加強外匯業(yè)務管理有關問題的通知
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國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：
為防范跨境資本流動帶來的金融風險，現就加強有關外匯業(yè)務管理問題通知如下：
一、加強銀行結售匯綜合頭寸管理。在現有銀行結售匯綜合頭寸限額管理基礎上，對銀行按照收付實現制原則計算的頭寸余額實行下限管理，下限為各行2010年11月8日《結售匯綜合頭寸日報表》中“當日收付實現制頭寸”。
二、嚴格出口收結匯聯網核查管理。取消“企業(yè)因出口數據傳輸時滯原因導致可收匯余額暫時不足時，銀行可憑企業(yè)承諾說明函先行為企業(yè)辦理待核查賬戶資金結匯或劃轉”的規(guī)定，銀行需根據企業(yè)可收匯余額辦理額度內待核查賬戶資金結匯或劃轉。將來料加工收匯比例統(tǒng)一由30%調整為20%，對于來料加工貿易項下單筆出口貨物報關單實際收匯比例高于20%的，銀行應按照現行來料加工超比例收匯相關規(guī)定辦理。
三、嚴格金融機構短期外債指標和對外擔保余額管理。銀行為客戶開立遠期信用證后，再為該筆付款業(yè)務敘作海外代付的，如兩者期限合計超過90天，則海外代付項下金額應納入短期外債余額指標控制。外匯局通過交叉比對監(jiān)管數據和銀行內部業(yè)務數據，監(jiān)測預警銀行違規(guī)借用短期外債與提供融資性對外擔保等情況，嚴格控制銀行超指標經營行為。
四、加強對外商投資企業(yè)境外投資者出資的管理。若實際繳款人與外商投資企業(yè)的境外投資者不一致，外商投資企業(yè)委托會計師事務所向外匯局驗資詢證時，須提交經公證的相關代為出資證明。
五、按照支付結匯制的要求，加強境外上市募集資金調回結匯的真實性審核。真實性證明材料參照外商投資企業(yè)外匯資本金結匯的相關外匯管理規(guī)定執(zhí)行。結匯需符合招股說明書所列用途，對于超募部分或超出招股說明書用途的部分，另需提交與其結匯用途相關的董事會決議。應當結匯支付給交易對方的，不得結匯留存于自身人民幣賬戶。
六、加強對境內機構和個人設立境外特殊目的公司的管理，對違規(guī)企業(yè)和個人進行處罰。
七、嚴格依法對違規(guī)銀行進行處罰。銀行要依法加強對客戶交易真實性與外匯收支一致性的審核。對違反外匯管理規(guī)定導致違規(guī)資金流入的銀行，外匯局將依法予以罰款、停止經營相關業(yè)務、通報批評等處罰，并追究負有直接責任的高級管理人員相關責任。
本通知自發(fā)布之日起實施。各分局、外匯管理部收到本通知后，應盡快轉發(fā)轄內中心支局、支局和轄內銀行。各中資外匯指定銀行收到本通知后，應盡快轉發(fā)其分支機構。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。
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