)金流入現(xiàn)值等于該投資的現(xiàn)金流出現(xiàn)值的收益率。也可 定義為使該投資的凈現(xiàn)值為零的折現(xiàn)率。

　　(A)預(yù)期收益率 (B)當(dāng)期收益率

　　(C)到期收益率 (D)內(nèi)部收益率

　　58. 在搜集客戶信息時，不屬于金融資產(chǎn)項目的是()。

　　(A)外匯 (B)保險 (C)珠寶 (D)信托

　　59. 關(guān)于理財目標(biāo)的確定原則說法錯誤的是()。

　　(A)理財目標(biāo)需要遵守客戶意愿

　　(B)以改善客戶財務(wù)狀況，使之更加合理為主旨

　　(C)理財目標(biāo)必須具有現(xiàn)實性

　　(D)理財目標(biāo)要具體明確

　　60. 理財方案建議書經(jīng)過修改最終交付客戶后，需要客戶簽署聲明書，一般來說，客戶聲

　　明不包括()。

　　(A)已經(jīng)完整閱讀該方案 (B)信息真實準(zhǔn)確，沒有重大遺漏

　　(C)理財師就重要問題進行了必要解釋 (D)完全接受該建議書的建議

　　61. 如果客戶和理財師就理財服務(wù)合同發(fā)生爭端，應(yīng)盡量通過()方式解決。

　　(A)協(xié)商 (B)調(diào)解 (C)訴訟 (D)仲裁

　　62. 財產(chǎn)保險不僅要求投保人在投保時對保險標(biāo)的具有可保利益，而且要求可保利益在保

　　險有效期內(nèi)始終存在，但根據(jù)國際慣例，在()中不要求投保人在合同訂立時具有可

　　保利益。

　　(A)責(zé)任保險

　　(C)工程保險

　　(B)運輸工具保險

　　(D)海上保險

　　63. 在我國，為防止被保險人在重復(fù)保險下獲得額外利益，會采取(

　　人之間進行分?jǐn)偂?/P>

　　(A)比例責(zé)任制

　　(C)順序責(zé)任制

　　(B)責(zé)任限額顴

　　(D)責(zé)任分?jǐn)傊?/P>

　　)方法在不同的保險

　　64. 生存者收入津貼是在參加養(yǎng)老金計劃或團體壽險計劃的被保險員工死亡時開始，按月給付的收入形式，下列()不是它的特點。

　　(A)保險只能按月給付 (B)被保障員工不必指定受益人

　　(C)只有在受益人生存時給付 (D)受益人死亡前不可停止給付

　　65. 在分紅現(xiàn)金價值壽險中，我國分紅保單中沒有()紅利選擇方式。

　　(A)現(xiàn)金給付 (B)抵繳保費

　　(C)購買一年定期保險 (D)購買繳清增額保險

　　66. 保險合同解釋原則中，不利于提出人的原則起源于保單()的概念。

　　(A)附和合同 (B)射幸合同

　　(C)單方合同 (D)條件合同

　　67. 第一人死亡壽險的保費()兩份獨立的普通個人終身壽險的保費總和。

　　(A)高于 (B)低于

　　(C)等于 (D)不確定是否高于

　　68. 一般來講，很難嚴(yán)格地將投資與投資規(guī)劃分離開來。概括起來二者的區(qū)別可以體現(xiàn)在()。

　　(A)投資規(guī)劃更強調(diào)創(chuàng)造收益(B)投資更強調(diào)實現(xiàn)目標(biāo)

　　(C)投資技術(shù)性更強 (D)投資規(guī)劃只不過是工具

　　69. 優(yōu)先股的特征不包括()。

　　(A)優(yōu)先股通常預(yù)先定明股息收益率 (B)優(yōu)先股可以優(yōu)于普通股獲得股息

　　(C)優(yōu)先股的索償權(quán)次于債權(quán)人 (D)優(yōu)先股股東所擔(dān)的風(fēng)險最大

　　70. 交易所股票交易實行價格漲跌幅限制，其中ST和*ST股票價格漲跌幅比例為()。

　　(A)3% (B)5% (C)8% (D)10%

　　71. 被動管理基金最常采用的策略是建立()。

　　(A)成長型基金 (B)指數(shù)型基金 (C)平衡型基金 (D)債券型基金

　　72. ()是以預(yù)期收益和標(biāo)準(zhǔn)差為坐標(biāo)軸的畫面上，表示風(fēng)險資產(chǎn)的最優(yōu)組合與一種無

　　風(fēng)險資產(chǎn)再組合的組合線。

　　(A)證券市場線(B)無差異曲線

　　(C)資本市場線(D)有效邊界

　　73. ()是在公司用于投資、營運資金和債務(wù)融資成本之后可以被股東利用的現(xiàn)金流，是

　　公司支付所有營運費用、再投資支出、所得稅和凈債務(wù)支付后可分配給公司股東的剩余現(xiàn)

　　金。

　　(A)凈現(xiàn)金流量 (B)公司自由現(xiàn)金流

　　(C)經(jīng)營現(xiàn)金流 (D)股權(quán)資本自由現(xiàn)金流

　　74. (B)是利用證券市場線進行基金業(yè)績評價的指標(biāo)，度量了單位系統(tǒng)風(fēng)險所帶來的超額回

　　報。

　　(A)夏普指數(shù) (B)特雷納指數(shù) (C)詹森指數(shù) (D)標(biāo)準(zhǔn)差

　　75. 小李2010年1月工資收入8000元，則小李的邊際稅率為()。

　　(A)10% (B)15% (C)20% (D)0%

　　76. 接上題，小李的平均稅率為()。

　　(A)10.31% (B)12.45% (C)13.75% (D)15.12%

　　77. 接上題，小李的實際稅率為()。

　　(A)lO-31% (B)12.45% (C)13.75% (D)15.12%

　　78. 我國企業(yè)年金實行()，為確定繳費型。

　　(A)完全積累 (B)部分積累

　　(C)現(xiàn)收現(xiàn)付式 (D)統(tǒng)籌與個人賬戶向結(jié)合的方式

　　79. 根據(jù)國務(wù)院2005年12月發(fā)布《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》,個體工商戶和靈活就業(yè)人員的繳費比例比企業(yè)職工低()。

　　(A)5% (B)8% (C)10% (D)20%

　　80. 下列各項中()不一定屬于夫妻共同債務(wù)。

　　(A)婚后購置家用物品引發(fā)的債務(wù)

　　(B)婚后以一方名義所借的債務(wù)

　　(C)婚后建造房屋所借的債務(wù)

　　(D)婚后因治療疾病所借的債務(wù)

　　81. 關(guān)于辦理夫妻財產(chǎn)約定公證的注意事項，說法正確的是()。

　　(A)夫妻財產(chǎn)約定可以規(guī)避債務(wù)

　　(B)夫妻約定的財產(chǎn)無論形態(tài)如何變化，都按照約定辦理

　　(C)法律未明確的重要事項可以在約定中進行明確

　　(D)夫妻財產(chǎn)約定對任何人都有效力

　　82. ()是一種專門以離異配偶為受益人的信托?？梢杂行Х乐闺x異配偶發(fā)生財務(wù)糾紛

　　并防止離異配偶再婚對財產(chǎn)的侵占。

　　(A)子女保障信托

　　(B)財產(chǎn)保全信托

　　(C)遺產(chǎn)管理信托

　　(D)離婚贍養(yǎng)信托

　　83. 理財規(guī)劃建議書的主要內(nèi)容分為()個部分。

　　(A)四 (B)五 (C)六 (D)七

　　84. 關(guān)于專項理財規(guī)劃建議書說法錯誤的是()。

　　(A)專項理財規(guī)劃建議書涉及金額較小，基本都可以實現(xiàn)

　　(B)專項理財規(guī)劃建議書只需要考慮特定因素，不要求全面分析

　　(C)專項理財規(guī)劃建議書的施行要有優(yōu)先順序

　　(D)專項理財規(guī)劃建議書是獨立執(zhí)行的

　　85. 在設(shè)計分項理財規(guī)劃方案前()不是預(yù)先設(shè)計的內(nèi)容。

　　(A)假設(shè)前提 (B)客戶性格分析 (C)預(yù)期目標(biāo) (D)優(yōu)先次序

　　二、多項選擇題(第86～115題，每題l分，共30分。每小題有多個答案正確，請在答題卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑。錯選、少選、多選，均不得分)

　　86. 下列關(guān)于理財原則的說法中，()體現(xiàn)了理財?shù)恼w規(guī)劃原則。

　　(A)整體規(guī)劃原則是指規(guī)劃思想的整體性

　　(B)為了防范客戶家庭遭受風(fēng)險的可能性，需要為客戶家庭建立風(fēng)險儲備

　　(C)作為理財師需要綜合考慮客戶的財務(wù)狀況與非財務(wù)狀況

　　(D)只有綜合考慮客戶整體狀況，才能提出符合客戶實際和目標(biāo)預(yù)期的規(guī)劃

　　(E)應(yīng)將客戶的消費與投資結(jié)合進行分析

　　87. 某客戶50歲，計劃60歲退休，則他需要進行()。

　　(A)退休養(yǎng)老規(guī)劃

　　(C)現(xiàn)金規(guī)劃

　　(E)財產(chǎn)傳承規(guī)劃

　　(B)投資規(guī)劃

　　(D)風(fēng)險管理與保險規(guī)劃

　　88. 以企業(yè)價值或股東財富或企業(yè)股價最大化作為財務(wù)管理目標(biāo)，其優(yōu)點包括()。

　　(A)考慮了資金的時間價值和投資的風(fēng)險價值

　　(B)反映了對企業(yè)資產(chǎn)保值增值的要求

　　(C)有利于保持公司股價穩(wěn)定

　　(D)有利于克服經(jīng)營管理上的片面性和短期化行為

　　(E)有利于社會資源的合理配置，有利于實現(xiàn)社會效益最大化

　　89. 財務(wù)分析方法中的百分比分析法包括()。

　　(A)比較百分比分析法 (B)結(jié)構(gòu)百分比分析法

　　(C)交動百分比分析法 (D)趨勢百分比分析法

　　(E)因素百分比分析法

　　90. 貨幣政策除了主要T具外.還有一些其他工具作為輔助性措施，這些措施包括()。

　　(A)道義勸告 (B)設(shè)定價格上限

　　(C)調(diào)整法定保證金限額 (D)發(fā)行公債

　　(E)規(guī)定抵押貸款利率的上限和下限

　　91. 從政策手段來看，產(chǎn)業(yè)組織政策基本分為()。

　　(A)市場資金配置政策(B)市場結(jié)構(gòu)控制政策

　　(C)市場行為調(diào)整政策(D)直接改善不合理的資源配置

　　(E)直接加強新技術(shù)改造

　　92. 信息誘導(dǎo)屬于產(chǎn)業(yè)政策手段中的間接干預(yù)手段.主要包括()。

　　(A)發(fā)展計劃 (B)政府的重大經(jīng)濟活動

　　(C)產(chǎn)品博覽信息發(fā)布(D)政府組織的權(quán)威信息發(fā)布

　　(E)政府組織采購

　　93. 本位貨幣的特點是()。

　　(A)易于保存

　　(B)價值穩(wěn)定

　　(C)具有無限法償性

　　(D)調(diào)整經(jīng)濟的主要工具

　　(E)一切交易行為最后的支付工具

　　94. 按通貨膨脹的成因劃分，通貨膨脹可以分為()。

　　(A)需求拉動型通貨膨脹

　　(C)成本推動型通貨膨脹

　　(E)結(jié)構(gòu)型通貨膨脹

　　(B)傳導(dǎo)型通貨膨脹

　　(D)輸入型通貨膨脹

　　95. 屬于二元制中央銀行制度的國家有()。

　　(A)英國 (B)日本 (C)法國

　　(D)美國 (E)德國

　　96. 差別比例稅率，指一種稅設(shè)兩個或兩個以上的比例稅率，主要包括()。

　　(A)金額差別比例稅率(B)產(chǎn)品差別比例稅率

　　(C)行業(yè)差別比例稅率(D)地區(qū)差別比例稅率

　　(E)幅度差別比例稅率

　　97. 下列屬于暫免征收個人所得稅的項目是()。

　　(A)外籍個人按合理標(biāo)準(zhǔn)取得的境內(nèi)出差補貼

　　(B)保險營銷員傭金中的勞務(wù)報酬部分

　　(C)個人舉報、協(xié)查各種違法、犯罪行為而獲得的獎金

　　(D)個人轉(zhuǎn)讓自用達5年以上并且是唯一的家庭居住用房所得

　　(E)拍賣文字作品手稿原件取得的收入

　　98. 營業(yè)稅的納稅義務(wù)人為在我國境內(nèi)提供應(yīng)稅勞務(wù)、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)或者銷售不動產(chǎn)的單

　　位和個人。其中，境內(nèi)勞務(wù)包括( ABCDE)。

　　(A)所提供的勞務(wù)發(fā)生在境內(nèi)(B)在境內(nèi)載運旅客或者貨物出境

　　(C)在境內(nèi)組織旅客出境旅游(D)轉(zhuǎn)讓的無形資產(chǎn)在境內(nèi)使用

　　(E)所銷售的不動產(chǎn)在境內(nèi)

　　99. 債的發(fā)生主要基于()原因。

　　(A)表見代理(B)合同

　　(C)侵權(quán)行為(D)不當(dāng)?shù)美?/P>

　　(E)無因管理

　　100. 為了研究隨機現(xiàn)象，就需要對客觀事物進行觀察，觀察的過程就稱為隨機試驗。隨機

　　試驗的特點是()。

　　(A)實驗是可逆的

　　(B)在相同條件下可重復(fù)進行

　　(C)每次實驗的結(jié)果具有多種可能性

　　(D)實驗之前無法準(zhǔn)確知道出現(xiàn)哪種結(jié)果

　　(E)實驗結(jié)果具有共同性

　　101. 關(guān)于b系數(shù)的說法，正確的是()。

　　(A)市場投資組合的b系數(shù)等于0

　　(B) b值越大，風(fēng)險越大

　　(C)牛市時.應(yīng)該選擇b大的股票

　　(D) b系數(shù)是用來衡量市場風(fēng)險的

　　(E)熊市時，應(yīng)該選擇b小的股票

　　102. 榮氏模型將人的心理劃分為()。

　　(A)直覺型(B)思想型

　　(C)沖動型(D)內(nèi)在感應(yīng)型

　　(E)外在感應(yīng)型

　　103. 凈資產(chǎn)越大，說明個人擁有的財富越多。可以通過()方式來提高家庭的凈資產(chǎn)。

　　(A)工資薪金增加 (B)提高投資收益率

　　(C)接受饋贈 (D)減稅

　　(E)接受繼承

　　104. 損失補償原則是保險基本原則之一，但在保險實務(wù)中有一些例外的情況，這些例外會出現(xiàn)在()中。

　　(A)定值保險 (B)重置成本保險 (C)施救費用的賠償 (D)重復(fù)保險

　　(E)再保險

　　105. 責(zé)任保險是指經(jīng)保險人與投保人約定，被保險人因承保范圍內(nèi)的致害行為而依法應(yīng)當(dāng)

　　向第三人承擔(dān)民事賠償責(zé)任的保險。責(zé)任保險具有()特征。

　　(A)責(zé)任保險在性質(zhì)上是第三人保險

　　(B)責(zé)任保險法定寬限期為90日的

　　(C)開展責(zé)任保險業(yè)務(wù)的保險公司注冊資本最低限額為五億元

　　(D)責(zé)任保險在償付上具有替代性

　　(E)在訂立責(zé)任保險合同時，投保人和保險人所約定的保險金額是保險人承擔(dān)賠償責(zé)任最高限額

　　106. 護理費用保險包括()。

　　(A)補償大病醫(yī)療保險 (B)專業(yè)護理費用保險

　　(C)家庭健康護理費用保險 (D)病危護理費用保險

　　(E)綜合大病醫(yī)療保險

　　107. 無差異曲線的特征是()

　　(A)無差異曲線向右上方傾斜

　　(B)無差異曲線向左上方傾斜

　　(C)無差異曲線隨著風(fēng)險水平的增加越來越陡

　　(D)無差異曲線隨著風(fēng)險水平的增加越來越平緩

　　(E)無差異曲線之間互不相交

　　108. 市盈率的主要決定因素有()。

　　(A)預(yù)期股利派發(fā)率(B)股票的必要回報率

　　(C)股利增長率(D)凈現(xiàn)值增長率

　　(E)總資本收益率

　　109. 債券的久期法則主要有()。

　　(A)零息債券的久期等于它的到期期限

　　(B)其他條件不變，當(dāng)息票利率降低時，久期變短

　　(C)其他條件不變，到期時間越長，久期越長

　　(D)其他條件不變，當(dāng)債券的到期收益率較低時，債券的久期較低

　　(E)無期限債券的久期為(1+y)/y

　　110. 基本的稅收籌劃原理包括()。

　　(A)絕對節(jié)稅原理(B)相對節(jié)稅原理

　　(C)風(fēng)險：節(jié)稅原理(D)平衡節(jié)稅原理

　　(E)組合節(jié)稅原理

　　111. 社會養(yǎng)老保險的基本原則包括()。

　　(A)社會養(yǎng)老保險的目的是對勞動者退出勞動領(lǐng)域后的基本生活予以保障

　　(B)社會養(yǎng)老保險采取公平和效率相結(jié)合的原則

　　(C)在社會養(yǎng)老保險中權(quán)利與義務(wù)相對應(yīng)

　　(D)社會養(yǎng)老保險金實行收益最大化原則

　　(E)社會養(yǎng)老保險的管理服務(wù)社會化

　　112. 企業(yè)年金投資管理人的具體職責(zé)是()。

　　(A)對企業(yè)年金基金進行投資

　　(B)及時與托管人核算企業(yè)年金基金的會計核算和估值結(jié)果

　　(C)建立企業(yè)年金基金的投資風(fēng)險準(zhǔn)備金

　　(D)定期向受托人和監(jiān)管部門提交投資管理報告

　　(E)保存投資報告和會計記錄至少l5年

　　113. 無效婚姻與可撤銷婚姻的主要區(qū)別是()。

　　(A)形成原因不同(B)請求權(quán)人不同

　　(C)法律結(jié)果不同(D)請求權(quán)存續(xù)期間不同

　　(E)涉及主體不同

　　114. 子女對父母的贍養(yǎng)義務(wù)包括()。

　　(A)贍養(yǎng)入應(yīng)當(dāng)履行對老年人經(jīng)濟上供養(yǎng)的義務(wù)

　　(B)贍養(yǎng)人應(yīng)當(dāng)履行對老人生活上照料和精神上慰藉的義務(wù)

　　(C)贍養(yǎng)入對患病老人應(yīng)當(dāng)提供醫(yī)療費用和護理

　　(D)贍養(yǎng)人應(yīng)當(dāng)妥善安排老年人住房

　　(E)贍養(yǎng)人有義務(wù)耕種老年人承包的田地

　　115. 綜合理財規(guī)劃建議書的特點包括()。

　　(A)內(nèi)容全面性(B)建議明確性

　　(C)操作專業(yè)化(D)分析的量化性

　　(E)目標(biāo)的指向性

　　三、判斷題(第116～125題，每題l分，共10分。對于下面的敘述，你認(rèn)為正確的，請在答

　　題卡上把相應(yīng)題號下"A"涂黑，你認(rèn)為錯誤的把"B"涂黑)

　　116. 對于個人及家庭的財務(wù)報表?雖然不需遵守嚴(yán)格的會計準(zhǔn)則，但仍舊無法完全按照自己的需要來編制。 ()

　　117. 擴張性的財政政策和緊縮性的貨幣政策會導(dǎo)致產(chǎn)量減少，但利率變化不確定。 ()

　　118. 一國國際收支出現(xiàn)逆差，一般會引起該國貨幣匯率下降，甚至引發(fā)通貨緊縮。()

　　119. 我國房產(chǎn)稅的優(yōu)惠政策中，營利性醫(yī)療機構(gòu)自用的房產(chǎn)，免征房產(chǎn)稅。 ()

　　120. 訴訟時效一經(jīng)開始，便向著完成的方向進行。但是，由于法定事由的出現(xiàn)，訴訟

　　時效可以暫時不計算、重新計算或延長。對此，法律沒有訴訟時效中止、中斷和延長的規(guī)定。 ()

　　121. 到期收益率是使各個現(xiàn)金流的凈現(xiàn)值等于0的貼現(xiàn)率。 ()

　　122. 在水平保費計劃中，保單早期繳納的水平保費比支付當(dāng)期死亡保險金所要求的少，但在后期繳納的水平保費則多于當(dāng)期的死亡保險金。 ()

　　123. 發(fā)放現(xiàn)金股利的費用比發(fā)放股票股利的費用要大。 ()

　　124. 新加坡是典型的實行強制儲蓄養(yǎng)老保險模式，并取得成功的國家。 ()

　　125. 理財規(guī)劃師在制定理財規(guī)劃方案時，在通觀全局的情況下，首先要形成總體的理財規(guī)劃核心策略思想，而這種鐿略安排是和家庭收入主導(dǎo)者所處的生命周期緊密聯(lián)系的。()

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