《基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法》有關(guān)事項的通知
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關(guān)于實施《基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法》有關(guān)事項的通知
中國人民銀行上?？偛?各分行、營業(yè)管理部,各省會(首府)城市中心支行,各副省級城市中心支行;國家開發(fā)銀行，各政策性銀行,各國有商業(yè)銀行,各股份制商業(yè)銀行,中國郵政儲蓄銀行：
為規(guī)范基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構(gòu)投資者(以下簡稱試點機構(gòu))境內(nèi)證券投資試點工作，現(xiàn)就實施《基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法》(中國證券監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行 國家外匯管理局第76號令發(fā)布)的有關(guān)事項通知如下：
一、試點機構(gòu)應當根據(jù)《境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》(銀發(fā)〔2010〕249號文印發(fā))等規(guī)定，選擇一家同時具有合格境外機構(gòu)投資者托管人資格和銀行間債券市場結(jié)算代理人資格的境內(nèi)商業(yè)銀行(以下簡稱托管及結(jié)算代理銀行)開立境外機構(gòu)人民幣基本存款賬戶(以下簡稱基本存款賬戶)和境外機構(gòu)人民幣專用存款賬戶(以下簡稱專用存款賬戶)。
試點機構(gòu)設(shè)立開放式基金的，每只開放式基金應當單獨設(shè)立專用存款賬戶。
試點機構(gòu)不得開立一般存款賬戶、非臨時機構(gòu)臨時存款賬戶，中國人民銀行另有規(guī)定的除外。
二、試點機構(gòu)可以在托管及結(jié)算代理銀行開立三類專用存款賬戶，分別用于銀行間債券市場交易、交易所債券市場交易和股票市場交易的資金結(jié)算。依據(jù)本通知開立的三類專用存款賬戶之間可以劃轉(zhuǎn)資金，專用存款賬戶與基本存款賬戶之間不得劃轉(zhuǎn)資金，專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。
試點機構(gòu)開立銀行間債券市場交易專用存款賬戶應當提供以下材料:中國人民銀行批復試點機構(gòu)進入銀行間債券市場的文件、中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于試點機構(gòu)境內(nèi)證券投資的書面批復、證券投資業(yè)務許可證以及國家外匯管理局關(guān)于投資額度的書面批復、托管及結(jié)算代理銀行的托管資格和結(jié)算代理資格許可書面文件、試點機構(gòu)與托管及結(jié)算代理銀行的托管協(xié)議。
試點機構(gòu)開立交易所債券市場和股票市場交易專用存款賬戶應當提供以下材料：中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于試點機構(gòu)境內(nèi)證券投資的書面批復、證券投資業(yè)務許可證以及國家外匯管理局關(guān)于投資額度的書面批復、托管及結(jié)算代理銀行的托管資格和結(jié)算代理資格許可書面文件、試點機構(gòu)與托管及結(jié)算代理銀行的托管協(xié)議。
三、試點機構(gòu)專用存款賬戶的收入范圍是：試點機構(gòu)從境外匯入的投資本金、出售證券所得、現(xiàn)金股利、利息收入及中國人民銀行規(guī)定的其他收入。
試點機構(gòu)專用存款賬戶的支出范圍是：買入證券支付的價款、匯出本金和投資收益及中國人民銀行規(guī)定的其他支出。除開放式基金外，試點機構(gòu)如需匯出投資收益的，應當提供境內(nèi)會計師事務所出具的審計報告和相關(guān)稅務證明。
四、試點機構(gòu)依據(jù)本通知所開立人民幣銀行結(jié)算賬戶的存款利率，按照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
五、托管及結(jié)算代理銀行應當依據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》(中國人民銀行〔2003〕第5號令發(fā)布)、《境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等銀行結(jié)算賬戶管理制度及本通知，做好試點機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、使用、變更、撤銷及管理等業(yè)務。
六、試點機構(gòu)進入銀行間債券市場應當向中國人民銀行遞交書面申請，并提交下列材料：
(一)本機構(gòu)基本情況說明;
(二)人民幣資金來源及規(guī)模說明;
(三)投資計劃書;
(四)債券投資相關(guān)負責人員基本情況表;
(五)登記注冊文件或監(jiān)管機構(gòu)批準成立的證明;
(六)法定代表人或指定簽字人的有效身份證件(復印件);
(七)中國香港證券監(jiān)管部門頒發(fā)的資產(chǎn)管理業(yè)務許可證;
(八)中國證券監(jiān)督管理委員會書面批復及其頒發(fā)的證券投資業(yè)務許可證;
(九)國家外匯管理局關(guān)于投資額度的書面批復;
(十)最近3年是否受到監(jiān)管機構(gòu)處罰的說明;
(十一)最近3年經(jīng)審計的財務報表;
(十二)中國人民銀行要求的其他材料。
試點機構(gòu)投資銀行間債券市場應當委托具備國際結(jié)算業(yè)務能力的銀行間債券市場結(jié)算代理人進行債券交易和結(jié)算，并遵守《中國人民銀行關(guān)于境外人民幣清算行等三類機構(gòu)運用人民幣投資銀行間債券市場有關(guān)事宜的通知》(銀發(fā)〔2010〕217號文印發(fā))中的相關(guān)規(guī)定。
七、試點機構(gòu)在中國香港募集人民幣進行境內(nèi)證券投資的資產(chǎn)配置應當符合以下要求：在獲批的投資額度內(nèi)，不超過募集規(guī)模20%的資金投資于股票及股票類基金，不少于募集規(guī)模80%的資金投資于固定收益證券，包括各類債券及固定收益類基金。
中國人民銀行和中國證券監(jiān)督管理委員會可以根據(jù)審慎監(jiān)管的原則，對投資比例做出調(diào)整。
托管及結(jié)算代理銀行負責監(jiān)督試點機構(gòu)境內(nèi)證券投資符合中國人民銀行和中國證券監(jiān)督管理委員會規(guī)定的投資品種和比例。
八、托管及結(jié)算代理銀行應當在業(yè)務發(fā)生后1個工作日內(nèi)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送試點機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶的開銷戶信息、獲批準的投資額度、所募集資金金額、資金跨境劃轉(zhuǎn)信息、試點機構(gòu)境內(nèi)證券投資的資產(chǎn)配置總體情況。
托管及結(jié)算代理銀行應當在每月結(jié)束后的8個工作日內(nèi)向中國人民銀行報送上述信息的匯總報表。
九、中國人民銀行及其分支機構(gòu)，對試點機構(gòu)和托管及結(jié)算代理銀行的賬戶管理、資金匯出入、投資比例和信息報送等進行監(jiān)督管理。
十、托管及結(jié)算代理銀行在辦理試點機構(gòu)投資結(jié)算業(yè)務時，應當按照《中華人民共和國反洗錢法》和中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，切實履行反洗錢和反恐融資義務，防范利用試點機構(gòu)投資進行洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動。
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