2012年9月證券從業(yè)資格《基礎(chǔ)知識(shí)》真題(單選)

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　　2012年9月證券市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)真題答案解析

　　1　　按( )分類(lèi)，有價(jià)證券可分為上市證券與非上市證券。

　　A.募集方式

　　B.是否在證券交易所掛牌交易

　　C.證券所代表的權(quán)利性質(zhì)

　　D.證券發(fā)行主體不同

　　正確答案是 B

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是有價(jià)證券的分類(lèi)。

　　有價(jià)證券的種類(lèi)多種多樣，可以從不同的角度按不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類(lèi)。

　　(1)按證券發(fā)行主體的不同，可分為政府債券、政府機(jī)構(gòu)債券和公司債券。

　　(2)按是否在證券交易所掛牌交易，有價(jià)證券可分為上市證券和非上市證券。

　　(3)按募集方式分類(lèi)，可分為公募債券和私募債券。

　　(4)按所代表的權(quán)利性質(zhì)分類(lèi)，可分為股票、債券和其他證券三大類(lèi)。

　　所以，本題答案為B。

　　考點(diǎn)：有價(jià)證券

　　2　　證券市場(chǎng)本質(zhì)上是( )。

　　A.價(jià)值直接交換的場(chǎng)所

　　B.財(cái)產(chǎn)權(quán)利直接交換的場(chǎng)所

　　C.價(jià)值實(shí)現(xiàn)增值的場(chǎng)所

　　D.風(fēng)險(xiǎn)直接交換的場(chǎng)所

　　正確答案是 A ，

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是證券市場(chǎng)的特征。

　　證券市場(chǎng)具有以下三個(gè)顯著特征：

　　(1)證券市場(chǎng)是價(jià)值直接交換的場(chǎng)所，證券市場(chǎng)本質(zhì)上是價(jià)值直接交換的場(chǎng)所。

　　(2)證券市場(chǎng)是財(cái)產(chǎn)權(quán)利直接交換的市場(chǎng)。

　　(3)證券市場(chǎng)是風(fēng)險(xiǎn)直接交換的場(chǎng)所。

　　所以，本題答案為A。

　　考點(diǎn)：證券市場(chǎng)

　　3　　我國(guó)主權(quán)財(cái)富基金的發(fā)端是( )。

　　A.中國(guó)投資有限責(zé)任公司

　　B.中國(guó)國(guó)際金融有限公司

　　C.QFII

　　D.QDII

　　正確答案是 A ，

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是主權(quán)財(cái)富基金。

　　中國(guó)投資有限責(zé)任公司于2007年9月29日宣告成立，注冊(cè)資金為2000億美元，成為專(zhuān)門(mén)從事外匯資金投資業(yè)務(wù)的國(guó)有投資公司，以境外金融組合產(chǎn)品為主，開(kāi)展多元化投資，實(shí)現(xiàn)外匯資產(chǎn)保值增值，被視為中國(guó)主權(quán)財(cái)富基金的發(fā)端。

　　所以，本題答案為A。

　　考點(diǎn)：證券投資人

　　4　　( )的變動(dòng)會(huì)引起債券價(jià)格上升。

　　A.債券存續(xù)期變長(zhǎng)

　　B.市場(chǎng)利率升高

　　C.發(fā)行人信用狀況變好

　　D.債券供給大于需求

　　正確答案是 C

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是證券市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)。

　　根據(jù)有價(jià)證券的品種，證券市場(chǎng)的構(gòu)成主要有股票市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、基金市場(chǎng)和衍生品市場(chǎng)等。

　　債券是債權(quán)憑證，債券持有者與債券發(fā)行人之間是債權(quán)債務(wù)關(guān)系。債券市場(chǎng)交易的對(duì)象是債券。債券因有固定的票面利率和期限，因此，相對(duì)于股票市場(chǎng)而言，市場(chǎng)價(jià)格比較穩(wěn)定。當(dāng)然，債券存續(xù)期變化、市場(chǎng)利率變動(dòng)，發(fā)行人信用狀況發(fā)生變化以及其他影響債券供求關(guān)系的因素仍然會(huì)引起債券價(jià)格的變動(dòng)。

　　(1)一般來(lái)說(shuō)，期限越長(zhǎng)的債券流動(dòng)性越差，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大，投資者愿意支付的價(jià)格越低。即債券存續(xù)期變長(zhǎng)會(huì)引起債券價(jià)格下跌。

　　(2)借貸市場(chǎng)利率升高時(shí)，會(huì)有部分資金流向銀行儲(chǔ)蓄，投資者債券投資需求降低，從而引起債券價(jià)格下跌。即市場(chǎng)利率升高引起債券價(jià)格下跌。

　　(3)發(fā)行人信用狀況變好，則其所發(fā)行債券的信用等級(jí)提高，投資者面臨風(fēng)險(xiǎn)變小，對(duì)債券的需求增加，從而引起債券價(jià)格上升。

　　(4)供給大于需求會(huì)引起債券價(jià)格下降。

　　所以，本題答案為C。

　　考點(diǎn)：證券市場(chǎng)

　　5　　外國(guó)證券機(jī)構(gòu)直接從事B股交易的申請(qǐng)可由( )受理。

　　A.證券交易所

　　B.國(guó)務(wù)院

　　C.國(guó)家外匯管理局

　　D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

　　正確答案是 A ，

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是開(kāi)放國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)。

　　根據(jù)我國(guó)政府入世承諾，外國(guó)證券機(jī)構(gòu)直接從事B股交易及外國(guó)證券機(jī)構(gòu)駐華代表處成為證券交易所的特別會(huì)員的申請(qǐng)可由證券交易所受理;新建合營(yíng)從事證券投資基金、證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)公司的設(shè)立，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理有關(guān)申請(qǐng)。

　　所以，本題答案為A。

　　考點(diǎn)：中國(guó)證券市場(chǎng)的對(duì)外開(kāi)放

　　6　　普通股票是最基本、最常見(jiàn)的一種股票，其持有者享有股東的( )。

　　A.支配公司財(cái)產(chǎn)的權(quán)利

　　B.營(yíng)銷(xiāo)權(quán)

　　C.基本權(quán)利和義務(wù)

　　D.特種經(jīng)營(yíng)權(quán)

　　正確答案是 C

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是普通股票。

　　按照股東享有權(quán)利的不同，股票可分為普通股票和優(yōu)先股票。

　　(1)普通股票，是最基本、最常見(jiàn)的股票，其持有者享有基本權(quán)利和義務(wù)。普通股票的股利完全隨公司盈利的高低而變化。

　　(2)優(yōu)先股票，是一種特殊股票，在股東權(quán)利、義務(wù)中附加了某些條件。優(yōu)先股票的股息是固定的，其持有者的股東權(quán)利收到了一定限制。

　　所以，本題答案為C。

　　考點(diǎn)：股票的類(lèi)型

　　7　　資本公積金轉(zhuǎn)增股本是在股東權(quán)益內(nèi)部，把公積金轉(zhuǎn)到( )。

　　A.實(shí)收資本

　　B.權(quán)益資本

　　C.自有資本

　　D.未分配利潤(rùn)

　　正確答案是 A

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是資本公積轉(zhuǎn)增股本。

　　資本公積金是在公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)之外，由資本、資產(chǎn)本身及其他原因形成的股東權(quán)益收入。股票發(fā)行溢價(jià)是上市公司最常見(jiàn)、最主要的資本公積來(lái)源。

　　資本公積轉(zhuǎn)增股本是在股東權(quán)益內(nèi)部，把公積金轉(zhuǎn)到“實(shí)收資本”或“股本”賬戶(hù)，并按照投資者所持有公司的股份份額比例大小分到各投資者賬戶(hù)中，以此增加每個(gè)投資者的投入資本。

　　所以，本題答案為A。

　　考點(diǎn)：與股票相關(guān)的部分資本管理概念

　　8　　關(guān)于股票的清算價(jià)值，下列說(shuō)法正確的是( )。

　　A.股票清倉(cāng)時(shí)，股票所能獲得的出售價(jià)值

　　B.股票的清算價(jià)值應(yīng)與賬面價(jià)值相等

　　C.股票的清算價(jià)值是公司清算時(shí)每一股份所代表的實(shí)際價(jià)值

　　D.公司破產(chǎn)清算時(shí)，其發(fā)行的股票的交易價(jià)值

　　正確答案是 C

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是股票的清算價(jià)值。

　　股票的清算價(jià)值是公司清算時(shí)每一股份所代表的實(shí)際價(jià)值。從理論上說(shuō)，股票的清算價(jià)值應(yīng)與賬面價(jià)值一致，但實(shí)際上并非如此。只有當(dāng)清算時(shí)公司資產(chǎn)的實(shí)際出售價(jià)款與財(cái)務(wù)報(bào)表上的賬面價(jià)值一致時(shí)，每一股份的清算價(jià)值才與賬面價(jià)值一致。但在公司清算時(shí)，其資產(chǎn)往往只能壓低價(jià)格出售，再加上必要的清算費(fèi)用，所以大多數(shù)公司的實(shí)際清算價(jià)值低于其賬面價(jià)值。

　　所以，本題答案為C。

　　考點(diǎn)：股票的價(jià)值

　　9　　某公司凈資產(chǎn)收益率(ROE)為0.34，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0.72，杠桿比率為1.21，則該公司的銷(xiāo)售利潤(rùn)率為( )。

　　A.0.33

　　B.0.39

　　C.0.43

　　D.0.49

　　正確答案是 B

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是凈資產(chǎn)收益率。

　　凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/凈資產(chǎn)=凈利潤(rùn)/銷(xiāo)售收入×銷(xiāo)售收入/總資產(chǎn)×總資產(chǎn)/凈資產(chǎn)=銷(xiāo)售利潤(rùn)率×資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率×杠桿比率。

　　即0.34=銷(xiāo)售利潤(rùn)率×0.72×1.21，銷(xiāo)售利潤(rùn)率=0.39。

　　所以，本題答案為B。

　　考點(diǎn)：影響股價(jià)變動(dòng)的基本因素

　　2014年證券從業(yè)資格投資分析重難點(diǎn)(1-9章)

　　2014年證券從業(yè)資格投資基金重難點(diǎn)匯總(1-15章)

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　　10　　股息率可調(diào)整優(yōu)先股票的的股息率的調(diào)整一般隨( )的變化作調(diào)整。

　　A.公司經(jīng)營(yíng)狀況

　　B.銀行存款利率

　　C.普通股股息

　　D.股票市場(chǎng)市盈率

　　正確答案是 B

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是優(yōu)先股票。

　　股息率可調(diào)整優(yōu)先股票是指股票發(fā)行后，股息率可以根據(jù)情況按規(guī)定進(jìn)行調(diào)整的優(yōu)先股票。但是股息率的變動(dòng)又與公司經(jīng)營(yíng)狀況無(wú)關(guān)，而主要是隨市場(chǎng)上其他證券價(jià)格或銀行存款利率的變化作調(diào)整。

　　發(fā)行這種股票，可以保護(hù)股票持有者的利益，同時(shí)對(duì)股份公司來(lái)說(shuō)，有利于擴(kuò)大股票發(fā)行量。

　　所以，本題答案為B。

　　考點(diǎn)：優(yōu)先股票

　　11　　股權(quán)分置改革是為解決( )市場(chǎng)相關(guān)股東之間的利益平衡問(wèn)題而采取的舉措。

　　A.B股

　　B.H股

　　C.A股

　　D.N股

　　正確答案是 C

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是股權(quán)分置改革。

　　由于歷史原因，我國(guó)證券市場(chǎng)存在股權(quán)分置現(xiàn)象。股權(quán)分置是指A股市場(chǎng)上的上市公司股份按能否在證券交易所上市交易，被區(qū)分為非流通股和流通股。股權(quán)分置改革是為解決A股市場(chǎng)相關(guān)股東之間利益平衡問(wèn)題而采取的措施，對(duì)于同時(shí)存在H股或B股的A股上市公司，由A股市場(chǎng)相關(guān)股東協(xié)商解決股權(quán)分置問(wèn)題。

　　上市公司股權(quán)分置改革是通過(guò)非流通股股東和流通股股東之間的利益平衡協(xié)商機(jī)制消除A股市場(chǎng)股份轉(zhuǎn)讓制度性差異的過(guò)程，是為非流通股可上市交易作出的制度安排。

　　所以，本題答案為C。

　　考點(diǎn)：我國(guó)的股權(quán)分置改革

　　12　　在票面利率的基礎(chǔ)上參照預(yù)先確定的某一基準(zhǔn)利率予以定期調(diào)整的債券指的是( )。

　　A.零息債券

　　B.浮動(dòng)利率債券

　　C.息票累積債券

　　D.附息債券

　　正確答案是 B

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是浮動(dòng)利率債券。

　　零息債券，又稱(chēng)貼現(xiàn)債券，是指在票面上不規(guī)定利率，發(fā)行時(shí)按某一折扣率，以低于票面金額的價(jià)格發(fā)行，發(fā)行價(jià)與票面金額的差額相當(dāng)于預(yù)先支付的利息，到期時(shí)按面額償還本息的債券。

　　浮動(dòng)利率債券，債券利率在票面利率的基礎(chǔ)上參照預(yù)先確定的某一基準(zhǔn)利率予以定期調(diào)整的債券。

　　附息債券，附息債券的合約中明確規(guī)定，在債券存續(xù)期內(nèi)，對(duì)持有人定期支付利息(通常每年或每半年支付一次)。

　　息票累計(jì)債券，與附息債券相似，這類(lèi)債券也規(guī)定了票面利率，但是，債券持有人必須在債券到期時(shí)一次性獲得本息，存續(xù)期間沒(méi)有利息支付。

　　所以，本題答案為B。

　　考點(diǎn)：債券的分類(lèi)

　　13　　從債券的特征來(lái)看，債券區(qū)別于股票的最主要的特征是債券具有( )。

　　A.償還性

　　B.流動(dòng)性

　　C.安全性

　　D.收益性

　　正確答案是 A

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是債券的特征。

　　(1)償還性，是指?jìng)幸?guī)定的償還期限，債務(wù)人必須按期向債權(quán)人支付利息和本金。這一特征與股票的永久性有很大區(qū)別，是債券區(qū)別于股票最主要的特征。

　　(2)流動(dòng)性，指?jìng)钟腥丝砂葱枰褪袌?chǎng)的實(shí)際狀況，靈活的轉(zhuǎn)讓債券，以提前收回本金和實(shí)現(xiàn)投資收益。

　　(3)安全性，指?jìng)钟腥说氖找嫦鄬?duì)穩(wěn)定，不隨發(fā)行者經(jīng)營(yíng)狀況的變動(dòng)而變動(dòng)，而且可按期收回本金。

　　(4)收益性，是指?jìng)軌驗(yàn)橥顿Y者帶來(lái)一定的收入。

　　所以，本題答案為A。

　　考點(diǎn)：債券的定義、票面要素和特征

　　14　　下列關(guān)于地方政府債券的論述，正確的是( )。

　　A.地方政府債券通?？梢苑譃橐话銈推胀▊?/P>

　　B.收入債券是指地方政府為緩解資金緊張或解決臨時(shí)經(jīng)費(fèi)不足而發(fā)行的債券

　　C.普通債券是指為籌集資金建設(shè)某項(xiàng)具體工程而發(fā)行的債券

　　D.地方政府債券簡(jiǎn)稱(chēng)“地方債券”，也可以稱(chēng)為“地方公債”或“地方債”

　　正確答案是 D

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是地方政府債券。

　　地方政府債券是由地方政府發(fā)行并負(fù)責(zé)償還的債券，簡(jiǎn)稱(chēng)“地方債券”，也被稱(chēng)為“地方公債”或“市政債券”。它是地方政府籌集財(cái)政收入的一種形式，發(fā)債收入列入地方政府預(yù)算，籌措的資金一般用于彌補(bǔ)地方財(cái)政資金不足或地方性公共設(shè)施的建設(shè)，以當(dāng)?shù)卣亩愂漳芰ψ鳛檫€本付息的擔(dān)保。

　　地方政府債券按資金用途和償還資金來(lái)源分類(lèi)，通常可分為一般責(zé)任債券(普通債券)和專(zhuān)項(xiàng)債券(收入債券)。

　　一般責(zé)任債券(普通債券)債券是指政府為緩解資金緊張或解決臨時(shí)經(jīng)費(fèi)不足而發(fā)行的債券;專(zhuān)項(xiàng)債券(收入債券)是為籌措資金建設(shè)某項(xiàng)具體工程而發(fā)行的債券。

　　所以，本題答案為D。

　　考點(diǎn)：地方政府債券

　　15　　中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司于2010年在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)成功發(fā)行的兩期人民幣債券被命名為( )。

　　A.特別國(guó)債

　　B.政府支持機(jī)構(gòu)債券

　　C.長(zhǎng)期建設(shè)國(guó)債

　　D.金融債券

　　正確答案是 B ，

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是政府支持機(jī)構(gòu)債券。

　　中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司于2010年在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)成功發(fā)行了兩期人民幣債券，共1090億元，匯金債券被命名為政府支持機(jī)構(gòu)債券。

　　經(jīng)國(guó)家發(fā)展改革委員會(huì)核準(zhǔn)，2011年鐵道部在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行中國(guó)鐵路建設(shè)債券。經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，鐵道部發(fā)行的中國(guó)鐵路建設(shè)債券為政府支持債券。

　　所以，本題答案為B。

　　考點(diǎn)：政府支持機(jī)構(gòu)債券和政府支持債券

　　16　　國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券在( )發(fā)行。

　　A.亞洲市場(chǎng)

　　B.中國(guó)境內(nèi)

　　C.日本以外的亞洲市場(chǎng)

　　D.全球

　　正確答案是 B

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券。

　　外國(guó)債券是指某一國(guó)家借款人在本國(guó)以外的某一國(guó)家發(fā)行以該國(guó)貨幣為面值的債券。它的特點(diǎn)是債券發(fā)行人屬于一個(gè)國(guó)家，債券的面值貨幣和發(fā)行市場(chǎng)屬于另一個(gè)國(guó)家。

　　2005年2月18日，中國(guó)人民銀行、財(cái)政部、國(guó)家發(fā)展改革委員會(huì)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券發(fā)行管理暫行辦法》，允許符合條件的國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)在中國(guó)發(fā)行人民幣債券。

　　國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券是指國(guó)家開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)依法在中國(guó)境內(nèi)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的、以人民幣計(jì)價(jià)的債券。

　　所以，本題答案為B。

　　考點(diǎn)：國(guó)際債券的分類(lèi)

　　17　　( )應(yīng)該由發(fā)行人和主承銷(xiāo)商在定向工具發(fā)行前遴選確定。

　　A.定向投資人

　　B.個(gè)人投資者

　　C.機(jī)構(gòu)投資者

　　D.政府投資者

　　正確答案是 A

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是金融債券。

　　《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具非公開(kāi)定向發(fā)行規(guī)則》第7條規(guī)定：“定向投資人由發(fā)行人和主承銷(xiāo)商在定向工具發(fā)行前遴選確定。定向投資人投資定向工具應(yīng)向交易商協(xié)會(huì)出具書(shū)面確認(rèn)函?！?/P>

　　所以，本題答案為A。

　　考點(diǎn)：金融債券

　　18　　我國(guó)在國(guó)際市場(chǎng)已發(fā)行的金融債券的最長(zhǎng)期限為( )年。

　　A.10

　　B.8

　　C.12

　　D.20

　　正確答案是 C

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是我國(guó)的國(guó)際債券。

　　1982年1月，中國(guó)國(guó)際信托投資公司在日本東京資本市場(chǎng)發(fā)行了100億日元的債券，期限12年，利率8.7%，采用私募方式發(fā)行。

　　隨后，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)先后在多國(guó)發(fā)行國(guó)際債券，期限均為中、長(zhǎng)期，最短為5年，最長(zhǎng)為12年，絕大多數(shù)采用公募方式發(fā)行。

　　所以，本題答案為C。

　　考點(diǎn)：我國(guó)的國(guó)際債券

　　2014年證券從業(yè)資格投資分析重難點(diǎn)(1-9章)

　　2014年證券從業(yè)資格投資基金重難點(diǎn)匯總(1-15章)

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　　19　　根據(jù)規(guī)定，( )以上的基金資產(chǎn)投資于債券的，為債券基金。

　　A.80%

　　B.70%

　　C.60%

　　D.50%

　　正確答案是 A

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是基金的分類(lèi)。

　　按基金的投資標(biāo)的劃分，可分為債券基金、股票基金、貨幣市場(chǎng)基金。

　　(1)債券基金，是一種以債券為主要投資對(duì)象的證券投資基金。根據(jù)我國(guó)《證券投資基金管理辦法》的規(guī)定，80%以上的基金資產(chǎn)投資于債券的，為債券基金。

　　(2)股票基金，是指以上市股票為主要投資對(duì)象的證券投資基金。股票基金的投資目標(biāo)是側(cè)重于追求資本利得和長(zhǎng)期資本增值。根據(jù)我國(guó)《證券投資基金管理辦法》的規(guī)定，60%以上的基金資產(chǎn)投資于股票的，為股票基金。

　　(3)貨幣市場(chǎng)基金，是以貨幣市場(chǎng)工具為投資對(duì)象的一種基金，其投資對(duì)象期限較短，一般在1年以?xún)?nèi)。根據(jù)我國(guó)《證券投資基金管理辦法》的規(guī)定，僅投資于貨幣市場(chǎng)工具的，為貨幣市場(chǎng)基金。

　　所以，本題答案為A。

　　考點(diǎn)：證券投資基金的分類(lèi)

　　20　　證券投資基金在我國(guó)中國(guó)香港稱(chēng)為( )。

　　A.共同基金

　　B.單位信托基金

　　C.證券投資信托基金

　　D.信托基金

　　正確答案是 B

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是證券投資基金的產(chǎn)生和發(fā)展。

　　證券投資基金是通過(guò)公開(kāi)發(fā)售基金份額募集資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運(yùn)用資金，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資的一種收益分享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式。

　　作為一種大眾化的信托投資工具，各國(guó)對(duì)證券投資基金的稱(chēng)謂不盡相同，如美國(guó)稱(chēng)共同基金，英國(guó)和我國(guó)中國(guó)香港稱(chēng)單位信托基金，日本和我國(guó)中國(guó)臺(tái)灣則稱(chēng)證券投資信托基金。

　　所以，本題答案為B。

　　考點(diǎn)：證券投資基金

　　21　　基金份額持有人大會(huì)一般由( )召集。

　　A.基金管理人

　　B.基金托管人

　　C.基金持有人

　　D.基金結(jié)算人

　　正確答案是 A ，

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是基金份額持有人的權(quán)利。

　　基金份額持有人大會(huì)由基金管理人召集;基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時(shí)，由基金托管人召集。代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。

　　所以，本題答案為A。

　　考點(diǎn)：證券投資基金份額持有人

　　22　　( )是衡量一個(gè)基金經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的主要指標(biāo)，也是基金份額交易價(jià)格的內(nèi)在價(jià)值和計(jì)算依據(jù)。

　　A.基金份額凈值

　　B.基金資產(chǎn)凈值

　　C.基金資產(chǎn)總值

　　D.基金資產(chǎn)的估值

　　正確答案是 A

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是基金資產(chǎn)凈值。

　　基金份額凈值是指在某一時(shí)點(diǎn)上某一投資基金每份基金份額實(shí)際代表的價(jià)值。基金份額凈值是一個(gè)基金經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的主要指標(biāo)，也是基金份額交易價(jià)格的內(nèi)在價(jià)值和加算依據(jù)。一般情況下，基金份額價(jià)格與份額凈值趨于一致，即資產(chǎn)凈值增長(zhǎng)，基金份額也隨之提高。

　　所以，本題答案為A。

　　考點(diǎn)：證券投資基金資產(chǎn)估值

　　23　　基金在任何交易日日終持有的賣(mài)出股指期貨合約價(jià)值，不得超過(guò)基金持有的股票總市值的( )。

　　A.4%

　　B.8%

　　C.10%

　　D.20%

　　正確答案是 D

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是證券投資基金的投資限制。

　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2010年4月21日公布《證券投資基金參與股指期貨交易指引》，對(duì)基金參與股指期貨交易作出規(guī)定。

　　股票型基金、混合型基金及保本基金可以按照本指引參與股指期貨交易，債券型基金、貨幣市場(chǎng)基金不得參與股指期貨交易?；饏⑴c股指期貨交易，除中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定或批準(zhǔn)的特殊基金品種外，應(yīng)當(dāng)遵守下列要求：

　　(1)基金在任何交易日日終，持有的買(mǎi)入股指期貨合約價(jià)值，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%。

　　(2)開(kāi)放式基金在任何交易日日終，持有的買(mǎi)入期貨合約價(jià)值與有價(jià)證券市值之和，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的95%。

　　封閉式基金、開(kāi)放式指數(shù)基金(不含增強(qiáng)型)、交易型開(kāi)放式指數(shù)基金(ETF)在任何交易日日終，持有的買(mǎi)入期貨合約價(jià)值與有價(jià)證券市值之和，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的100%。

　　其中，有價(jià)證券指股票、債券(不含到期日在一年以?xún)?nèi)的政府債券)、權(quán)證、資產(chǎn)支持證券、買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)(不含質(zhì)押式回購(gòu))等。

　　(3)基金在任何交易日日終，持有的賣(mài)出期貨合約價(jià)值不得超過(guò)基金持有的股票總市值的20%。

　　基金管理公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)金融期貨交易所要求的內(nèi)容、格式與時(shí)限向交易所報(bào)告所交易和持有的賣(mài)出期貨合約情況、交易目的及對(duì)應(yīng)的證券資產(chǎn)情況等。

　　(4)基金所持有的股票市值和買(mǎi)入、賣(mài)出股指期貨合約價(jià)值，合計(jì)(軋差計(jì)算)應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定。

　　(5)基金在任何交易日內(nèi)交易(不包括平倉(cāng))的股指期貨合約的成交金額不得超過(guò)上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%。

　　(6)開(kāi)放式基金(不含ETF)每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或到期日在一年以?xún)?nèi)的政府債券。

　　(7)封閉式基金、ETF每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金。

　　(8)保本基金參與股指期貨交易不受上述第(一)項(xiàng)至第(七)項(xiàng)的限制，但應(yīng)當(dāng)符合基金合同約定的保本策略和投資目標(biāo)，且每日所持期貨合約及有價(jià)證券的最大可能損失不得超過(guò)基金凈資產(chǎn)扣除用于保本部分資產(chǎn)后的余額。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)充分了解保本基金的股指期貨交易策略和可能損失，并在擔(dān)保協(xié)議中作出專(zhuān)門(mén)說(shuō)明。

　　(9)法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的其他比例限制。

　　所以，本題答案為D。

　　考點(diǎn)：證券投資基金的投資限制

　　24　　股權(quán)類(lèi)產(chǎn)品的衍生工具不包括( )。

　　A.股票期貨

　　B.股票期權(quán)

　　C.股票指數(shù)期貨

　　D.貨幣互換

　　正確答案是 D

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是金融衍生工具的分類(lèi)。

　　金融衍生工具從基礎(chǔ)工具分類(lèi)角度，可以分為股權(quán)類(lèi)產(chǎn)品的衍生工具、貨幣衍生工具、利率衍生工具、信用衍生工具以及其他衍生工具。

　　(1)股權(quán)類(lèi)產(chǎn)品的衍生工具，是指以股票或股票指數(shù)為基礎(chǔ)工具的金融衍生工具，主要包括股票期貨、股票期權(quán)、股票指數(shù)期貨、股票指數(shù)期權(quán)以及上述合約的混合交易。

　　(2)貨幣衍生工具，是指以各種貨幣為基礎(chǔ)工具的金融衍生產(chǎn)品，主要包括遠(yuǎn)期外匯合約、貨幣期貨、貨幣期權(quán)、貨幣互換以及上述合約的混合交易。

　　(3)利率衍生工具，是指以利率或利率的載體為基礎(chǔ)工具的金融衍生工具，主要包括遠(yuǎn)期利率協(xié)議、利率期貨、利率期權(quán)、利率互換以及上述合約的混合交易。

　　(4)信用衍生工具，是指以基礎(chǔ)產(chǎn)品所蘊(yùn)含的信用風(fēng)險(xiǎn)或違約風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)變量的金融衍生工具，用于轉(zhuǎn)移和防范信用風(fēng)險(xiǎn)，主要包括信用互換、信用聯(lián)結(jié)票據(jù)。

　　(5)其他衍生工具，還有相當(dāng)數(shù)量衍生工具是在非金融變量的基礎(chǔ)上開(kāi)發(fā)的。

　　所以，本題答案為D。

　　考點(diǎn)：金融衍生工具的分類(lèi)

　　25　　( )衍生品是名義金額最大的衍生品。

　　A.利率

　　B.股票

　　C.實(shí)物

　　D.外匯

　　正確答案是 A

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是金融衍生工具的發(fā)展現(xiàn)狀。

　　金融衍生工具極強(qiáng)的派生能力和高度的杠桿性使其發(fā)展速度十分驚人，根據(jù)國(guó)際清算銀行的金融衍生產(chǎn)品報(bào)告，大致可以得到下列初步結(jié)論：

　　(1)金融衍生工具以場(chǎng)外交易為主。

　　(2)按基礎(chǔ)產(chǎn)品比較，利率衍生工具無(wú)論在場(chǎng)內(nèi)還是場(chǎng)外，均是名義金額最大的衍生品種類(lèi)，其中，場(chǎng)外交易的利率互換占所有衍生品名義金額的半數(shù)以上，是最大的單個(gè)衍生品種類(lèi)。

　　(3)按產(chǎn)品形態(tài)比較，遠(yuǎn)期和互換這兩類(lèi)具有對(duì)稱(chēng)性收益的衍生產(chǎn)品比收益不對(duì)稱(chēng)的期權(quán)類(lèi)產(chǎn)品大得多，但是在交易所市場(chǎng)上則正好相反。

　　(4)金融危機(jī)發(fā)生后，衍生品交易的增長(zhǎng)趨勢(shì)并未改變，但市場(chǎng)結(jié)構(gòu)和品種結(jié)構(gòu)則發(fā)生了發(fā)生了較大變化。

　　所以，本題答案為A。

　　考點(diǎn)：金融衍生工具的產(chǎn)生、發(fā)展及現(xiàn)狀

　　26　　商業(yè)銀行在個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，較多涉及( )金融衍生品。

　　A.獨(dú)立

　　B.嵌入式

　　C.利率

　　D.外匯

　　正確答案是 B

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是我國(guó)的金融衍生工具市場(chǎng)。

　　我國(guó)金融衍生工具市場(chǎng)分為交易所交易市場(chǎng)、銀行間市場(chǎng)和銀行柜臺(tái)市場(chǎng)三個(gè)部分。

　　商業(yè)銀行在個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，也較多涉及了嵌入式金融衍生品的交易。

　　所以，本題答案為B。

　　考點(diǎn)：金融衍生工具的產(chǎn)生、發(fā)展及現(xiàn)狀

　　27　　( )是指按照約定的名義本金，交易雙方在約定的未來(lái)日期交換支付浮動(dòng)利率和固定利率的遠(yuǎn)期協(xié)議。

　　A.遠(yuǎn)期利率協(xié)議

　　B.遠(yuǎn)期匯率協(xié)議

　　C.債券類(lèi)資產(chǎn)的遠(yuǎn)期合約

　　D.股權(quán)類(lèi)資產(chǎn)的遠(yuǎn)期合約

　　正確答案是 A

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是金融遠(yuǎn)期合約與遠(yuǎn)期合約市場(chǎng)。

　　金融遠(yuǎn)期合約是最基礎(chǔ)的金融衍生產(chǎn)品。它是交易雙方在場(chǎng)外市場(chǎng)上通過(guò)協(xié)商，按約定價(jià)格(遠(yuǎn)期價(jià)格)在約定未來(lái)日期(交割日)買(mǎi)賣(mài)某種標(biāo)的金融資產(chǎn)(或金融變量)的合約。根據(jù)基礎(chǔ)資產(chǎn)劃分，常見(jiàn)的金融遠(yuǎn)期合約包括四類(lèi)：

　　(1)股權(quán)類(lèi)資產(chǎn)的遠(yuǎn)期合約，包括單個(gè)股票的遠(yuǎn)期合約、一籃子股票的遠(yuǎn)期合約和股票價(jià)格指數(shù)的遠(yuǎn)期合約三個(gè)子類(lèi)。

　　(2)債券類(lèi)資產(chǎn)的遠(yuǎn)期合約，主要包括定期存款單、短期債券、長(zhǎng)期債券、商業(yè)票據(jù)等固定收益證券的遠(yuǎn)期合約。

　　(3)遠(yuǎn)期利率協(xié)議，是指按照約定的名義本金，交易雙方在約定的未來(lái)日期交換支付浮動(dòng)利率和固定利率的遠(yuǎn)期協(xié)議。

　　(4)遠(yuǎn)期匯率協(xié)議，是指按照約定的匯率，交易雙方在約定的未來(lái)日期買(mǎi)賣(mài)約定數(shù)量的某種外幣的遠(yuǎn)期協(xié)議。

　　所以，本題答案為A。

　　考點(diǎn)：金融遠(yuǎn)期合約與遠(yuǎn)期合約市場(chǎng)

　　2014年證券從業(yè)資格投資分析重難點(diǎn)(1-9章)

　　2014年證券從業(yè)資格投資基金重難點(diǎn)匯總(1-15章)

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　　28　　金融期貨的( )，就是通過(guò)在現(xiàn)貨市場(chǎng)與期貨市場(chǎng)建立相反的頭寸，從而鎖定未來(lái)現(xiàn)金流或公允價(jià)值的交易行為。

　　A.套期保值功能

　　B.價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能

　　C.投機(jī)功能

　　D.套利功能

　　正確答案是 A

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是金融期貨的基本功能。

　　金融期貨具有四項(xiàng)基本功能：

　　(1)套期保值功能，就是通過(guò)在現(xiàn)貨市場(chǎng)與期貨市場(chǎng)建立相反的頭寸，從而鎖定未來(lái)現(xiàn)金流或公允價(jià)值的交易行為。

　　(2)價(jià)格發(fā)行功能，是指在一個(gè)公開(kāi)、公平、高效、競(jìng)爭(zhēng)的期貨市場(chǎng)中，通過(guò)集中競(jìng)價(jià)形成期貨價(jià)格的功能。

　　(3)投機(jī)功能，預(yù)計(jì)價(jià)格上漲的投機(jī)者會(huì)建立期貨多頭，反之則建立空頭。投機(jī)者的存在對(duì)維持市場(chǎng)流動(dòng)性具有重大意義，當(dāng)然，過(guò)度投機(jī)必須受到限制。

　　(4)套利功能，是指利用同一合約在不同市場(chǎng)上可能存在的短暫價(jià)格差異進(jìn)行買(mǎi)賣(mài)，賺取差價(jià)，被稱(chēng)為“跨市場(chǎng)套利”。

　　所以，本題答案為A。

　　考點(diǎn)：金融期貨合約與金融期貨市場(chǎng)

　　29　　目前我國(guó)股票市場(chǎng)實(shí)行( )清算制度。

　　A.T+1

　　B.T+2

　　C.T+3

　　D.T+4

　　正確答案是 A

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是金融期貨合約與金融期貨市場(chǎng)。

　　目前，我國(guó)的股票市場(chǎng)實(shí)行T+1清算制度;而期貨市場(chǎng)實(shí)行無(wú)負(fù)債的每日結(jié)算制度，又稱(chēng)逐日盯市制度，即T+0清算制度。

　　所以，本題答案為A。

　　考點(diǎn)：金融期貨合約與金融期貨市場(chǎng)

　　30　　除交易所交易的標(biāo)準(zhǔn)化期權(quán)、權(quán)證之外，還存在大量場(chǎng)外交易的期權(quán)，這些新型期權(quán)通常被稱(chēng)為( )。

　　A.現(xiàn)貨期權(quán)

　　B.期貨期權(quán)

　　C.看跌期權(quán)

　　D.奇異型期權(quán)

　　正確答案是 D

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是金融期權(quán)的分類(lèi)。

　　與標(biāo)準(zhǔn)的交易所交易相比，還存在奇異型期權(quán)。奇異型期權(quán)通常在選擇權(quán)性質(zhì)、基礎(chǔ)資產(chǎn)以及期權(quán)有效期等內(nèi)容上與標(biāo)準(zhǔn)化的交易所交易期權(quán)存在差異。

　　所以，本題答案為D。

　　考點(diǎn)：金融期權(quán)的分類(lèi)

　　31　　權(quán)證持有人行權(quán)時(shí)，發(fā)行人按照約定向權(quán)證持有人支付行權(quán)價(jià)格與標(biāo)的證券結(jié)算價(jià)格之間的差額，這種權(quán)證的行權(quán)結(jié)算方式是( )。

　　A.對(duì)沖方式

　　B.證券給付結(jié)算方式

　　C.現(xiàn)金結(jié)算方式

　　D.自動(dòng)結(jié)算方式

　　正確答案是 C

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是權(quán)證。

　　權(quán)證是基礎(chǔ)證券發(fā)行人或其以外第三人發(fā)行的，約定持有人在規(guī)定期限內(nèi)或特定到期日，有權(quán)按約定價(jià)格向發(fā)行人購(gòu)買(mǎi)或出售標(biāo)的證券，或以現(xiàn)金結(jié)算方式收取結(jié)算差價(jià)的有價(jià)證券。

　　權(quán)證結(jié)算方式分為證券給付結(jié)算方式和現(xiàn)金結(jié)算方式兩種：

　　(1)證券給付結(jié)算方式，指權(quán)證持有人行權(quán)時(shí)，發(fā)行人有義務(wù)按照行權(quán)價(jià)格向權(quán)證持有人出售或購(gòu)買(mǎi)標(biāo)的證券。

　　(2)現(xiàn)金結(jié)算方式，指權(quán)證持有人行權(quán)時(shí)，發(fā)行人按約定向權(quán)證持有人支付行權(quán)價(jià)格與標(biāo)的結(jié)算價(jià)格之間的差額。

　　所以，本題答案為C。

　　考點(diǎn)：權(quán)證

　　32　　如果某可轉(zhuǎn)換債券面額為1000元，規(guī)定其轉(zhuǎn)換比例為40，則轉(zhuǎn)換價(jià)格為( )元。

　　A.5

　　B.25

　　C.50

　　D.100

　　正確答案是 B

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是可轉(zhuǎn)換債券。

　　轉(zhuǎn)換比例是指一定面額可轉(zhuǎn)換債券可轉(zhuǎn)換成普通股的股數(shù)，用公式表述為：轉(zhuǎn)換比例=可轉(zhuǎn)換債券面值/轉(zhuǎn)換價(jià)格。

　　所以，轉(zhuǎn)換價(jià)格=1000/25=40。

　　所以，本題答案為B。

　　考點(diǎn)：可轉(zhuǎn)換債券

　　2014年證券從業(yè)資格投資分析重難點(diǎn)(1-9章)

　　2014年證券從業(yè)資格投資基金重難點(diǎn)匯總(1-15章)

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　　33　　在我國(guó)內(nèi)地推出存托憑證是上海證券交易所推出( )市場(chǎng)的備選方案。

　　A.國(guó)際板

　　B.主板

　　C.二板

　　D.三板

　　正確答案是 A

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是存托憑證。

　　存托憑證是指在一國(guó)證券市場(chǎng)流通的代表外國(guó)公司有價(jià)證券的可轉(zhuǎn)讓?xiě){證。存托憑證一般代表外國(guó)公司股票，有時(shí)也代表債券。

　　中國(guó)內(nèi)地近年來(lái)一直在醞釀推出中國(guó)存托憑證(簡(jiǎn)稱(chēng)CDR)，即在我國(guó)內(nèi)地發(fā)行的代表我國(guó)境外或我國(guó)中國(guó)香港特別行政區(qū)證券市場(chǎng)上某種股票的權(quán)益類(lèi)證券，它是上海證券交易所籌備成立國(guó)際板市場(chǎng)的備選方案。

　　所以，本題答案為A。

　　考點(diǎn)：存托憑證

　　34　　為保證資金和基礎(chǔ)資產(chǎn)的安全，特定目的機(jī)構(gòu)通常聘請(qǐng)信譽(yù)良好的( )進(jìn)行資金和資產(chǎn)的托管。

　　A.金融機(jī)構(gòu)

　　B.發(fā)起人

　　C.特定目的受托人

　　D.承銷(xiāo)人

　　正確答案是 A

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是資產(chǎn)證券化。

　　資產(chǎn)證券化是以特定資產(chǎn)組合或特定現(xiàn)金流為支持，發(fā)行可交易證券的一種融資形式。傳統(tǒng)的證券發(fā)行以企業(yè)為基礎(chǔ)，而資產(chǎn)證券化以特定的資產(chǎn)池為基礎(chǔ)發(fā)行證券。

　　資產(chǎn)證券化交易比較復(fù)雜，涉及的當(dāng)事人較多。

　　特定目的機(jī)構(gòu)或特定目的受托人(SPV)，是指接受發(fā)起人轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)或受發(fā)起人委托持有資產(chǎn)，并以該資產(chǎn)為基礎(chǔ)發(fā)起證券化產(chǎn)品的機(jī)構(gòu)。選擇特定目的機(jī)構(gòu)或受托人時(shí)，通常要滿(mǎn)足所謂破產(chǎn)隔離條件，即發(fā)起人破產(chǎn)對(duì)其不產(chǎn)生影響。

　　資產(chǎn)和資產(chǎn)存管機(jī)構(gòu)，為保證資金和基礎(chǔ)資產(chǎn)的安全，特定目的機(jī)構(gòu)通常聘請(qǐng)信用良好的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金和資產(chǎn)的托管。

　　所以，本題答案為A。

　　考點(diǎn)：資產(chǎn)證券化與證券化產(chǎn)品

　　35　　( )是運(yùn)用金融工程結(jié)構(gòu)化方法，將若干種基礎(chǔ)金融商品和金融衍生產(chǎn)品相結(jié)合設(shè)計(jì)出的新型金融產(chǎn)品。

　　A.結(jié)構(gòu)化金融衍生品

　　B.嵌入型金融衍生品

　　C.綜合化金融衍生產(chǎn)品

　　D.收益化金融衍生產(chǎn)品

　　正確答案是 A

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品。

　　結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品是運(yùn)用金融工程結(jié)構(gòu)化方法，將若干種基礎(chǔ)金融商品和金融衍生產(chǎn)品相結(jié)合設(shè)計(jì)出的新型金融產(chǎn)品。

　　目前最為流行的結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品主要是商業(yè)銀行開(kāi)發(fā)的各類(lèi)結(jié)構(gòu)化理財(cái)產(chǎn)品以及交易所市場(chǎng)上市交易的各類(lèi)結(jié)構(gòu)化票據(jù)。

　　所以，本題答案為A。

　　考點(diǎn)：結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品

　　36　　上市公司通過(guò)發(fā)行證券籌集資金的行為屬于( )。

　　A.間接融資

　　B.直接融資

　　C.一級(jí)融資

　　D.二級(jí)融資

　　正確答案是 B

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是證券發(fā)行市場(chǎng)概述。

　　在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下，資金需求者籌集外部資金主要通過(guò)兩條途徑：向銀行借款和發(fā)行證券，即間接融資和直接融資。

　　所以，上市概述通過(guò)發(fā)行證券籌集資金的行為屬于直接融資。

　　所以，本題答案為B。

　　考點(diǎn)：證券發(fā)行市場(chǎng)概述

　　37　　定向發(fā)行又被稱(chēng)為( )。

　　A.公募發(fā)行

　　B.私募發(fā)行

　　C.招標(biāo)發(fā)行

　　D.承購(gòu)包銷(xiāo)

　　正確答案是 B

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是定向發(fā)行。

　　定向發(fā)行，又稱(chēng)私募發(fā)行，是以特定投資者為對(duì)象的發(fā)行。私募發(fā)行的對(duì)象主要有兩類(lèi)：

　　(1)公司的老股東或發(fā)行人的員工。

　　(2)投資基金、社會(huì)保險(xiǎn)基金、保險(xiǎn)公司、商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)以及與發(fā)行人有密切聯(lián)系的企業(yè)等機(jī)構(gòu)投資者。

　　所以，本題答案為B。

　　考點(diǎn)：股票發(fā)行市場(chǎng)

　　38　　除一般規(guī)定的條件以外，公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券還必須滿(mǎn)足最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于( )的條件。

　　A.6%

　　B.5%

　　C.4%

　　D.3%

　　正確答案是 A

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是債券發(fā)行條件。

　　公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)債，除一般規(guī)定的以下條件：

　　(1)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。

　　(2)公司內(nèi)部控制制度健全，內(nèi)部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷。

　　(3)經(jīng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，債券信用級(jí)別良好。

　　(4)公司最近一期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定。

　　(5)最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券1年的利息。

　　(5)本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近一期末凈資產(chǎn)額的40%;金融類(lèi)公司的累計(jì)公司債券余額按金融企業(yè)的有關(guān)規(guī)定計(jì)算。

　　還必須滿(mǎn)足最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%的條件。

　　所以，本題答案為A。

　　考點(diǎn)：債券發(fā)行市場(chǎng)

　　39　　證券上市是指已公開(kāi)發(fā)行的證券經(jīng)過(guò)證券交易所批準(zhǔn)在交易所內(nèi)公開(kāi)掛牌買(mǎi)賣(mài)，又稱(chēng)( )。

　　A.公開(kāi)上市

　　B.初次上市

　　C.買(mǎi)賣(mài)上市

　　D.上市交易

　　正確答案是 D

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是證券上市制度。

　　證券上市是指已公開(kāi)發(fā)行的證券經(jīng)證券交易所批準(zhǔn)在交易所內(nèi)公開(kāi)掛牌買(mǎi)賣(mài)，又被稱(chēng)為“上市交易”。

　　所以，本題答案為D。

　　考點(diǎn)：證券交易所

　　2014年證券從業(yè)資格投資分析重難點(diǎn)(1-9章)

　　2014年證券從業(yè)資格投資基金重難點(diǎn)匯總(1-15章)

　　點(diǎn)擊查看：2012年證券從業(yè)資格《基礎(chǔ)知識(shí)》真題匯總

　　40　　創(chuàng)業(yè)板上市公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到嚴(yán)重影響且預(yù)計(jì)在( )個(gè)月以?xún)?nèi)不能恢復(fù)正常，深圳證券交易所對(duì)該上市公司的股票實(shí)行其他風(fēng)險(xiǎn)警示處理。

　　A.4

　　B.5

　　C.3

　　D.2

　　正確答案是 C

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是證券上市制度。

　　上市公司出現(xiàn)下列情形之一的，深圳證券交易所對(duì)在創(chuàng)業(yè)板上市的股票交易實(shí)習(xí)其他風(fēng)險(xiǎn)警示處理：

　　(1)按照有關(guān)規(guī)定申請(qǐng)并獲準(zhǔn)撤銷(xiāo)退市風(fēng)險(xiǎn)警示的公司或申請(qǐng)并獲準(zhǔn)恢復(fù)上市的公司，其最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的審計(jì)結(jié)果顯示主營(yíng)業(yè)務(wù)未正常運(yùn)營(yíng)或者扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)為負(fù)值。

　　(2)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到嚴(yán)重影響且與預(yù)計(jì)在3個(gè)月以?xún)?nèi)不能恢復(fù)正常。

　　(3)公司主要銀行賬號(hào)被凍結(jié)。

　　(4)公司董事會(huì)無(wú)法正常召開(kāi)會(huì)議并形成董事會(huì)決議。

　　所以，本題答案為C。

　　考點(diǎn)：證券交易所

　　41　　深圳成分股指數(shù)包括( )個(gè)成分股。

　　A.10

　　B.20

　　C.30

　　D.40

　　正確答案是 D

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是深證成分股指數(shù)。

　　深證成分股指數(shù)是由深圳證券交易所編制的，通過(guò)對(duì)所有在深圳證券交易所上市的公司進(jìn)行考察，按一定標(biāo)準(zhǔn)選出40家有代表性的上市公司作為成分股，以成分股的可流通股數(shù)為權(quán)數(shù)，采用加權(quán)平均法編制而成。

　　所以，本題答案為D。

　　考點(diǎn)：我國(guó)主要的證券價(jià)格指數(shù)

　　42　　深證成分股指數(shù)采用( )編制而成。

　　A.加權(quán)平均法

　　B.移動(dòng)平均法

　　C.簡(jiǎn)單平均法

　　D.幾何平均法

　　正確答案是 A

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是深證成分股指數(shù)。

　　所以，本題答案為A。

　　考點(diǎn)：我國(guó)主要的證券價(jià)格指數(shù)

　　43：法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留成的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的( )。

　　A.20%

　　B.25%

　　C.30%

　　D.40%

　　正確答案是 B

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是公積金轉(zhuǎn)增股本。

　　公積金轉(zhuǎn)增股本也采取送股的形式，但送股的資金不是來(lái)自當(dāng)年未分配利潤(rùn)，而是公司提取的公積金。

　　我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取當(dāng)年利潤(rùn)的10%列入法定公積金。公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本50%以上的，可以不再提取。

　　股東大會(huì)決議將公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，按股東原有持股比例送紅股或增加每股價(jià)值，但法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的25%。

　　所以，本題答案為B。

　　考點(diǎn)：證券投資風(fēng)險(xiǎn)

　　44　　( )的信用風(fēng)險(xiǎn)最小。

　　A.地方政府債券

　　B.金融債券

　　C.公司債券

　　D.中央政府債券

　　正確答案是 D

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　信用風(fēng)險(xiǎn)又被稱(chēng)為“違約風(fēng)險(xiǎn)”，指證券發(fā)行人在證券到期時(shí)無(wú)法還本付息而使投資者遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。

　　信用風(fēng)險(xiǎn)是債券的主要風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)閭切枰磿r(shí)還本付息的要約證券。政府債券的風(fēng)險(xiǎn)最低，一般認(rèn)為中央政府債券幾乎沒(méi)有信用風(fēng)險(xiǎn)，其他債券的信用風(fēng)險(xiǎn)依次從低到高排列為地方政府債券、金融債券、公司債券。

　　所以，本題答案為D。

　　考點(diǎn)：證券投資風(fēng)險(xiǎn)

　　45　　同一種類(lèi)型的債券，長(zhǎng)期債券利率比短期債券高。這是對(duì)( )的補(bǔ)償。

　　A.利率風(fēng)險(xiǎn)

　　B.信用風(fēng)險(xiǎn)

　　C.購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)

　　D.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案是 A

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是收益與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。

　　利率風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)利率變動(dòng)引起證券投資收益變動(dòng)的可能性。市場(chǎng)利率的變動(dòng)會(huì)引起證券價(jià)格的變動(dòng)，并進(jìn)一步影響證券收益的確定性。在短期國(guó)庫(kù)券無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率的基礎(chǔ)上，可以發(fā)現(xiàn)以下規(guī)律：

　　(1)同一種類(lèi)型的債券，長(zhǎng)期債券利率比短期債券高，這是對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償。

　　(2)不同債券的利率不同，這是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償。

　　(3)在退貨膨脹嚴(yán)重的情況下，債券票面利率的提高或是會(huì)發(fā)現(xiàn)浮動(dòng)利率債券，這是對(duì)購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償。

　　(4)股票的收益率一般高于債券。

　　所以，本題答案為A。

　　考點(diǎn)：收益與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系

　　46　　我國(guó)由( )依法對(duì)證券公司的設(shè)立申請(qǐng)進(jìn)行審查，決定是否批準(zhǔn)設(shè)立。

　　A.中國(guó)人民銀行

　　B.財(cái)政部

　　C.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

　　D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

　　正確答案是 D

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是證券公司的設(shè)立。

　　我國(guó)證券公司的設(shè)立實(shí)行審批制，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)證券公司的設(shè)立實(shí)行申請(qǐng)進(jìn)行審查，決定是否批準(zhǔn)設(shè)立。未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)。

　　所以，本題答案為D。

　　考點(diǎn)：證券公司的設(shè)立

　　2014年證券從業(yè)資格投資分析重難點(diǎn)(1-9章)

　　2014年證券從業(yè)資格投資基金重難點(diǎn)匯總(1-15章)

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　　47　　在日常監(jiān)管中，以( )為監(jiān)管重點(diǎn)。

　　A.凈資本

　　B.負(fù)債總額

　　C.凈利潤(rùn)

　　D.資本充足

　　正確答案是 D

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是證券公司的監(jiān)管。

　　為完善證券公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量和預(yù)警機(jī)制，防范投資者合法權(quán)益因證券公司經(jīng)營(yíng)失敗受到侵害，2006年7月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布實(shí)施了《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》。該辦法建立了以?xún)糍Y本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度。在日常監(jiān)管中，以資本充足為監(jiān)管重點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)生成過(guò)程的檢查。

　　所以，本題答案為D。

　　考點(diǎn)：證券公司監(jiān)管制度

　　48　　證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，投資于權(quán)益類(lèi)證券以及股票型證券投資基金的資產(chǎn)，不得超過(guò)該計(jì)劃凈資產(chǎn)凈值的( )。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.15%

　　D.20%

　　正確答案是 D

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

　　證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，可以設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計(jì)劃和非限定性集合資產(chǎn)管理計(jì)劃。限定性集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的資產(chǎn)主要用于投資國(guó)債、國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)債券、債券型證券投資基金、在證券交易所上市的企業(yè)債券、其他信用度高且流動(dòng)性強(qiáng)的固定收益類(lèi)金融產(chǎn)品。

　　投資于權(quán)益類(lèi)證券以及股票型證券投資基金的資產(chǎn)，不得超過(guò)該計(jì)劃資產(chǎn)凈值的20%。

　　所以，本題答案為D。

　　考點(diǎn)：證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　　49　　證券公司為本公司買(mǎi)賣(mài)證券，賺取差價(jià)并承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的行為，稱(chēng)為( )。

　　A.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　　B.證券自營(yíng)業(yè)務(wù)

　　C.財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)

　　D.證券代理業(yè)務(wù)

　　正確答案是 B

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是證券自營(yíng)業(yè)務(wù)。

　　證券自營(yíng)業(yè)務(wù)是指證券公司以自己的名義，以自有資金或依法籌集的資金，為本公司買(mǎi)賣(mài)在境內(nèi)證券交易所上市交易的證券、在境內(nèi)銀行間市場(chǎng)交易的債券及在境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)柜臺(tái)交易的證券，以獲取盈利的行為。

　　即證券公司為本公司買(mǎi)賣(mài)證券，賺取差價(jià)并承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的行為，稱(chēng)為證券自營(yíng)業(yè)務(wù)。

　　所以，本題答案為B。

　　考點(diǎn)：證券自營(yíng)業(yè)務(wù)

　　50　　證券公司內(nèi)部控制的制衡性要求前臺(tái)業(yè)務(wù)與后臺(tái)管理支持( )。

　　A.絕對(duì)分離

　　B.適當(dāng)分離

　　C.融為一體

　　D.可以換崗

　　正確答案是 B

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是完善內(nèi)部控制機(jī)制的原則。

　　證券公司內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹健全、合理、制衡、獨(dú)立的原則，確保內(nèi)部控制有效。

　　(1)健全性。健全性原則要求內(nèi)部控制應(yīng)做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一;覆蓋證券公司的所有業(yè)務(wù)、部門(mén)和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)，確保不存在內(nèi)部控制的空白或漏洞。

　　(2)合理性。合理性原則要求證券公司的內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，與證券公司的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)狀況及證券公司所處的環(huán)境相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)。

　　(3)制衡性。制衡性原則要求證券公司部門(mén)和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互牽制。前臺(tái)業(yè)務(wù)運(yùn)作與后臺(tái)管理支持適當(dāng)分離。

　　(4)獨(dú)立性。承擔(dān)內(nèi)部控制監(jiān)督檢查職能的部門(mén)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于證券公司其他部門(mén)。

　　所以，本題答案為B。

　　考點(diǎn)：證券公司內(nèi)部控制

　　51　　下列說(shuō)法正確的有( )。

　　A.有效的證券公司內(nèi)部控制可以完全保障客戶(hù)和證券公司資產(chǎn)的安全、完整

　　B.為實(shí)現(xiàn)規(guī)模操作，獲取最大利益，證券公司受托投資管理業(yè)務(wù)應(yīng)與自營(yíng)業(yè)務(wù)合并運(yùn)作

　　C.有效的內(nèi)部控制應(yīng)為證券公司防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)提供合理保證

　　D.為合理有效控制風(fēng)險(xiǎn)，證券公司前臺(tái)業(yè)務(wù)運(yùn)作應(yīng)與后臺(tái)管理支持充分分離

　　正確答案是 C

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是

　　《證券公司內(nèi)部控制指引》第4條規(guī)定：“有效的內(nèi)部控制應(yīng)為證券公司實(shí)現(xiàn)下述目標(biāo)提供合理保證：

　　(1) 保證經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)及證券公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。

　　(2) 防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。

　　(3) 保障客戶(hù)及證券公司資產(chǎn)的安全、完整。

　　(4) 保證證券公司業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他信息的可靠、完整、及時(shí)。

　　(5) 提高證券公司經(jīng)營(yíng)效率和效果?！?/P>

　　所以，本題答案為C。

　　考點(diǎn)：證券公司內(nèi)部控制

　　52　　證券公司凈資本或其他風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令公司限期改正，整改期限最長(zhǎng)不超過(guò)( )個(gè)工作日。

　　A.10

　　B.15

　　C.20

　　D.30

　　正確答案是 C

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是監(jiān)管措施。

　　證券公司凈資本或其他風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令公司限期改正，在5個(gè)工作日內(nèi)制度并報(bào)送整改計(jì)劃，整改期限最長(zhǎng)不超過(guò)20個(gè)工作日;證券公司未按時(shí)報(bào)送整改計(jì)劃的派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即限制其業(yè)務(wù)活動(dòng)。

　　所以，本題答案為C。

　　考點(diǎn)：證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理

　　53　　轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的保證金中的貨幣資金比例不得低于( )。

　　A.15%

　　B.20%

　　C.25%

　　D.30%

　　正確答案是 A

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)融資融券業(yè)務(wù)。

　　《轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)監(jiān)督管理試行辦法》第12條規(guī)定：“證券金融公司開(kāi)展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向證券公司收取一定比例的保證金。保證金可以證券充抵，但貨幣資金占應(yīng)收取保證金的比例不得低于15%?！?/P>

　　所以，本題答案為A。

　　考點(diǎn)：融資融券業(yè)務(wù)

　　2014年證券從業(yè)資格投資分析重難點(diǎn)(1-9章)

　　2014年證券從業(yè)資格投資基金重難點(diǎn)匯總(1-15章)

　　點(diǎn)擊查看：2012年證券從業(yè)資格《基礎(chǔ)知識(shí)》真題匯總

　　54　　未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)，非法發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處非法募集資金金額( )的罰金。

　　A.1%~10%

　　B.1%~5%

　　C.5%~10%

　　D.10%以下

　　正確答案是 B

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是非法發(fā)行股票和公司、企業(yè)債券罪。

　　未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)，非法發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處非法募集資金金額1%-5%的罰金。

　　所以，本題答案為B。

　　考點(diǎn)：法律

　　55　　( )負(fù)責(zé)辦理上市公司信息的對(duì)外公開(kāi)事務(wù)。

　　A.董事

　　B.監(jiān)事

　　C.實(shí)際控制人

　　D.董事會(huì)秘書(shū)

　　正確答案是 D

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是《上市公司信息披露管理辦法》。

　　上市公司應(yīng)當(dāng)制定信息披露事務(wù)管理制度，制度定期報(bào)告和重大事件的報(bào)告、傳遞、審核、披露程序。

　　董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)辦理上市公司信息對(duì)外公布等相關(guān)事項(xiàng)，負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)。

　　所以，本題答案為D。

　　考點(diǎn)：部門(mén)規(guī)章及規(guī)范性文件

　　56　　( )原則是指在加強(qiáng)政府、證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)證券市場(chǎng)監(jiān)管的同時(shí)，也要加強(qiáng)從業(yè)者的自我約束、自我教育和自我管理。

　　A.依法監(jiān)管原則

　　B.保護(hù)投資者利益原則

　　C.“三公”原則

　　D.監(jiān)督與自律相結(jié)合的原則

　　正確答案是 D

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是證券市場(chǎng)監(jiān)管的原則。

　　證券市場(chǎng)監(jiān)管的原則包括：

　　(1)依法監(jiān)管原則。

　　(2)保護(hù)投資者利益原則。

　　(3)”三公”原則。

　　(4)監(jiān)督與自律相結(jié)合原則，是指在加強(qiáng)政府、證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)證券市場(chǎng)監(jiān)管的同時(shí)，也要加強(qiáng)從業(yè)者的自我約束、自我教育和自我管理。

　　所以，本題答案為D。

　　考點(diǎn)：證券市場(chǎng)監(jiān)管的意義和原則

　　57　　證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)聘用未取得執(zhí)業(yè)證書(shū)的人員對(duì)外開(kāi)展證券業(yè)務(wù)的，情節(jié)嚴(yán)重的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)單處或者并處警告、( )罰款。

　　A.3萬(wàn)元以下

　　B.1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下

　　C.1萬(wàn)元以上5萬(wàn)元以下

　　D.5萬(wàn)元以下

　　正確答案是 A

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是部門(mén)規(guī)章及規(guī)范性文件。

　　《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》第23條規(guī)定：“機(jī)構(gòu)聘用未取得執(zhí)業(yè)證書(shū)的人員對(duì)外開(kāi)展證券業(yè)務(wù)的，由協(xié)會(huì)責(zé)令改正;拒不改正的，給予紀(jì)律處分;情節(jié)嚴(yán)重的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)單處或者并處警告、3萬(wàn)元以下罰款。 ”

　　所以，本題答案為A。

　　考點(diǎn)：部門(mén)規(guī)章及規(guī)范性文件

　　58　　上市公司在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告中虛構(gòu)一些重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，屬于( )行為。

　　A.虛假陳述

　　B.合法經(jīng)營(yíng)

　　C.操縱市場(chǎng)

　　D.內(nèi)幕交易

　　正確答案是 A

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是對(duì)交易市場(chǎng)的監(jiān)管。

　　證券市場(chǎng)虛假陳述，是指信息披露義務(wù)人違反證券法律規(guī)定，在證券發(fā)行或者交易過(guò)程中，對(duì)重大事件作出違背事實(shí)真相的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述，或者在披露信息時(shí)發(fā)生重大遺漏、不正當(dāng)披露信息的行為。

　　在上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告中虛構(gòu)重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)屬于虛假陳述。

　　所以，本題答案為A。

　　考點(diǎn)：證券市場(chǎng)監(jiān)管的重點(diǎn)內(nèi)容

　　59　　被中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法吊銷(xiāo)執(zhí)業(yè)證書(shū)或者因違法被中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)注銷(xiāo)執(zhí)業(yè)證書(shū)的人員，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)可在( )內(nèi)不受理其執(zhí)業(yè)證書(shū)申請(qǐng)。

　　A.2年

　　B.3年

　　C.4年

　　D.5年

　　正確答案是 B

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是證券業(yè)從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則。

　　《證券業(yè)從業(yè)資格證管理辦法》第25條規(guī)定：“被中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法吊銷(xiāo)執(zhí)業(yè)證書(shū)或者因違反本辦法被協(xié)會(huì)注銷(xiāo)執(zhí)業(yè)證書(shū)的人員，協(xié)會(huì)可在3年內(nèi)不受理其執(zhí)業(yè)證書(shū)申請(qǐng)。”

　　所以，本題答案為B。

　　考點(diǎn)：證券業(yè)從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則

　　60　　( )對(duì)機(jī)構(gòu)執(zhí)行《證券業(yè)從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》的情況進(jìn)行定期或者不定期檢查。

　　A.證監(jiān)會(huì)

　　B.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

　　C.證券交易所

　　D.證券結(jié)算機(jī)構(gòu)

　　正確答案是 B

　　解析：本題所要考核的知識(shí)點(diǎn)是監(jiān)督及懲戒。

　　《證券業(yè)從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》第16條規(guī)定：“協(xié)會(huì)對(duì)機(jī)構(gòu)執(zhí)行本準(zhǔn)則的情況進(jìn)行定期或者不定期檢查。從業(yè)人員及其所在機(jī)構(gòu)應(yīng)配合協(xié)會(huì)檢查工作?！?/P>

　　所以，本題答案為B。