2014經(jīng)濟師《中級財稅》輔導:第17章

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　　第十七章 中央銀行與貨幣政策

　　一、中央銀行

　　(一)掌握中央銀行制度

　　由中央銀行代表國家管理一國金融業(yè)，并以其為核心構(gòu)成商業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)為融資媒體的金融體制。

　　1. 熟悉建立中央銀行制度的必要性

　　(1)集中貨幣發(fā)行權的需要

　　(2)代理國庫和為政府籌措資金的需要

　　(3)管理金融業(yè)的需要

　　(4)國家對社會經(jīng)濟發(fā)展實行干預的需要

　　2. 了解中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展

　　獨占銀行券的發(fā)行權是中央銀行產(chǎn)生的第一個標志。

　　3. 了解中央銀行獨立性的起源及其發(fā)展

　　中央銀行獨立性問題的實質(zhì)是如何處理中央銀行和政府之間關系的問題，即中央銀行對政府直接負責還是對政府相對負責的問題。

　　(二)掌握中央銀行的職責和業(yè)務活動特征

　　(1)不以盈利為目的;

　　(2)不經(jīng)營普通銀行業(yè)務――只與政府或商業(yè)銀行等金融機構(gòu)發(fā)生資金往來關系;

　　(3)在制定和執(zhí)行貨幣政策時，中央銀行具有相對獨立性，不應受到其他部門或機構(gòu)的行政干預和牽制。

　　(三)掌握中央銀行的主要業(yè)務

　　(四)熟悉中央銀行的資產(chǎn)負債表

　　(五)中央銀行組織體制下的支付清算系統(tǒng)

　　1. 熟悉中央銀行支付清算系統(tǒng)簡介

　　中央銀行組織全國銀行清算包括同城或同地區(qū)和異地兩大類。同城或同地區(qū)銀行的資金清算主要是通過票據(jù)交換所來進行。票據(jù)交換應收應付最后通過中央銀行集中清算交換的差額。

　　2.掌握我國支付清算系統(tǒng)的總體架構(gòu)

　　目前我國已建成以中國人民銀行大額實時支付系統(tǒng)、小額批量支付系統(tǒng)為中樞，銀行業(yè)金融機構(gòu)行內(nèi)業(yè)務系統(tǒng)為基礎，票據(jù)支付系統(tǒng)、銀行卡系統(tǒng)、證券結(jié)算系統(tǒng)和境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)為重要組成部分，行業(yè)清算組織和互聯(lián)網(wǎng)支付服務組織業(yè)務系統(tǒng)為補充的支付清算網(wǎng)絡體系。熟悉銀行間支付清算的主渠道、各銀行業(yè)金融機構(gòu)行內(nèi)業(yè)務系統(tǒng)、證券結(jié)算系統(tǒng)、行業(yè)清算組織系統(tǒng)、互聯(lián)網(wǎng)支付服務組織業(yè)務系統(tǒng)的具體內(nèi)容。

　　二、貨幣政策

　　(一)掌握貨幣政策定義

　　(二)掌握貨幣政策目標

　　1.穩(wěn)定物價;

　　2.經(jīng)濟增長;

　　3.充分就業(yè);

　　4.平衡國際收支。

　　掌握我國貨幣政策的目標：《中華人民共和國中國人民銀行法》規(guī)定，貨幣政策目標是保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟的增長。

　　(三)貨幣政策工具

　　1.掌握一般性貨幣政策工具

　　(1)法定存款準備金率

　　(2)再貼現(xiàn)

　　(3)公開市場業(yè)務

　　(1)法定存款準備金率

　　運用

　　若中央銀行采取緊縮政策，提高存款準備金率

　　若中央銀行采取放松銀根政策，調(diào)低存款準備金率

　　缺陷

　　①超額存款準備金掌控在商業(yè)銀行手中;

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　?、鄢尚л^慢，時滯較長。

　　(2)再貼現(xiàn)

　　運用

　　若中央銀行采取緊縮政策，提高再貼現(xiàn)率

　　若中央銀行采取放松銀根政策，調(diào)低再貼現(xiàn)率

　　特點

　　與法定存款準備金率工具相比，再貼現(xiàn)工具的彈性相對要大一些、作用力度相對要緩和一些。但再貼現(xiàn)政策的主動權卻操縱在商業(yè)銀行手中。

　　(3)公開市場業(yè)務

　　運用

　　若中央銀行采取緊縮政策，賣出債券

　　若中央銀行采取放松銀根政策，買入債券

　　特點

　　比較靈活的金融調(diào)控工具。與存款準備金率政策相比較，公開市場操作更具有彈性，更具有優(yōu)越性。

　　2.熟悉選擇性貨幣政策工具

　　(1)消費者信用控制(重要)

　　中央銀行對不動產(chǎn)以外的各種耐用消費品的銷售融資予以控制。

　　(2)證券市場信用控制

　　(3)優(yōu)惠利率

　　(4)預繳進口保證金

　　3.熟悉直接信用控制

　　手段

　　利率最高限

　　信用配額

　　流動比率

　　直接干預

　　其中規(guī)定存貸款最高利率限制，是最常使用的直接信用管制工具。

　　4.了解間接信用指導

　　中央銀行通過道義勸告、窗口指導等辦法間接影響商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造。

　　(四)熟悉貨幣政策的中介(中間)目標

　　貨幣政策目標一經(jīng)確定，中央銀行按照可控性、可測性和相關性的三大原則選擇中間目標。

　　1.利率：作為貨幣政策中間目標的利率，通常是指短期的市場利率。

　　2.貨幣供應量：從1996年開始，中國人民銀行正式將貨幣供應量定為貨幣政策的中間目標。

　　3.超額準備金或基礎貨幣

　　4.通貨膨脹率

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