河南省轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理實(shí)施意見的通知

　　各市、縣人民政府，省人民政府各部門：

　　省監(jiān)察廳、人行鄭州中心支行、省財(cái)政廳、商務(wù)廳、審計(jì)廳、國(guó)稅局、地稅局、工商局、預(yù)防腐敗局《關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理的實(shí)施意見》已經(jīng)省政府同意，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

　　河南省人民政府辦公廳

　　二O一一年十一月十五日

　　關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理的實(shí)施意見

　　省監(jiān)察廳 人行鄭州中心支行 省財(cái)政廳

　　省商務(wù)廳 省審計(jì)廳 省國(guó)稅局

　　省地稅局 省工商局 省預(yù)防腐敗局

　　(二○一一年十月二十日)

　　為貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行監(jiān)察部等部門關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理意見的通知》(國(guó)辦發(fā)[2011]25號(hào))精神，進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、防范金融風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)反腐倡廉，現(xiàn)提出如下實(shí)施意見。

　　一、統(tǒng)一思想，高度重視規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理工作

　　預(yù)付卡經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)是近年來(lái)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下出現(xiàn)的一種新的消費(fèi)模式，是經(jīng)營(yíng)者委托第三方制作，并向消費(fèi)對(duì)象發(fā)放，通過(guò)一定的價(jià)格優(yōu)惠措施，吸引消費(fèi)對(duì)象購(gòu)買和使用的一種卡消費(fèi)結(jié)算模式。目前，預(yù)付卡以預(yù)付和非金融主體發(fā)行為典型特征，按發(fā)卡人不同可劃分為兩類：一類是專營(yíng)發(fā)卡機(jī)構(gòu)發(fā)行，可跨地區(qū)、跨行業(yè)、跨法人使用的多用途預(yù)付卡;另一類是商業(yè)企業(yè)發(fā)行，只在本企業(yè)或同一品牌連鎖商業(yè)企業(yè)購(gòu)買商品、服務(wù)的單用途預(yù)付卡。總體看，商業(yè)預(yù)付卡在減少現(xiàn)鈔使用、便利公眾支付、刺激消費(fèi)等方面發(fā)揮了一定作用。但也存在監(jiān)管不嚴(yán)、違反財(cái)務(wù)紀(jì)律、缺少風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制、公款消費(fèi)和收卡受賄等突出問(wèn)題，嚴(yán)重?cái)_亂了稅收和財(cái)務(wù)管理秩序，助長(zhǎng)了不正之風(fēng)和腐敗行為，嚴(yán)重影響黨風(fēng)廉政建設(shè)，社會(huì)反映強(qiáng)烈。各地、各部門要進(jìn)一步統(tǒng)一思想，切實(shí)提高對(duì)加強(qiáng)商業(yè)預(yù)付卡管理工作重要性、緊迫性和長(zhǎng)期性的認(rèn)識(shí)，明確工作目標(biāo)，采取有效措施，強(qiáng)化監(jiān)督管理，確保規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理工作健康順利開展。

　　二、規(guī)范行為，建立和完善商業(yè)預(yù)付卡管理制度

　　(一)實(shí)行商業(yè)預(yù)付卡購(gòu)卡實(shí)名登記制度。對(duì)購(gòu)買記名商業(yè)預(yù)付卡和一次性購(gòu)買1萬(wàn)元(含)以上不記名商業(yè)預(yù)付卡的單位或個(gè)人，發(fā)卡人必須進(jìn)行實(shí)名登記。

　　(二)實(shí)行商業(yè)預(yù)付卡非現(xiàn)金購(gòu)卡制度。單位一次性購(gòu)卡金額達(dá)5000元(含)以上或個(gè)人一次性購(gòu)卡金額達(dá)5萬(wàn)元(含)以上的，必須通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬方式購(gòu)買，不得使用現(xiàn)金;使用轉(zhuǎn)賬方式購(gòu)卡的，發(fā)卡人要對(duì)轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入賬戶名稱、賬號(hào)、金額等進(jìn)行逐筆登記。

　　(三)實(shí)行商業(yè)預(yù)付卡限額發(fā)行制度。不記名商業(yè)預(yù)付卡面值不得超過(guò)1000元，記名商業(yè)預(yù)付卡面值不得超過(guò)5000元。

　　(四)實(shí)行預(yù)付卡發(fā)卡人備付金制度。多用途預(yù)付卡發(fā)卡人必須在商業(yè)銀行開立備付金專用存款賬戶存放預(yù)付資金，并與銀行簽訂存管協(xié)議，接受銀行對(duì)備付金使用情況的監(jiān)督。多用途預(yù)付卡發(fā)卡人接受的客戶用于未來(lái)支付需要的預(yù)付資金，不屬于發(fā)卡人的自有財(cái)產(chǎn)，發(fā)卡人不得挪用、擠占。

　　(五)實(shí)行維護(hù)持卡人合法權(quán)益制度。為防止發(fā)卡人無(wú)償占有卡內(nèi)殘值，方便持卡人使用，記名商業(yè)預(yù)付卡不得設(shè)置有效期，不記名商業(yè)預(yù)付卡有效期不得少于3年。對(duì)超過(guò)有效期但尚有資金余額的，發(fā)卡人應(yīng)提供激活、換卡等配套服務(wù)。

　　(六)嚴(yán)格發(fā)票和財(cái)務(wù)管理制度。發(fā)卡人必須嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》(國(guó)務(wù)院令第587號(hào))有關(guān)規(guī)定開具發(fā)票，嚴(yán)禁出具虛假內(nèi)容的發(fā)票;要完善商業(yè)預(yù)付卡財(cái)務(wù)管理制度，自覺(jué)接受有關(guān)部門的檢查。

　　金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)批準(zhǔn)，不得發(fā)行預(yù)付卡。

　　三、明確職責(zé)，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)商業(yè)預(yù)付卡的管理

　　人民銀行要嚴(yán)格按照《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》(中國(guó)人民銀行令[2010]第2號(hào))的規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)多用途預(yù)付卡發(fā)卡人的監(jiān)督檢查，完善業(yè)務(wù)管理制度，維護(hù)支付體系安全穩(wěn)定運(yùn)行。未經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)，任何非金融機(jī)構(gòu)不得發(fā)行多用途預(yù)付卡，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按非法從事支付結(jié)算業(yè)務(wù)予以查處。要加強(qiáng)對(duì)多用途預(yù)付卡備付金專用存款賬戶開立和使用的監(jiān)管，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

　　商務(wù)部門要強(qiáng)化對(duì)商業(yè)企業(yè)發(fā)行的單用途預(yù)付卡的管理，督促商業(yè)企業(yè)建立和完善商業(yè)預(yù)付卡制度，并對(duì)其執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。要采取有效措施，加強(qiáng)對(duì)單用途預(yù)付卡預(yù)付資金的監(jiān)管，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。要繼續(xù)健全商業(yè)預(yù)付卡收費(fèi)、投訴、保密、清退等業(yè)務(wù)管理制度。

　　財(cái)政部門要加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)厲查處挪用預(yù)算資金、利用購(gòu)卡進(jìn)行公款消費(fèi)等行為。

　　審計(jì)部門要加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，把用公款購(gòu)買商業(yè)預(yù)付卡納入審計(jì)范圍，積極配合有關(guān)部門嚴(yán)厲查處用公款購(gòu)卡行賄行為。

　　稅務(wù)部門要加強(qiáng)發(fā)票管理和稅務(wù)稽查，堅(jiān)決依法查處發(fā)卡人在售卡環(huán)節(jié)出具虛假發(fā)票、購(gòu)卡單位在稅前扣除與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無(wú)關(guān)支出等行為。

　　工商部門要進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)督檢查，加大消費(fèi)維權(quán)工作力度，嚴(yán)厲打擊侵犯消費(fèi)者權(quán)益的違法行為，及時(shí)開展相關(guān)消費(fèi)提示，營(yíng)造良好的消費(fèi)環(huán)境。

　　四、堅(jiān)決治理，嚴(yán)厲打擊收卡受賄等違紀(jì)違法行為

　　要開通舉報(bào)熱線電話，公布網(wǎng)絡(luò)舉報(bào)途徑，加大對(duì)收卡受賄等違法違紀(jì)行為的查處力度，切實(shí)發(fā)揮查辦案件的警示作用、治本作用。

　　國(guó)家工作人員特別是領(lǐng)導(dǎo)干部要遵守《中國(guó)共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》和《中共中央辦公廳國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于嚴(yán)禁黨政機(jī)關(guān)及其工作人員在公務(wù)活動(dòng)中接受和贈(zèng)送禮金、有價(jià)證券的通知》(中辦發(fā)[1993]5號(hào))的規(guī)定，在公務(wù)活動(dòng)中不得收受任何形式的商業(yè)預(yù)付卡。凡收受商業(yè)預(yù)付卡在30日內(nèi)不上交的，以收受同等數(shù)額的現(xiàn)金論處。對(duì)涉嫌受賄的，依法嚴(yán)肅查處。要把制止公款購(gòu)卡和政務(wù)公開工作相結(jié)合，大力推動(dòng)各地、各部門公開財(cái)政預(yù)決算信息和行政經(jīng)費(fèi)使用信息，督促?gòu)脑搭^管好用好財(cái)政資金。要將拒絕收送預(yù)付卡納入社會(huì)領(lǐng)域廉潔文化建設(shè)內(nèi)容，在全社會(huì)開展拒絕收送預(yù)付卡的宣傳教育，推動(dòng)廉潔政府和廉潔社會(huì)建設(shè)，鏟除不正之風(fēng)賴以滋生的土壤。

　　商業(yè)預(yù)付卡管理工作涉及部門眾多，情況復(fù)雜，規(guī)范整頓的任務(wù)十分艱巨。各級(jí)人民銀行、監(jiān)察、財(cái)政、商務(wù)、審計(jì)、稅務(wù)、工商等部門要各負(fù)其責(zé)，建立對(duì)商業(yè)預(yù)付卡的聯(lián)合監(jiān)督檢查機(jī)制，進(jìn)一步加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，齊抓共管，形成合力。2011年年底前，省監(jiān)察廳、人行鄭州中心支行、省財(cái)政廳、商務(wù)廳、審計(jì)廳、國(guó)稅局、地稅局、工商局、預(yù)防腐敗局要聯(lián)合開展一次商業(yè)預(yù)付卡市場(chǎng)專項(xiàng)檢查，以檢查促整改，促進(jìn)商業(yè)預(yù)付卡市場(chǎng)規(guī)范發(fā)展。