2016年經(jīng)濟師考試《初級金融》第三章考點介紹

　　【摘要】2016年經(jīng)濟師考試將于11月5日進行，環(huán)球網(wǎng)校為幫助大家備考特分享了“2016年經(jīng)濟師考試《初級金融》第三章考點介紹”供大家備考使用，更多復習資料請關注環(huán)球網(wǎng)校經(jīng)濟師考試頻道，網(wǎng)校會及時更新考試資訊……

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　　第三章　金融機構

　　【知識框架】

　　【考試大綱】

　　理解金融機構的功能和分類，詮釋商業(yè)銀行的職能和業(yè)務，分析商業(yè)銀行經(jīng)營管理中“三性”原則的關系，辨別證券經(jīng)營機構、保險公司、政策性金融機構、信用合作社、金融資產(chǎn)管理備司、信托機構、財務公司與信用擔保機構的業(yè)務差異，分析中央銀行如何通過業(yè)務活動實現(xiàn)金融調控目標，區(qū)分我國金融監(jiān)管機構的定位和職能。

　　【要點詳解】

　　第一節(jié) 金融機構概述

　　一、金融機構的概念

　　1.金融機構的概念

　　金融機構是指從事各種金融活動的組織，包括以下兩種：

　　(1)以獲取收益為目的的金融機構

　　以獲取收益為目的的金融機構所涉及的功能及提供的金融服務：

　?、俳邮艽婵畹墓δ埽涸谑袌錾匣I資以獲得貨幣資金，將其改變并構建成不同種類的更易接受的金融資產(chǎn)，即負債和資產(chǎn)。

　?、诮?jīng)紀和交易功能：代表客戶交易金融資產(chǎn)，提供金融交易的結算服務;自營交易金融資產(chǎn)，滿足客戶對不同金融資產(chǎn)的需求。

　?、鄢袖N功能：幫助客戶創(chuàng)造金融資產(chǎn)，并把這些金融資產(chǎn)出售給其他市場參與者。

　　④咨詢和信托功能：為客戶提供投資建議，保管金融資產(chǎn)，管理客戶的投資組合。

　　(2)對金融活動進行調控與監(jiān)管的金融機構

　　主要是指中央銀行與金融監(jiān)管機構。

　　2.金融體系的構成

　　金融體系的構成：

　?、購V義的角度：金融調控體系、金融組織體系、金融監(jiān)管體系、金融市場體系、金融環(huán)境體系。

　?、讵M義的角度：溝通資金供求雙方(金融交易雙方)，對之進行調控與監(jiān)督管理的中央銀行(最高貨幣當局)與金融監(jiān)管機構所構成的統(tǒng)一體。

　　我國目前金融體系的典型特征是：①以中央銀行為整個社會金融運行的核心，以商業(yè)銀行為金融運行主體、各種非銀行類金融機構為輔助;②不同類型的金融機構分別經(jīng)營各自范圍的金融業(yè)務，歸屬不同監(jiān)管部門監(jiān)管的金融體系模式。這種“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管”的模式有向混業(yè)經(jīng)營發(fā)展的趨勢。

　　【例3.1】不同類型的金融機構分別經(jīng)營各自范圍的金融業(yè)務，歸屬不同的監(jiān)管部門監(jiān)管，這種金融體系稱為( )模式。[2009年真題]

　　A.分業(yè)經(jīng)營，綜合監(jiān)管

　　B.分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)監(jiān)管

　　C.分業(yè)經(jīng)營，混合監(jiān)管

　　D.綜合經(jīng)營，綜合監(jiān)管

　　【答案】B

　　【解析】我國目前金融體系的典型特征是：以中央銀行為整個社會金融運行的核心，以商業(yè)銀行、專業(yè)銀行等金融機構為金融運行主體、各種非銀行類金融機構為輔助，不同類型的金融機構分別經(jīng)營各自范圍的金融業(yè)務，歸屬不同的監(jiān)管部門監(jiān)管的金融體系模式。這種“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管”的模式有向混業(yè)經(jīng)營發(fā)展的趨勢。

　　二、金融機構的功能

　　1.不同金融機構的功能側重點

　　不同金融機構的功能側重點如下：

　　①商業(yè)銀行的發(fā)展歷史最悠久，功能最全面，在支付結算和提供融資服務方面更為突出;

　?、谕顿Y類和保險類金融機構在提供信息服務和分散風險方面的功能最明顯;

　?、坌畔㈩惤鹑跈C構主要發(fā)揮金融信息服務功能;

　　④中央銀行與金融監(jiān)管機構主要行使管理職能。

　　2.金融機構的功能

　　(1)充當信用中介，便利資金融通

　　①途徑：通過吸收存款或發(fā)行各種金融工具，從不同部門集聚資金，積少成多，再通過一定的專業(yè)化運作將資金提供給需求者，促進儲蓄向投資轉化并最終實現(xiàn)資金價值的增值。

　　②實現(xiàn)方式：直接融通方式和間接融通方式。

　　③意義：信用中介功能可以動員社會閑置資金、凝集社會資本、調劑資金余缺、引導社會資金流向、提高投融資效益、實現(xiàn)資金在時間和空間上的優(yōu)化配置，對國民經(jīng)濟運行及社會再生產(chǎn)有著極為重要的作用。

　　(2)充當支付中介，便利支付結算

　　①途徑：通過一定的技術手段和流程設計，為客戶之間完成貨幣收付或清償提供服務，實現(xiàn)貨幣資金的轉移。

　?、谝饬x：a.通過創(chuàng)造各種票據(jù)、信用卡、各種支付賬戶等方式，使結算工具日益多樣化;b.通過提供轉賬支付系統(tǒng)使貨幣支付方式發(fā)生了根本的變化;c.通過建立一系列的支付系統(tǒng)拓寬了支付渠道;d.通過現(xiàn)代化的通信手段提高了支付技術水平，從而加快社會資金的周轉速度和利用效率。

　　【例3.2】金融機構為客戶之間完成貨幣收付轉移，這體現(xiàn)了它的( )功能。[2014年真題]

　　A.轉移風險

　　B.信用中介

　　C.資本聚集

　　D.支付中介

　　【答案】D

　　【解析】金融機構充當支付中介，便利支付結算的功能指通過一定的技術手段和流程設計，為客戶之間完成貨幣收付或清償提供服務，實現(xiàn)貨幣資金的轉移。

　　(3)提供金融服務，降低交易成本

　　途徑：①利用技術的規(guī)模經(jīng)濟和專業(yè)優(yōu)勢，在為投融資雙方提供資金融通服務的同時，可以降低資金供求雙方的搜尋和核實成本、監(jiān)督和審計成本、風險管理和參與成本;②利用金融機構的專門技術，以低廉的成本向全社會提供多種便利的金融服務。

　　(4)獲得較完整信息，改善信息不對稱

　　(5)運用技術和經(jīng)驗，轉移和管理風險

　　三、金融機構的特殊性

　　金融機構與一般工商企業(yè)的對比如表3-1所示。

　　表3-1 金融機構與一般工商企業(yè)的比較

　　四、金融機構的分類

　　金融機構的分類如表3-2所示。

　　表3-2 金融機構的分類

　　【例3.3】一般而言，金融機構主要分為( )兩大類。[2005年真題]

　　A.銀行與非銀行金融機構

　　B.銀行與證券機構

　　C.銀行與保險機構

　　D.政策性銀行與商業(yè)銀行

　　【答案】A

　　【解析】按照不同的原則、不同的目的、不同的標準，可以對金融機構進行不同的分類，但在實際工作中，最通常是將金融機構分為銀行類金融機構和非銀行類金融機構兩大類。前者主要包括中央銀行、商業(yè)銀行和政策性銀行，而證券公司(投資銀行)、保險公司、信托投資公司等其它機構則歸入非銀行金融機構。

　　第二節(jié) 商業(yè)銀行

　　一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展

　　1.現(xiàn)代銀行產(chǎn)生的途徑

　　途徑：①早期的高利貸性質的銀行業(yè)逐漸適應新的條件轉變?yōu)楝F(xiàn)代銀行;②根據(jù)資本主義股份制原則組織的現(xiàn)代銀行。

　　1694年在英國政府支持下的英格蘭銀行的成立，標志著適應資本主義生產(chǎn)方式的現(xiàn)代銀行的確立。

　　2.我國商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展

　　在西方資本主義國家先后建立起新的銀行體系時，在中國信用領域內占據(jù)統(tǒng)治地位的依舊是高利貸性質的票號和錢莊。我國自行開辦的最早的現(xiàn)代商業(yè)銀行，是1896年在上海設立的中國通商銀行。經(jīng)過百余年的發(fā)展，我國現(xiàn)代化的商業(yè)銀行體系逐步形成。

　　二、商業(yè)銀行的職能

　　商業(yè)銀行具有信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造與金融服務等主要職能。

　　1.信用中介職能(最基本職能)

　?、賹崿F(xiàn)途徑：通過吸收存款，動員和集中社會上的閑置貨幣資金，然后放款給需求者，從而成為借貸雙方的中介人，發(fā)揮信用中介職能。

　?、谝饬x：a.克服了借貸雙方的直接借貸在借貸數(shù)量、時間和空間上的不一致性;b.把暫時從社會再生產(chǎn)過程中游離出來的閑置資本轉化為職能資本，在不改變社會資本總量的條件下，促進社會再生產(chǎn)擴大;c.將尚未用于消費的非資本貨幣轉化為貨幣資本，從而擴大社會資本總量，加速社會經(jīng)濟發(fā)展。

　　2.支付中介職能

　　①實現(xiàn)途徑：與眾多工商企業(yè)及社會公眾發(fā)生貨幣信用關系時，商業(yè)銀行能非常便捷地通過客戶開設的賬戶為其辦理相互之間的資金劃撥和現(xiàn)金支付業(yè)務，即支付中介。

　　②意義：通過賬戶對客戶辦理貨幣結算，節(jié)約了貨幣流通費用，加速了社會資金周轉，提高了社會資金的使用效率。

　　3.信用創(chuàng)造職能

　?、賹崿F(xiàn)途徑：在信用工具流通和轉賬結算的基礎上，商業(yè)銀行利用吸收的存款發(fā)放貸款，貸款轉存、存款又可發(fā)放貸款，如此循環(huán)，最后在整個銀行體系中擴大了全社會的信用規(guī)模。

　　②意義：節(jié)省了流通費用，滿足了經(jīng)濟發(fā)展對流通手段和支付手段的需要。

　　【例3.4】在信用工具流通和轉賬結算的基礎上，商業(yè)銀行利用吸收的存款發(fā)放貸款，貸款轉存、存款又可發(fā)放貸款，如此循環(huán)，它體現(xiàn)了商業(yè)銀行的( )職能。[2012年真題]

　　A.信用創(chuàng)造

　　B.信用中介

　　C.聚集資金

　　D.對付中介

　　【答案】A

　　【解析】商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能，是在信用中介和支付中介職能的基礎上產(chǎn)生的。在信用工具流通和轉賬結算的基礎上，商業(yè)銀行在吸收存款發(fā)放貸款時，只需把貸款轉到客戶的存款賬戶上，就又增加了商業(yè)銀行的資金的來源，商業(yè)銀行又可憑以放款，如此循環(huán)，最后在整個銀行體系中擴大了社會信用規(guī)模。

　　4.金融服務職能

　　商業(yè)銀行聯(lián)系面廣、信息靈通，可以為客戶提供信息咨詢、決策支援、代客收賬、代理付費、保管箱業(yè)務、代發(fā)工資等多方面的金融服務。為增強競爭實力，獲取更多利潤，綜合的金融服務成為商業(yè)銀行的主要職能之一。

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　　三、商業(yè)銀行的業(yè)務

　　商業(yè)銀行的業(yè)務如表3-3所示。

　　表3-3 商業(yè)銀行的業(yè)務

　　【例3.5】商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務是( )。

　　A.現(xiàn)金資產(chǎn)

　　B.投資業(yè)務

　　C.貸款業(yè)務

　　D.票據(jù)貼現(xiàn)

　　【答案】C

　　【解析】商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務是貸款業(yè)務。貸款業(yè)務是商業(yè)銀行取得收益的主要手段。

　　四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理

　　1.商業(yè)銀行經(jīng)營管理目標與管理原則

　　商業(yè)銀行經(jīng)營管理目標與管理原則如表3-4所示。

　　表3-4 商業(yè)銀行經(jīng)營管理目標與管理原則

　　【例3.6】商業(yè)銀行的總體經(jīng)營管理目標包括( )。

　　A.增加服務范圍

　　B.承擔社會責任

　　C.銀行利潤最大化

　　D.股東收益最大化

　　E.提高市場占有率

　　【答案】CD

　　【解析】一般說來，商業(yè)銀行的總體經(jīng)營管理目標，是實現(xiàn)銀行利潤最大化和股東收益最大化。在具體的經(jīng)營活動中，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理目標主要體現(xiàn)為利潤最大化、風險最小化、提高市場占有率。此外，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理目標還包括增加服務范圍、穩(wěn)定收入、拓寬客戶來源、塑造良好形象與承擔社會責任等方面。

　　2.商業(yè)銀行經(jīng)營原則的統(tǒng)一與協(xié)調

　　(1)“三性”原則之間的矛盾

　　①盈利性原則要求提高盈利資產(chǎn)的運用率以擴大盈利規(guī)模，獲取更多的收益，流動性原則卻要求降低盈利性資產(chǎn)的運用率，保證隨時可以應付客戶的提現(xiàn)需要;

　?、谫Y金的盈利性要求選擇有較高收益的資產(chǎn)，而資金的安全性卻要求選擇有較低收益的資產(chǎn)。

　　(2)“三性”原則的統(tǒng)一協(xié)調

　　“三性”原則是一個統(tǒng)一體，缺一不可，且不可偏廢。安全性保證了商業(yè)銀行的利益不受損失;流動性則為商業(yè)銀行資產(chǎn)的安全提供了保障;盈利性則是通過提高銀行的利潤水平，增加銀行自身積累，從而增強抵御風險的能力，使銀行資產(chǎn)更為安全。

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　　第三節(jié) 非銀行金融機構

　　一、證券經(jīng)營機構

　　1.證券經(jīng)營機構

　　(1)概念

　　證券經(jīng)營機構是指依法設立的從事證券業(yè)務的金融機構。

　　(2)構成

　　①證券專營機構。主要包括證券公司、證券投資基金管理公司、證券投資咨詢公司等。其中，證券公司最為主要，是指依法設立的專門從事各種有價證券經(jīng)營及相關業(yè)務的金融機構。

　　②證券兼營機構。主要包括信托投資公司、金融資產(chǎn)管理公司等。

　　2.證券公司的主要業(yè)務

　　證券公司的主要業(yè)務包括：①證券承銷(最基礎);②證券經(jīng)紀交易;③證券私募發(fā)行;④兼并與收購;⑤項目融資;⑥公司理財;⑦基金管理;⑧財務顧問與投資咨詢。

　　【例3.7】證券公司的主要業(yè)務有( )。

　　A.證券承銷

　　B.兼并與收購

　　C.項目融資

　　D.提供特殊的金融服務產(chǎn)品

　　E.充當保險基金的管理者和中介人

　　【答案】ABC

　　【解析】除ABC三項外，證券公司的主要業(yè)務還包括：①證券經(jīng)紀交易;②證券私募發(fā)行;③公司理財;④基金管理;⑤財務顧問與投資咨詢。DE兩項屬于保險公司的特點。

　　二、保險公司

　　1.概念

　　通過收取保險費建立保險基金，并對發(fā)生保險事故進行經(jīng)濟補償?shù)慕鹑跈C構。

　　2.類型

　　保險公司的類型有：

　?、侔凑諛I(yè)務內容的不同可以分為財產(chǎn)保險公司和人壽保險公司;

　　②根據(jù)保險對象的不同分為保險公司和再保險公司;

　?、鄹鶕?jù)出資人的不同分為國有保險公司、股份制保險公司、外資保險公司、中外合資保險公司等。

　　3.職能

　　(1)基本職能

　　基本職能有：①分攤經(jīng)濟損失職能;②經(jīng)濟補償職能。

　　(2)派生職能

　　派生職能有：①投資職能;②防災防損職能。

　　4.主要業(yè)務

　　保險公司的主要業(yè)務有：

　?、俦ｋU承保。保險承保是指保險商品的交換過程或保險合同的簽訂過程，即投保人和保險人雙方通過協(xié)商，對保險合同內容取得一致的過程。

　　②保險理賠。理賠體現(xiàn)了保險經(jīng)濟補償功能。

　?、郾ｋU資金運用。保險資金運用是指保險公司在經(jīng)營過程中將積聚的保險資金部分地用于投資，使保險資金得到增值的業(yè)務活動。

　　三、政策性金融機構

　　1.政策性金融機構概述

　　由政府創(chuàng)立、參股或保證，不以營利為目的，專門為貫徹、配合政府的政策意圖，在特定的業(yè)務領域內直接或間接地從事政策性融資活動的金融機構。

　　主要包括各類政策性銀行，也包括以公庫、公司等命名的政策性金融機構。

　　2.政策性銀行的特殊性與主要業(yè)務

　　政策性銀行的特點與主要業(yè)務如表3-5所示。

　　表3-5 政策性銀行的特點與主要業(yè)務

　　A.資本實力雄厚

　　B.有政府作政策性銀行的后盾

　　C.資產(chǎn)業(yè)務規(guī)模龐大

　　D.資產(chǎn)優(yōu)良

　　【答案】B

　　【解析】政策性銀行不僅較其他金融機構更重視擔保業(yè)務，而且較其他金融機構更具有擔保的優(yōu)勢，原因在于政策性銀行是政府的金融機構，其一切業(yè)務都有政府作為后盾，這種優(yōu)勢地位使得政策性銀行的擔保業(yè)務幾乎不存在信譽方面的問題，其信譽級別等同于政府信用，所從事的擔保業(yè)務更容易讓融資者接受，效率也更高。

　　3.我國政策性銀行概況

　　(1)我國政策性銀行的成立

　　1994年以前，政策性信貸業(yè)務由中國人民銀行和四大國有專業(yè)銀行承擔。

　　1994年，我國相繼建立國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三家政策性銀行。

　　(2)我國政策性銀行的經(jīng)營原則

　　我國政策性銀行的經(jīng)營原則是：堅持獨立核算，自主、保本經(jīng)營，企業(yè)化管理，不與商業(yè)銀行競爭。政策性銀行由國務院直接領導，業(yè)務上受中國銀監(jiān)會指導和監(jiān)督。

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　　四、信用合作社

　　1.信用合作社概述

　　(1)信用合作社的概念

　　信用合作社是合作制金融組織，是合作經(jīng)濟組織的一種具體形式。合作金融組織是指按照國際通行的合作原則，以股金為資本、以入股者為服務對象、以基本金融業(yè)務為經(jīng)營內容而形成的金融組織。

　　【例3.9】目前我國的農(nóng)村信用社屬于( )。

　　A.國有金融機構

　　B.合作金融機構

　　C.股份制金融機構

　　D.聯(lián)合金融機構

　　【答案】B

　　【解析】農(nóng)村信用合作社是由社員入股組成、實行社員民主管理、主要為社員提供金融服務的合作金融機構。

　　(2)信用合作社的原則

　　自愿和開放的社員原則、社員民主管理原則、社員經(jīng)濟參與原則、自主和自立的原則、教育培訓和信息原則、合作社間的合作原則、關心社區(qū)的原則。即：自愿性、互助性、民主性、非盈利性。

　　(3)信用合作社與股份制組織的區(qū)別

　?、偃牍煞绞讲煌９煞葜剖亲陨隙驴毓?，合作制為自下而上參股，基層社員為合作社最終所有者。

　?、诮?jīng)營目標不同。股份制以公司利潤最大化為目標，合作制主要為社員提供服務。

　?、酃芾矸绞讲煌?。股份制實行一股一票，大股東控制股權。合作制為一人一票，不論入股多少，權力等同。

　　④分配方式不同。股份制企業(yè)利潤主要用于分紅，合作組織盈利主要用于積累。

　　2.我國信用合作社概況

　　(1)本質特征

　　我國的信用合作社是群眾性合作金融組織。其本質特征是：由社員入股組成，實行民主管理，主要為社員提供信用服務。

　　(2)分類

　　我國信用社按其業(yè)務活動的地域分為農(nóng)村信用合作社和城市信用合作社兩類。改革開放中期以來，大多數(shù)城市信用社已經(jīng)演變?yōu)槌鞘猩虡I(yè)銀行。

　　(3)農(nóng)村信用合作社

　?、俑拍?/p>

　　農(nóng)村信用合作社是由社員入股組成、實行社員民主管理、主要為社員提供金融服務的合作金融機構。農(nóng)村信用社是獨立的企業(yè)法人，以其全部資產(chǎn)對農(nóng)村信用社的債務承擔責任，依法享有民事權利，承擔民事責任。

　?、跇I(yè)務

　　a.傳統(tǒng)業(yè)務：存款、放款、匯兌等;

　　b.新業(yè)務：代理、擔保、信用卡、票據(jù)貼現(xiàn)、外匯交易、電話銀行、網(wǎng)上銀行等。

　　③改革

　　a.改革農(nóng)村信用合作社管理體制，將農(nóng)村信用合作社的管理交由地方省級政府負責;

　　b.以法人為單位改革農(nóng)村信用合作社產(chǎn)權制度，明晰產(chǎn)權關系，擴大入股范圍，提高入股額度，產(chǎn)權形式可采取股份制、股份合作制和合作制三種形式，組織形式可采取農(nóng)村股份制商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、以縣(市、區(qū))為單位統(tǒng)一法人和兩級法人等模式。

　　五、金融資產(chǎn)管理公司

　　1.金融資產(chǎn)管理公司概述

　　(1)概念

　　負責接收、管理、處置銀行劃轉的不良貸款，并以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營目標的金融企業(yè)。

　　(2)使命及目標

　　基本使命：避免積累了大量不良資產(chǎn)的銀行陷入危機之中。

　　目標：①通過向銀行體系注入資金，重建公眾對銀行的信心;②通過運用有效的資產(chǎn)管理及變現(xiàn)戰(zhàn)略，從已經(jīng)形成的銀行不良資產(chǎn)當中盡可能多地收回資金;③在盡量少動用政府資金的前提下，使金融業(yè)實現(xiàn)資本重組;④綜合考慮政治、社會等各方面的因素，盡可能減少銀行重組對整個社會帶來的負面影響。

　　(3)核心業(yè)務

　　①概念：資產(chǎn)證券化，就是將缺乏流動性但仍具有未來現(xiàn)金流量的不良資產(chǎn)，通過結構性重組、剝離及信用升級等手段轉變?yōu)榭梢栽谫Y本市場上出售和流通的證券，以融通資金、改善信貸資產(chǎn)質量。

　　②意義：克服了銀行貸款期限長、流動性差的局限，使銀行貸款成為流動性的證券。有利于商業(yè)銀行調整資產(chǎn)結構，改善資產(chǎn)質量，擴大資金來源，分散信用風險，增加業(yè)務收入。

　　2.我國金融資產(chǎn)管理公司概況

　　(1)我國金融資產(chǎn)管理公司的建立

　　①1999年4月20日，中國信達資產(chǎn)管理公司在北京成立，負責對中國建設銀行的不良信貸資產(chǎn)進行剝離。

　?、?999年10月15日，中國東方資產(chǎn)管理公司成立，負責對中國銀行不良信貸資產(chǎn)進行剝離等業(yè)務。

　?、?999年10月18日，中國長城資產(chǎn)管理公司成立，負責對中國農(nóng)業(yè)銀行不良信貸資產(chǎn)的剝離業(yè)務等。

　　④1999年10月19日，中國華融資產(chǎn)管理公司成立，負責對中國工商銀行不良信貸資產(chǎn)的剝離業(yè)務等。

　　(2)我國金融資產(chǎn)管理公司的業(yè)務范圍

　　根據(jù)有關規(guī)定，我國金融資產(chǎn)管理公司的業(yè)務范圍是：收購、委托、接管從商業(yè)銀行剝離出來的不良資產(chǎn);債務追索和重組，資產(chǎn)置換、轉讓及銷售，企業(yè)重組，債權轉股權及階段性持股;投資咨詢與顧問，企業(yè)審計與破產(chǎn)清算，資產(chǎn)及項目評估，向金融機構借款，向中央銀行申請貸款，發(fā)行債券;資產(chǎn)管理范圍以內的推薦企業(yè)上市和債券股票承銷，直接投資及資產(chǎn)證券化等。

　　【例3.10】目前我國金融資產(chǎn)管理公司有( )。[2009年真題]

　　A.信達資產(chǎn)管理公司

　　B.長城資產(chǎn)管理公司

　　C.華夏資產(chǎn)管理公司

　　D.華融資產(chǎn)管理公司

　　E.東方資產(chǎn)管理公司

　　【答案】ABDE

　　【解析】A項，1999年4月20日中國信達資產(chǎn)管理公司在北京成立;B項，1999年10月18日，中國長城資產(chǎn)管理公司成立;D項，1999年10月19日，中國華融資產(chǎn)管理公司成立;E項，1999年10月15日，中國東方資產(chǎn)管理公司成立。

　　六、信托機構

　　1.信托公司概述

　　信托公司是指從事信托業(yè)務，充當受托人的金融機構。信托公司的業(yè)務主要是按照委托人指明的特定目的或要求，收受、經(jīng)營或運用信托資金及信托財產(chǎn)。信托機構通過對各種信托業(yè)務的開展，可以向社會提供財產(chǎn)管理、老師理財、資金融通等一系列金融服務。

　　2.信托公司的職能

　　信托公司的職能有：①財務管理職能;②融通資金職能;③溝通協(xié)調經(jīng)濟關系職能;④社會投資職能。

　　3.我國信托機構概況

　　(1)我國信托機構的發(fā)展

　?、僮钤绲娜倚磐袡C構：1917年上海商業(yè)儲蓄銀行設立保管部，開辦信托業(yè)務;1918年浙江興業(yè)銀行也設立了信托部;1919年，聚興誠銀行上海分行成立信托部。

　?、谛轮袊闪⒑蟮男磐袡C構：1949年，新中國成立以后，我國對官僚資本信托機構實行了接管、沒收、改造，對民營信托機構實行限制、利用、改造，保留下來的信托機構在一定范圍內試辦一些信托業(yè)務。1953年，我國開始實施第一個五年計劃，全面實行計劃經(jīng)濟，在金融領域實行大一統(tǒng)的銀行體制，信托機構取消、業(yè)務停辦。

　?、鄹母镩_放后的信托機構：十一屆三中全會以后，我國開始了經(jīng)濟體制的改革。信托機構重新出現(xiàn)，停辦多年的信托業(yè)務開始恢復。經(jīng)國務院批準，中國國際信托投資公司(集團)1979年10月4日在北京成立，簡稱中信公司(集團)。這是我國改革開放以來成立的第一家規(guī)模最大的專業(yè)信托投資機構。

　　(2)我國信托公司的改革

　　2001年1月，《中華人民共和國信托法》頒布實施后，我國的信托業(yè)穩(wěn)步地走向法制化、規(guī)范化發(fā)展的軌道。2007年1月20日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布《信托公司管理辦法》，該辦法規(guī)定，我國的信托公司可以從事以下部分或全部業(yè)務：①資金信托;②動產(chǎn)信托;③不動產(chǎn)信托;④有價證券信托;⑤其他財產(chǎn)或財產(chǎn)權信托;⑥作為投資基金或者基金管理公司的發(fā)起人從事投資基金業(yè)務;⑦經(jīng)營企業(yè)資產(chǎn)的重組、并購及項目融資、公司理財、財務顧問等業(yè)務;⑧受托經(jīng)營國務院有關部門批準的證券承銷業(yè)務;⑨辦理居間、咨詢、資信調查等業(yè)務;⑩代保管及保管箱業(yè)務。

　　2014年8月，我國頒布了《信托公司評級指引》，新規(guī)將信托公司分為1～6級，每個級別分別設A、B、C三檔，評級結果將作為衡量信托公司風險程度、監(jiān)管規(guī)劃和合理配置監(jiān)管資源、采取監(jiān)管措施和行動的主要依據(jù)。該文件除了對信托公司業(yè)務范圍產(chǎn)生影響外，還將結合新的凈資本管理辦法，對信托公司的業(yè)務開展產(chǎn)生引導作用。

　　【例3.11】根據(jù)《信托公司管理辦法》，我國信托公司可以從事的業(yè)務活動有( )。[2013年真題]

　　A.資金信托

　　B.不動產(chǎn)信托

　　C.貸款證券化

　　D.企業(yè)資產(chǎn)重組

　　E.財務顧問

　　【答案】ABDE

　　【解析】2007年1月20日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布《信托公司管理辦法》，該辦法規(guī)定，我國的信托公司可以從事以下部分或全部業(yè)務：①資金信托;②動產(chǎn)信托;③不動產(chǎn)信托;④有價證券信托;⑤其他財產(chǎn)或財產(chǎn)權信托;⑥作為投資基金或者基金管理公司的發(fā)起人從事投資基金業(yè)務;⑦經(jīng)營企業(yè)資產(chǎn)的重組、并購及項目融資、公司理財、財務顧問等業(yè)務;⑧受托經(jīng)營國務院有關部門批準的證券承銷業(yè)務;⑨辦理居間、咨詢、資信調查等業(yè)務;⑩代保管及保管箱業(yè)務。

　　七、財務公司

　　1.財務公司的概念

　　財務公司又稱金融公司，是為企業(yè)技術改造、新產(chǎn)品開發(fā)及產(chǎn)品銷售提供金融服務，以中長期金融業(yè)務為主的非銀行機構。在我國，財務公司都是依托于大型企業(yè)集團而成立的，主要是為企業(yè)集團成員單位的技術改造、新產(chǎn)品開發(fā)和產(chǎn)品銷售提供金融服務。

　　【例3.12】我國的財務公司主要是為( )提供金融服務。[2009年真題]

　　A.企業(yè)集團內部

　　B.企業(yè)集團之間

　　C.企業(yè)集團外部

　　D.社會公眾

　　【答案】A

　　【解析】在我國，財務公司都是依托于大型企業(yè)集團而成立的，主要是為了企業(yè)集團成員單位的技術改造、新產(chǎn)品開發(fā)和產(chǎn)品銷售提供金融服務。

　　2.財務公司的作用

　　財務公司的作用有以下方面：

　?、儇攧展局饕ㄟ^其對內部的結算功能，利用企業(yè)集團內部單位資金運動的時間差、空間差和生產(chǎn)環(huán)節(jié)差，有效聚集資金，運用信貸杠桿功能，靈活調度安排資金運用，實現(xiàn)企業(yè)集團內部資源優(yōu)化配置。

　?、诶矛F(xiàn)有的各項金融工具服務于企業(yè)集團，成為企業(yè)集團的融資中心、結算中心與信貸中心，增強企業(yè)集團經(jīng)濟凝聚力，優(yōu)化企業(yè)集團的經(jīng)濟結構，促進企業(yè)集團良性發(fā)展。

　?、圬攧展咀鳛橐环N新型的金融機構與其他類型的金融機構一起，強化了金融體系的功能，促進了金融機構之間的分工與協(xié)作。

　?、軓?987年我國第一家企業(yè)財務公司成立至今，財務公司在我國已經(jīng)具有一定的規(guī)模，在促進我國大型企業(yè)的發(fā)展方面發(fā)揮了應有的作用。

　　3.財務公司的業(yè)務

　　根據(jù)2004年7月21日銀監(jiān)會公布并于同年9月1日實施的《企業(yè)集團財務公司管理辦法》規(guī)定，財務公司可以從事的主要業(yè)務有：①對成員單位辦理財務和融資顧問、信用簽證及相關的咨詢、代理業(yè)務;②協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付;③經(jīng)批準的保險代理業(yè)務;④對成員單位提供擔保;⑤辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資;⑥對成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn);⑦辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算、清算方案設計;⑧吸收成員單位的存款;⑨對成員單位辦理貸款及融資租賃;⑩從事同業(yè)拆借。

　　2006年12月，修改后的《企業(yè)集團財務公司管理辦法》頒布實施，其對財務公司的性質做出更明確的界定，降低了財務公司的準入門檻，擴大了其業(yè)務范圍，強化了對財務公司的風險控制。

　　八、信用擔保機構

　　1.信用擔保機構概述

　　信用擔保是指企業(yè)在向銀行融通資金或其他相關經(jīng)濟活動過程中，根據(jù)合同約定，由第三方機構以保證的方式為債務人提供擔保，在債務人不能按約履行債務時，由擔保機構承擔合同約定的償還責任，從而保障銀行或相關債權人債權實現(xiàn)的一種金融支持方式。而信用擔保機構正是專業(yè)從事信用擔保活動的金融機構。

　　2.信用擔保的作用

　　信用擔保的作用主要有：①降低金融交易成本;②共享金融信息;③配置金融資源功能;④分擔金融風險。

　　3.擔保公司的類型及其業(yè)務

　　(1)類型

　?、侔凑論C構與政府的關系，可分為政策性擔保公司與商業(yè)性擔保公司;

　?、诎磽９镜臉I(yè)務范圍，可分為融資性擔保公司與非融資性擔保公司。

　　目前，我國只是將融資性擔保公司納入監(jiān)管體系。

　　(2)融資性擔保公司的業(yè)務

　　依據(jù)2010年3月頒布的《融資性擔保公司管理暫行辦法》的規(guī)定，經(jīng)監(jiān)管部門批準，融資性擔保公司可以經(jīng)營以下部分或全部融資性擔保業(yè)務：①貸款擔保;②票據(jù)承兌擔保;③貿易融資擔保;④項目融資擔保;⑤信用證擔保;⑥其他融資性擔保業(yè)務。

　　經(jīng)監(jiān)管部門批準，融資性擔保公司可以兼營以下部分或全部業(yè)務：①訴訟保全擔保;②投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保等其他履約擔保業(yè)務;③與擔保業(yè)務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務;④以自有資金進行投資;⑤監(jiān)管部門規(guī)定的其他業(yè)務。

　　融資性擔保公司不得從事下列活動：①吸收存款;②發(fā)放貸款;③受托發(fā)放貸款;④受托投資;⑤監(jiān)管部門規(guī)定不得從事的其他活動。

　　第四節(jié) 中央銀行

　　一、中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展

　　最早的中央銀行是1668年成立的瑞典銀行，而對當代中央銀行發(fā)展具有劃時代影響的則為英格蘭銀行——英國中央銀行。

　　中央銀行的產(chǎn)生具有必然性，具體體現(xiàn)在以下方面：①統(tǒng)一貨幣發(fā)行;②解決政府融資;③保證銀行支付;④建立票據(jù)清算中心;⑤統(tǒng)一金融監(jiān)管。

　　二、中央銀行的類型

　　中央銀行的類型如表3-6所示。

　　表3-6 中央銀行的類型

　　三、中央銀行的職能

　　中央銀行的職能可以概括為以下三個方面：

　　①作為“發(fā)行的銀行”，中央銀行負責在一國范圍內發(fā)行統(tǒng)一流通的無限法償貨幣。獨占貨幣發(fā)行權是中央銀行最先具有的職能，也是其區(qū)別于普通商業(yè)銀行的根本標志。

　　②作為“銀行的銀行”，中央銀行集中保管其他銀行的存款準備金、統(tǒng)一進行金融機構之間的票據(jù)清算和以最后貸款人的身份給其他商業(yè)銀行提供再貸款。

　?、圩鳛?ldquo;政府的銀行”，中央銀行代表政府參與國際金融機構(如國際貨幣基金組織和世界銀行)的有關活動、代表政府依法制定和實施貨幣政策、代為經(jīng)理國庫和向政府融通資金。

　　【例3.13】( )是中央銀行區(qū)別于普通商業(yè)銀行的根本標志。

　　A.獨占貨幣發(fā)行權

　　B.獨占貨幣創(chuàng)造權

　　C.獨特的服務領域

　　D.獨特的經(jīng)營目標

　　【答案】A

　　【解析】中央銀行的職能之一是作為“發(fā)行的銀行”，中央銀行負責在一國范圍內發(fā)行統(tǒng)一流通的無限法償貨幣。獨占貨幣發(fā)行權是中央銀行最先具有的職能，也是其區(qū)別于普通商業(yè)銀行的根本標志。

　　四、中央銀行的業(yè)務活動與金融調控

　　中央銀行的金融業(yè)務活動可從不同角度分類。根據(jù)其業(yè)務活動的對象可分為：

　　①為執(zhí)行貨幣政策而開展的業(yè)務，體現(xiàn)在中央銀行對貨幣政策工具的運用;

　　②為金融機構提供服務的業(yè)務，包括開立賬戶，提供結算和清算服務等;

　　③為政府部門和其他機構提供服務的業(yè)務，包括經(jīng)理國庫和代理證券服務。

　　根據(jù)中央銀行金融業(yè)務活動性質可分為負債業(yè)務和資產(chǎn)業(yè)務。負債業(yè)務主要有集中存款準備金、貨幣發(fā)行和經(jīng)理國庫;資產(chǎn)業(yè)務主要有貸款、再貼現(xiàn)、國債買賣與儲備占款等。

　　中央銀行的業(yè)務活動及其調控作用如表3-7所示。

　　表3-7 中央銀行的業(yè)務活動及其調控作用

　　【例3.14】中央銀行存款準備金政策的調控作用主要表現(xiàn)在( )。

　　A.增強商業(yè)銀行的存款支付與清償能力

　　B.增強商業(yè)銀行的信譽

　　C.控制商業(yè)銀行的業(yè)務庫存現(xiàn)金

　　D.影響商業(yè)銀行的業(yè)務量

　　E.調控信貸規(guī)模

　　【答案】AE

　　【解析】中央銀行存款準備金政策的調控作用主要表現(xiàn)在：①調節(jié)和控制信貸規(guī)模，影響貨幣供應量;②增強商業(yè)銀行存款支付和資金清償能力;③增強中央銀行信貸資金宏觀調控能力。

　　五、我國的中央銀行

　　1.我國中央銀行的分支機構模式

　　中國人民銀行目前的分支機構模式為總行—大區(qū)分行—中心支行模式，其總行設立于北京，下屬的9大分行。此外還有兩家直屬的營業(yè)管理部，分別是北京營業(yè)管理部和重慶營業(yè)管理部。

　　2.我國中央銀行的職責

　　中國人民銀行的職責是：①發(fā)布并履行與其職責有關的命令和規(guī)章;②依法制定和執(zhí)行貨幣政策;③發(fā)行人民幣，管理人民幣流通;④監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場;⑤實施外匯管理，監(jiān)督管理外匯市場;⑥監(jiān)督管理黃金市場;⑦持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備;⑧經(jīng)理國庫;⑨維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行;⑩指導部署金融業(yè)反洗錢工作，負責反洗錢的資金監(jiān)測;⑪負責金融業(yè)的統(tǒng)計、調查、分析和預測;⑫作為國家的中央銀行，從事有關國際金融活動;⑬國務院規(guī)定的其他職責。

　　3.我國中央銀行對金融機構的監(jiān)管

　　中國人民銀行對金融機構執(zhí)行以下監(jiān)管內容：①執(zhí)行有關存款準備金管理規(guī)定的行為;②與中國人民銀行特種貸款有關的行為;③執(zhí)行有關人民幣管理規(guī)定的行為;④執(zhí)行有關銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場管理規(guī)定的行為;⑤執(zhí)行有關外匯管理規(guī)定的行為;⑥執(zhí)行有關黃金管理規(guī)定的行為;⑦代理中國人民銀行經(jīng)理國庫的行為;⑧執(zhí)行有關清算管理規(guī)定的行為;⑨執(zhí)行有關反洗錢規(guī)定的行為。

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　　第五節(jié) 金融監(jiān)管機構

　　金融監(jiān)管機構是指依法對金融業(yè)實施監(jiān)督與管理的政府金融機構，是金融業(yè)監(jiān)督和管理的主體。

　　一、金融監(jiān)管機構與中央銀行的關系

　　從體制上看，我國的金融監(jiān)管體制屬于“一元多頭”，即金融監(jiān)管權力集中于中央政府，由中央政府設立的金融主管機關和相關機關分別履行金融監(jiān)管職能，即銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會分別監(jiān)管銀行、證券、保險機構及市場，中國人民銀行、審計機關、稅務機關等分別履行部分國家職能。

　　在這種分業(yè)監(jiān)管體制中，中國人民銀行處于核心地位，是全國金融業(yè)的最高主管機關，它不僅負責銀行業(yè)和信托業(yè)的監(jiān)管，還要從宏觀上對證券業(yè)和保險業(yè)的監(jiān)管予以指導，以保證整個金融業(yè)的健康發(fā)展;銀監(jiān)會負責對銀行業(yè)的監(jiān)管;證監(jiān)會作為國務院證券監(jiān)督機構對全國證券市場實行集中統(tǒng)一的監(jiān)督管理;保監(jiān)會負責對全國保險業(yè)和保險市場的統(tǒng)一監(jiān)管。同時，我國法律還規(guī)定由金融業(yè)的自律監(jiān)管和社會監(jiān)管作為輔助監(jiān)管。自律監(jiān)管包括金融機構自我監(jiān)管和行業(yè)自律監(jiān)管，社會監(jiān)管主要是指中介機構的監(jiān)管。

　　二、我國的金融監(jiān)管機構

　　我國目前的金融監(jiān)管機構有中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會。

　　1.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

　　(1)銀監(jiān)會的成立

　　中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會成立于2003年4月26日。銀監(jiān)會的成立，有助于中國人民銀行更加獨立地行使宏觀金融調控職能，更加專注于貨幣政策制定與實施，保持宏觀經(jīng)濟環(huán)境的長期穩(wěn)定。銀監(jiān)會總部設立于北京，根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展及監(jiān)督工作的需要，在全國設立若干派出機構，簡稱銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局。

　　(2)銀監(jiān)會的職責

　　①依照法律、行政法規(guī)制定并發(fā)布對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則。

　?、谝勒辗?、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準銀行業(yè)金融機構的設立、變更、終止以及業(yè)務范圍。

　?、蹖︺y行業(yè)金融機構的董事和高級管理人員實行任職資格管理。

　?、芤勒辗?、行政法規(guī)制定銀行業(yè)金融機構的審慎經(jīng)營規(guī)則。

　?、輰︺y行業(yè)金融機構的業(yè)務活動及其風險狀況進行非現(xiàn)場監(jiān)管，建立銀行業(yè)金融機構監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，分析、評價銀行業(yè)金融機構的風險狀況。

　?、迣︺y行業(yè)金融機構的業(yè)務活動及其風險狀況進行現(xiàn)場檢查，制定現(xiàn)場檢查程序，規(guī)范現(xiàn)場檢查行為。

　?、邔︺y行業(yè)金融機構實行并表監(jiān)督管理。

　?、鄷嘘P部門建立銀行業(yè)突發(fā)事件處置制度，制定銀行業(yè)突發(fā)事件處置預案，明確處置機構和人員及其職責、處置措施和處置程序，及時、有效地處置銀行業(yè)突發(fā)事件。

　　⑨負責統(tǒng)一編制全國銀行業(yè)金融機構的統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關規(guī)定予以公布。

　　⑩對銀行監(jiān)自律組織的活動進行指導和監(jiān)督。

　　⑪開展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關的國際交流、合作活動。

　　⑫對已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人和其他客戶合法權益的銀行業(yè)金融機構實行接管或者促成機構重組。

　　⑬對有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形的銀行業(yè)金融機構予以撤銷。

　　⑭對涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構及其工作人員以及關聯(lián)行為人的賬戶予以查詢，對涉嫌轉移或者隱匿違法資金的申請司法機關予以凍結。

　　⑮對擅自設立銀行業(yè)金融機構或非法從事銀行業(yè)金融機構業(yè)務活動的予以取締。

　　⑯負責國有重點銀行業(yè)金融機構監(jiān)事會的日常管理工作。

　　(3)銀監(jiān)會的目標

　　①通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和消費者的利益;

　?、谕ㄟ^審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心;

　?、弁ㄟ^宣傳教育工作和相關信息披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解，努力減少金融犯罪。

　　2.中國證券監(jiān)督管理委員會

　　中國證券監(jiān)督管理委員會(簡稱證監(jiān)會)成立于1992年10月。

　　(1)證監(jiān)會的基本職能

　　①建立統(tǒng)一的證券期貨監(jiān)管體系，按規(guī)定對證券期貨監(jiān)管機構實行垂直管理。

　?、诩訌妼ψC券期貨業(yè)的監(jiān)管，強化對證券期貨交易所、上市公司、證券期貨經(jīng)營機構、證券投資基金管理公司、證券期貨投資咨詢機構和從事證券期貨中介業(yè)務的其他機構的監(jiān)管，提高信息披露質量。

　?、奂訌妼ψC券期貨市場金融風險的防范和化解工作。

　?、茇撠熃M織擬訂有關證券市場的法律、法規(guī)草案，研究制定有關證券市場的方針、政策和規(guī)章;制定證券市場發(fā)展規(guī)劃和年度計劃;指導、協(xié)調、監(jiān)督和檢查各地區(qū)、各有關部門與證券市場有關的事項;對期貨市場試點工作進行指導、規(guī)劃和協(xié)調。

　　⑤統(tǒng)一監(jiān)管證券業(yè)。

　　(2)證監(jiān)會的主要職責

　　①研究和擬訂證券期貨市場的方針政策、發(fā)展規(guī)劃;起草證券期貨市場的有關法律、法規(guī);制定證券期貨市場的有關規(guī)章。

　?、诮y(tǒng)一管理證券期貨市場，按規(guī)定對證券期貨監(jiān)督機構實行垂直領導。

　?、郾O(jiān)督股票、可轉換債券、證券投資基金的發(fā)行、交易、托管和清算;批準企業(yè)債券的上市;監(jiān)管上市國債和企業(yè)債券的交易活動。

　?、鼙O(jiān)管境內期貨合約上市、交易和清算;按規(guī)定監(jiān)督境內機構從事境外期貨業(yè)務。

　?、荼O(jiān)管上市公司及其有信息披露義務股東的證券市場行為。

　?、薰芾碜C券期貨交易所;按規(guī)定管理證券期貨交易所的高級管理人員;歸口管理證券業(yè)協(xié)會。

　?、弑O(jiān)管證券期貨經(jīng)營機構、證券投資基金管理公司、證券登記清算公司、期貨清算機構、證券期貨投資咨詢機構;與中國人民銀行共同審批基金托管機構的資格并監(jiān)管其基金托管業(yè)務;制定上述機構高級管理人員任職資格的管理辦法并組織實施;負責證券期貨從業(yè)人員的資格管理。

　?、啾O(jiān)管境內企業(yè)直接或間接到境外發(fā)行股票、上市;監(jiān)管境內機構到境外設立證券機構;監(jiān)督境外機構到境內設立證券機構、從事證券業(yè)務。

　?、岜O(jiān)管證券期貨信息傳播活動，負責證券期貨市場的統(tǒng)計與信息資源管理。

　　⑩會同有關部門審批律師事務所、會計師事務所、資產(chǎn)評估機構及其成員從事證券期貨中介業(yè)務的資格并監(jiān)管其相關的業(yè)務活動。

　　⑪依法對證券期貨違法違規(guī)行為進行調查、處罰。

　　⑫歸口管理證券期貨行業(yè)的對外交往和國際合作事務。

　　證監(jiān)會總部設立于北京，根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展及監(jiān)管工作需要，在全國設立若干派出機構。

　　3.中國保險監(jiān)督管理委員會

　　中國保險監(jiān)督管理委員會成立于1998年11月18日，是國務院直屬事業(yè)單位。根據(jù)國務院授權履行行政管理職能，依照法律、法規(guī)統(tǒng)一監(jiān)督管理全國保險市場，維護保險業(yè)的合法、穩(wěn)健運行。

　　保監(jiān)會的基本職責是：

　　①擬訂保險業(yè)發(fā)展的方針政策，制訂行業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃;起草保險業(yè)監(jiān)督的法律、法規(guī);制定業(yè)內規(guī)章。

　?、趯徟ｋU公司及其分支機構、保險集團公司、保險控股公司的設立;會同有關部門審批保險資產(chǎn)管理公司的設立;審批境外保險機構代表處的設立;審批保險代理公司、保險經(jīng)紀公司、保險公估公司等保險中介機構及其分支機構的設立;審批境內保險機構和非保險機構在境外設立保險機構;審批保險機構的合并、分立、變更、解散，決定接管和指定接受;參與、組織保險公司的破產(chǎn)、清算。

　?、蹖彶椤⒄J定各類保險機構高級管理人員的任職資格;制定保險從業(yè)人員的基本資格標準。

　　④審批關系社會公眾利益的保險險種、依法實行強制保險的險種和新開發(fā)的人壽保險險種等的保險條款和保險費率，對其他保險險種的保險條款和保險費率實施備案管理。

　　⑤依法監(jiān)管保險公司的償付能力和市場行為;負責保險保障基金的管理，監(jiān)管保險保證金;根據(jù)法律和國家對保險資金的運用政策，制定有關規(guī)章制度，依法對保險公司的資金運用進行監(jiān)管。

　?、迣φ咝员ｋU和強制保險進行業(yè)務監(jiān)管;對專屬自保、相互保險等組織形式和業(yè)務活動進行監(jiān)管。歸口管理保險行業(yè)協(xié)會、保險學會等行業(yè)社團組織。

　　⑦依法對保險機構和保險從業(yè)人員的不正當競爭等違法、違規(guī)行為以及對非保險機構經(jīng)營或變相經(jīng)營保險業(yè)務進行調查、處罰。

　　⑧依法對境內保險及非保險機構在境外設立的保險機構進行監(jiān)管。

　?、嶂贫ūｋU行業(yè)信息化標準;建立保險風險評價、預警和監(jiān)控體系，跟蹤分析、監(jiān)測、預測保險市場運行狀況，負責統(tǒng)一編制全國保險業(yè)的數(shù)據(jù)、報表，抄送中國人民銀行，并按照國家有關規(guī)定予以發(fā)布。

　　保監(jiān)會總部設立于北京，根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展及監(jiān)管工作需要，在全國設立若干派出機構。

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