印發(fā)《保險公司資本保證金管理辦法》的通知

各保險公司：

　　為進一步加強對保險公司資本保證金的監(jiān)管，保護投保人利益，維護保險市場的平穩(wěn)、健康發(fā)展，我會對《保險公司資本保證金管理暫行辦法》（保監(jiān)發(fā)[2007]66號，以下簡稱“《暫行辦法》”）進行了修訂，制定了《保險公司資本保證金管理辦法》（以下簡稱“本辦法”），現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

　　為實現(xiàn)新舊辦法的有效銜接和平穩(wěn)過渡，各保險公司對已經(jīng)提存的資本保證金存款不符合本辦法規(guī)定的，應區(qū)分不同情況進行處理：

　　一、存放銀行不符合本辦法規(guī)定，但符合《暫行辦法》要求的，可在資本保證金存款到期后再轉存入符合本辦法規(guī)定的銀行。

　　二、存放地點不符合本辦法規(guī)定，但符合《暫行辦法》要求的，可在資本保證金存款到期后再轉存入符合本辦法規(guī)定的存放地點。

　　三、單筆資本保證金存款金額低于人民幣1000萬元（或等額外幣）的，保險公司應在存款到期后予以更正。

　　四、《資本保證金存款協(xié)議》的條款不符合本辦法規(guī)定的，保險公司應在資本保證金存款到期后，簽訂新的資本保證金存款協(xié)議時予以更正。

　　五、對不符合本辦法規(guī)定的其他問題，應予以整改和糾正。

　　各保險公司應當對照本辦法對資本保證金的提存、備案和處置情況進行自查，并于2011年8月5日前提交書面自查報告。

中國保險監(jiān)督管理委員會
二一一年七月七日

保險公司資本保證金管理辦法

　　第一章 總 則

　　第一條 為加強對保險公司資本保證金的管理，維護保險市場平穩(wěn)、健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國保險法》（以下簡稱《保險法》），制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱保險公司，是指經(jīng)保險監(jiān)督管理機構批準設立，并依法登記注冊的商業(yè)保險公司。

　　第三條 本辦法所稱資本保證金，是指根據(jù)《保險法》的規(guī)定，保險公司成立后按照其注冊資本總額的20%提取的，除保險公司清算時用于清償債務外不得動用的資金。

　　第四條 中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國保監(jiān)會”）依法對保險公司資本保證金進行監(jiān)督管理，保險公司提存、處置資本保證金等行為應符合本辦法規(guī)定。

　　第五條 保險公司應遵循“足額、安全、穩(wěn)定”的原則提存資本保證金。

　　第二章 存 放

　　第六條 保險公司應當選擇兩家以上商業(yè)銀行作為資本保證金的存放銀行。存放銀行應符合以下條件：

　　（一）全國性中資商業(yè)銀行；

　　（二）上年末凈資產(chǎn)不少于200億元人民幣；

　　（三）上年末資本充足率、不良資產(chǎn)率符合銀行業(yè)監(jiān)管部門有關規(guī)定；

　?。ㄋ模┚哂型晟频墓局卫斫Y構、內部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度；

　?。ㄎ澹┡c本公司不具有關聯(lián)方關系；

　?。┳罱鼉赡隉o重大違法違規(guī)記錄。

　　第七條 保險公司應將資本保證金存放在保險公司法人機構住所地、直轄市、計劃單列市或省會城市的指定銀行。

　　第八條 保險公司應當開立獨立銀行賬戶存放資本保證金。

　　第九條 資本保證金存款存放期間，如存放銀行不符合本辦法規(guī)定，或者存在可能對資本保證金的安全存放具有重大不利影響的事項（如，因發(fā)生重大違法違規(guī)事件受到監(jiān)管部門處罰、資本充足率不足等），保險公司應及時向中國保監(jiān)會報告，并將資本保證金存款轉存至符合規(guī)定的銀行。

　　第十條 保險公司應在中國保監(jiān)會批準開業(yè)后30個工作日或批準增加注冊資本（營運資金）后30個工作日內，將資本保證金按時足額存入符合中國保監(jiān)會規(guī)定的銀行。

　　第十一條 保險公司可以以下形式存放資本保證金：

　　（一）定期存款；

　　（二）大額協(xié)議存款；

　?。ㄈ┲袊１O(jiān)會批準的其他形式。

　　第十二條 資本保證金存款存期不得短于一年。

　　第十三條 每筆資本保證金存款的金額不得低于人民幣1000萬元（或等額外幣）。保險公司增加注冊資本（營運資金）低于人民幣5000萬元（或等額外幣）的，對增資部分應當提存一筆資本保證金。

　　第十四條 保險公司提存資本保證金，應與擬存放銀行的總行或一級分行簽訂《資本保證金存款協(xié)議》。未經(jīng)中國保監(jiān)會批準，合同雙方不得擅自撤銷協(xié)議。

　　第十五條 保險公司應要求存放銀行對資本保證金存單進行背書：“本存款為資本保證金存款。存款銀行未見到中國保監(jiān)會的書面批準，不得同意存款人變更存款的性質、將存款本金轉出本存款銀行以及其他對本存款的處置要求。存款銀行未盡審查義務的，應當在被動用的資本保證金額度內對保險公司的債務承擔連帶責任?！?

　　第十六條 保險公司應在資本保證金存妥后10個工作日內向中國保監(jiān)會事后備案。保險公司事后備案時應提交以下資料：

　?。ㄒ唬┵Y本保證金存款備案文件；

　?。ǘ┍ｋU公司資本保證金備案表（一式兩份）；

　　（三）《資本保證金存款協(xié)議》原件一份；

　　（四）資本保證金存單復印件以及存單背書復印件；

　　（五）中國保監(jiān)會要求報送的其他材料。

　　第十七條 保險公司應密切關注外幣資本保證金存款的匯率波動。因匯率波動造成資本保證金總額（折合人民幣）連續(xù)20個工作日低于法定要求的保險公司，應自下一個工作日起5個工作日內，按照本辦法的規(guī)定提足資本保證金并辦理相關事后備案手續(xù)。

　　第三章 監(jiān) 管

　　第十八條 中國保監(jiān)會自收到事后備案材料之日起20個工作日內，作出事后備案或不予事后備案的書面答復。

　　第十九條 未經(jīng)中國保監(jiān)會事后備案或者中國保監(jiān)會不予事后備案的，不認定為資本保證金存款。

　　第二十條 保險公司對資本保證金的以下處置行為，應事先得到中國保監(jiān)會的批準：

　　（一）到期變更存款性質；

　　（二）提前支?。?

　?。ㄈ┺D存其他銀行，包括在同一銀行所屬分支機構之間轉存；

　　（四）清算時使用資本保證金償還債務；

　?。ㄎ澹┳再Y本（營運資金）減少時，部分支取資本保證金；

　?。┢渌麆佑煤吞幹觅Y本保證金的行為。

　　第二十一條 保險公司申請到期變更資本保證金存款性質或申請?zhí)崆爸≠Y本保證金的，應向中國保監(jiān)會提交以下資料：

　　（一）資本保證金處置申請文件；

　?。ǘ┍ｋU公司資本保證金處置申請表；

　?。ㄈM處置的《資本保證金存款協(xié)議》復印件；

　?。ㄋ模M處置的資本保證金存款存單復印件及存單背書復印件；

　?。ㄎ澹M存放的資本保證金備案資料（按本辦法第十六條要求提供）；

　?。┲袊１O(jiān)會要求報送的其他資料。

　　第二十二條 保險公司申請將資本保證金轉存其他銀行，包括在同一銀行所屬分支機構之間轉存的，除向中國保監(jiān)會提交第二十一條第（一）項、第（二）項、第（三）項、第（四）項、第（六）項資料外，還需提供擬簽訂的《資本保證金存款協(xié)議》（草案）。

　　第二十三條 保險公司清算時申請使用資本保證金償還債務的， 除向中國保監(jiān)會提交第二十一條第（一）項、第（二）項、第（三）項、第（四）項、第（六）項資料外，還需提供中國保監(jiān)會批準保險公司清算文件。

　　第二十四條 保險公司注冊資本（營運資金）減少，申請部分支取資本保證金的，除向中國保監(jiān)會提交第二十一條第（一）項、第（二）項、第（三）項、第（四）項、第（六）項資料外，還需提供中國保監(jiān)會批準保險公司減資文件。

　　第二十五條 中國保監(jiān)會自受理保險公司資本保證金處置申請之日起20個工作日內做出批準或不予批準的書面決定。

　　第二十六條 除清算時用于清償債務外，保險公司不得動用資本保證金。

　　第二十七條 在存放期限內，保險公司不得變更資本保證金存款的性質。

　　第二十八條 資本保證金存款不得用于質押融資。

　　第二十九條 未按照本辦法規(guī)定提存、處置資本保證金的，中國保監(jiān)會將依法進行處罰。

　　第四章 附 則

　　第三十條 經(jīng)營保險業(yè)務的保險控股公司和保險集團公司資本保證金的管理，適用本辦法。

　　第三十一條 本辦法由中國保監(jiān)會負責解釋。

　　第三十二條 本辦法自發(fā)布之日起實施，《關于印發(fā)〈保險公司資本保證金管理暫行辦法〉的通知》（保監(jiān)發(fā)[2007]66號）同時廢止。

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　　附件1：

資本保證金存款協(xié)議（基本條款示例）

　　甲方：中國銀行上海分行

　　地址：上海浦東大道號

　　乙方：人壽保險股份有限公司

　　地址：上海浦東新區(qū)路號

　　根據(jù)《中華人民共和國保險法》和《保險公司資本保證金管理辦法》，本著平等互利、恪守信用的原則，經(jīng)雙方協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議：

　　一、乙方的資本保證金人民幣元，以年期定期存款的形式存放在中國××銀行××分行××支行。甲方向乙方出具定期存單。

　　二、資本保證金的定期存款起息日為20年月日。

　　三、資本保證金定期存款的計息方式為每付息一次，利率為，付息日為。

　　四、本存款不得用于質押融資。

　　五、本存款為資本保證金存款，甲方未見到中國保險監(jiān)督管理委員會的書面批準，不得同意乙方變更存款的性質、將存款本金轉出甲方以及其他對本存款的處置要求。甲方未盡審查義務的，應當在被動用的資本保證金額度內對乙方的債務承擔連帶責任。

　　六、甲、乙雙方如因本合同發(fā)生爭議，按照中華人民共和國法律法規(guī)解決，并將結果報送中國保險監(jiān)督管理委員會。

　　七、甲、乙雙方提前終止本協(xié)議，應報中國保險監(jiān)督管理委員會批準。

　　八、本協(xié)議未經(jīng)保監(jiān)會備案或保監(jiān)會不予備案，甲乙雙方可以協(xié)商解除。

　　九、本協(xié)議一式份，甲乙雙方各執(zhí)份，一份報中國保險監(jiān)督管理委員會備案。

　　甲方：中國銀行上海分行（蓋章）

　　法定代表人（或授權委托人）：（簽字）

　　日期：年月日

　　乙方：人壽保險股份有限公司（蓋章）

　　法定代表人（或授權委托人）：（簽字）

　　日期：年月日

　　　附件2：

保險公司資本保證金處置申請表

　　　　　申請日期： 　　　　　　　　　機構印章：

　　附件3：

保險公司資本保證金備案表

（一式兩份）