2017經(jīng)濟(jì)師章節(jié)練習(xí)題8

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　　31 為控制風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)發(fā)行短期融資券時(shí)實(shí)行余額管理，短期融資券待償還余額不超過企業(yè)凈資產(chǎn)的(　　)。

　　A.20%

　　B.30%

　　C.40%

　　D.50%

　　參考答案：C

　　參考解析:

　　為控制風(fēng)險(xiǎn)，短期融資券待償還余額不超過企業(yè)凈資產(chǎn)的40%。

　　32 投資者一旦購(gòu)買，在存續(xù)期不可贖回的投資基金屬于(　　)基金。

　　A.固定式

　　B.封閉式

　　C.非固定式

　　D.開放式

　　參考答案：B

　　參考解析:

　　封閉式基金是指投資者一旦購(gòu)買，在存續(xù)時(shí)間不可贖回，從而保持基金規(guī)模穩(wěn)定的投資基金。所以正確答案為選項(xiàng)B。

　　33 信用在資本的積累和轉(zhuǎn)化過程中發(fā)揮重要作用，實(shí)現(xiàn)資本積累和轉(zhuǎn)化的主要形式是(　　)。

　　A.銀行信用和債券發(fā)行

　　B.國(guó)家信用和貨幣發(fā)行

　　C.商業(yè)信用和股票發(fā)行

　　D.消費(fèi)信用和居民儲(chǔ)蓄

　　參考答案：A

　　參考解析:

　　資本積累過程主要是貨幣資金的資本化過程。信用在資本的積累和轉(zhuǎn)化過程中發(fā)揮重要作用。銀行信用和債券發(fā)行是實(shí)現(xiàn)資本積累和轉(zhuǎn)化的主要形式。例如，銀行通過吸收存款方式將社會(huì)各界分散、小額的貨幣資金籌集起來，形成巨額的貨幣資本，然后以貸款方式投入到社會(huì)再生產(chǎn)中去，實(shí)現(xiàn)貨幣資金向資本的轉(zhuǎn)化，促進(jìn)社會(huì)生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度。

　　34 代用貨幣的優(yōu)點(diǎn)之一是能克服金屬貨幣在流通中所產(chǎn)生的(　　)現(xiàn)象

　　A.良幣驅(qū)逐劣幣

　　B.劣幣驅(qū)逐良幣

　　C.貨幣價(jià)值不足

　　D.不具有普遍可接受性

　　參考答案：B

　　參考解析:

　　代用貨幣的優(yōu)點(diǎn)之一是能克服金屬貨幣在流通中所產(chǎn)生的劣幣驅(qū)逐良幣現(xiàn)象。

　　35 由宏觀方面的因素引起的，可能會(huì)對(duì)整個(gè)金融系統(tǒng)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)造成破壞和損失的金融風(fēng)險(xiǎn)是(　　)。

　　A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

　　B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　C.操作風(fēng)險(xiǎn)

　　D.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　參考答案：D

　　參考解析:

　　系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由宏觀方面的因素引起的，可能會(huì)對(duì)整個(gè)金融系統(tǒng)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)造成破壞和損失的金融風(fēng)險(xiǎn)。

　　36 簽發(fā)行簽發(fā)銀行匯票，其貸記的科目是(　　)。

　　A.活期存款—匯款單位

　　B.匯出匯款

　　C.聯(lián)行往來

　　D.應(yīng)解匯款

　　參考答案：B

　　參考解析:

　　簽發(fā)行簽發(fā)銀行匯票，其貸記科目是“匯出匯款”，A是其借記科目。

　　37 在衡量流動(dòng)性的主要指標(biāo)中，流動(dòng)性缺口率一般不應(yīng)低于(　　)。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.25%

　　D.50%

　　參考答案：B

　　參考解析:

　　流動(dòng)性缺口率為90天內(nèi)表內(nèi)外流動(dòng)性缺口與90天內(nèi)到期表內(nèi)外流動(dòng)性資產(chǎn)之比，一般不應(yīng)低于10%。

　　38 下列選項(xiàng)可引起商業(yè)銀行頭寸增加的因素是(　　)。

　　A.客戶從其他金融企業(yè)劃入款項(xiàng)

　　B.歸還中央銀行貸款

　　C.支付同業(yè)往來利息

　　D.調(diào)增法定存款準(zhǔn)備金

　　參考答案：A

　　參考解析:

　　選項(xiàng)B、C、D會(huì)引起商業(yè)銀行頭寸減少。

　　39 在貨幣供應(yīng)量M0、M1、M2和M3的層次劃分中，流動(dòng)性最強(qiáng)的是(　　)。

　　A.M0

　　B.M1

　　C.M2

　　D.M3

　　參考答案：A

　　參考解析:

　　M0=流通中現(xiàn)金，流通中的現(xiàn)金流動(dòng)性最強(qiáng)。所以正確答案為選項(xiàng)A。

　　40 由具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行，約定在1年內(nèi)還本付息的債務(wù)融資工具是(　　)

　　A.銀行票據(jù)

　　B.可轉(zhuǎn)讓定期存單

　　C.短期融資券

　　D.可轉(zhuǎn)換債券

　　參考答案：C

　　參考解析:

　　短期融資券是指具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的，約定在1年內(nèi)還本付息的債務(wù)融資工具。

　　41 浮動(dòng)匯率合法化是(　　)確立的。

　　A.牙買加協(xié)議

　　B.布雷頓森林體系

　　C.魏格納計(jì)劃

　　D.馬斯特里赫特條約

　　參考答案：A

　　參考解析:

　　牙買加協(xié)議正式確認(rèn)了浮動(dòng)匯率制的合法化，承認(rèn)固定匯率制與浮動(dòng)匯率制并存的局面，成員國(guó)可自由選擇匯率制度。同時(shí)國(guó)際貨幣基金組織繼續(xù)對(duì)各國(guó)貨幣匯率政策實(shí)行嚴(yán)格監(jiān)督，并協(xié)調(diào)成員國(guó)的經(jīng)濟(jì)政策，促進(jìn)金融穩(wěn)定，縮小匯率波動(dòng)范圍。

　　42 假定某投資者在某年5月4日以期貨方式按每股12元的價(jià)格賣出1000股A公司股票，交割日為同年8月4日。同年7月12日該股票價(jià)格下跌到8元，該投資者隨即以每股8元的價(jià)格買入該股票1000股的期貨合約。若不考慮傭金、契稅等交易成本，從這項(xiàng)交易中該投資者(　　)元。

　　A.獲利2000

　　B.獲利4000

　　C.虧損2000

　　D.虧損4000

　　參考答案：B

　　參考解析:

　　根據(jù)題意，該投資者通過先賣后買的空頭交易獲利(12-8)×1000=4000元。

　　43 要保持外匯儲(chǔ)備的價(jià)值穩(wěn)定，就必須(　　)。

　　A.持有經(jīng)濟(jì)實(shí)力最強(qiáng)國(guó)家的貨幣作為外匯儲(chǔ)備

　　B.持有與本國(guó)貿(mào)易關(guān)系最密切國(guó)家的貨幣作為外匯儲(chǔ)備

　　C.持有盡可能多的外匯儲(chǔ)備

　　D.使國(guó)際儲(chǔ)備貨幣多元化

　　參考答案：D

　　參考解析:

　　要保持外匯儲(chǔ)備的價(jià)值穩(wěn)定，就必須使用國(guó)際儲(chǔ)備貨幣多元化。

　　44 商業(yè)銀行的核心負(fù)債比例，即核心負(fù)債/負(fù)債總額應(yīng)當(dāng)(　　)。

　　A.不低于60%

　　B.不高于30%

　　C.不低于25%

　　D.不低于20%

　　參考答案：A

　　參考解析:

　　根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理核心指標(biāo)》，核心負(fù)債比例為核心負(fù)債與負(fù)債總額之比，大于或等于60。

　　45 商業(yè)匯票的收款人或持票人向付款人提示付款時(shí)，應(yīng)在匯票背面記載(　　)字樣。

　　A.“承兌”

　　B.“委托收款”

　　C.“背書”

　　D.“收妥后抵用”

　　參考答案：B

　　參考解析:

　　收款人或持票人向付款人提示付款時(shí)，應(yīng)在匯票背面記載“委托收款”字樣，在被背書人欄記載其開戶銀行名稱，并在背書欄簽章、記載背書日期。

　　46 資本充足率是衡量金融企業(yè)經(jīng)營(yíng)(　　)的重要指標(biāo)之一。

　　A.盈利性

　　B.安全性

　　C.流動(dòng)性

　　D.公共性

　　參考答案：B

　　參考解析:

　　資本充足率是衡量金融企業(yè)經(jīng)營(yíng)安全性的重要指標(biāo)之一。

　　47 支票的出票人和商業(yè)承兌匯票的承兌人在票據(jù)上的簽章應(yīng)為(　　)。

　　A.其預(yù)留銀行的簽章

　　B.出票人或承兌人簽章

　　C.具體經(jīng)辦人簽章

　　D.銀行財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的個(gè)人簽章

　　參考答案：A

　　參考解析:

　　支票的出票人和商業(yè)承兌匯票的承兌人在票據(jù)上的簽章應(yīng)為其預(yù)留銀行的簽章。

　　48商業(yè)銀行存款成本中，可用資金成本率的計(jì)算公式為(　　)

　　A.營(yíng)業(yè)成本/(全部存款資金-法定準(zhǔn)備金)

　　B.(利息成本+營(yíng)業(yè)成本)/全部存款資金

　　C.(利息成本+營(yíng)業(yè)成本)/(全部存款資金-支付準(zhǔn)備金)

　　D.(利息成本+營(yíng)業(yè)成本)/(全部存款資金-法定準(zhǔn)備金-支付準(zhǔn)備金)

　　參考答案：D

　　參考解析:

　　選項(xiàng)D為可用資金成本率的計(jì)算公式，選項(xiàng)B為資金成本率的計(jì)算公式。

　　49 人民幣從中國(guó)人民銀行現(xiàn)金發(fā)行庫直接進(jìn)入商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫的過程，稱為(　　)。

　　A.現(xiàn)金發(fā)行

　　B.現(xiàn)金投放

　　C.現(xiàn)金歸行

　　D.現(xiàn)金回籠

　　參考答案：A

　　參考解析:

　　人民幣從中國(guó)人民銀行現(xiàn)金發(fā)行庫直接進(jìn)入商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫的過程，稱為現(xiàn)金發(fā)行

　　50 證券公司參與(　　)，是實(shí)現(xiàn)社會(huì)資本重組的重要途徑。

　　A.兼并與收購(gòu)

　　B.證券承銷

　　C.證券經(jīng)紀(jì)交易

　　D.證券私募發(fā)行

　　參考答案：A

　　參考解析:

　　企業(yè)兼并與收購(gòu)已經(jīng)成為現(xiàn)代證券公司除證券承銷與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)外最重要的業(yè)務(wù)組成部分。證券公司可以通過多種方式參與企業(yè)的并購(gòu)活動(dòng)，而證券公司參與企業(yè)兼并是實(shí)現(xiàn)社會(huì)資本重組的重要途徑。所以正確答案為選項(xiàng)A。

　　51 下列關(guān)于資本風(fēng)險(xiǎn)比率的說法錯(cuò)誤的是(　　)。

　　A.是反映銀行經(jīng)營(yíng)狀況的指標(biāo)

　　B.是企業(yè)逾期貸款與銀行所有者權(quán)益之間的比率

　　C.根據(jù)有關(guān)規(guī)定，逾期貸款率不應(yīng)超過10%

　　D.是財(cái)務(wù)杠桿率與逾期貸款率的乘積

　　參考答案：C

　　參考解析:

　　根據(jù)人民銀行監(jiān)控指標(biāo)的規(guī)定，逾期貸款率應(yīng)不大于8%。

　　52 我國(guó)股份公司在中國(guó)香港上市的股票成為(　　)

　　A.B股

　　B.H股

　　C.N股

　　D.S股

　　參考答案：B

　　參考解析:

　　境外上市外資股是指股份公司向境外投資者募集并在境外上市的股票，如在中國(guó)香港上市稱為H股，在紐約上市稱為N股。

　　53 政府進(jìn)行金融監(jiān)管的理論依據(jù)的核心假定是(　　)。

　　A.金融市場(chǎng)失靈

　　B.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)

　　C.政府失靈

　　D.混業(yè)經(jīng)營(yíng)

　　參考答案：A

　　參考解析:

　　54 提示付款期為自票據(jù)到期日起10日內(nèi)的票據(jù)是(　　)。

　　A.支票

　　B.銀行本票

　　C.銀行匯票

　　D.商業(yè)匯票

　　參考答案：D

　　參考解析:

　　商業(yè)匯票的提示付款期限為自匯票到期日起10天內(nèi)。

　　55 當(dāng)金融機(jī)構(gòu)發(fā)生應(yīng)收利息無法收回時(shí)，應(yīng)從(　　)列支

　　A.呆賬準(zhǔn)備金

　　B.壞賬準(zhǔn)備金

　　C.投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金

　　D.資本公積

　　參考答案：B

　　參考解析:

　　當(dāng)金融機(jī)構(gòu)發(fā)生應(yīng)收利息無法收回時(shí)，應(yīng)從壞賬準(zhǔn)備金列支。

　　56 按我國(guó)現(xiàn)行規(guī)定，如下商業(yè)承兌匯票簽發(fā)與承兌的正確表述是(　　)。

　　A.只能由付款人簽發(fā)并承兌

　　B.可以由收款人簽發(fā)并承兌

　　C.可以由收款人簽發(fā)并由付款人承兌

　　D.可以由銀行簽發(fā)并承兌

　　參考答案：C

　　參考解析:

　　商業(yè)承兌匯票可以由付款人簽發(fā)并承兌，也可以由收款人簽發(fā)交由付款人承兌。

　　57與黃金完全脫鉤，僅作為一種價(jià)值符號(hào)的貨幣形態(tài)是(　　)。

　　A.商品貨幣

　　B.金屬貨幣

　　C.信用貨幣

　　D.代用貨幣

　　參考答案：C

　　參考解析:

　　現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中，由中央銀行發(fā)行的信用貨幣是中央銀行代表國(guó)家發(fā)行的紙制本位貨幣，它是一種價(jià)值符號(hào)，與黃金已經(jīng)完全脫離。它的發(fā)行以國(guó)家在一定時(shí)期提供的商品、勞務(wù)量為保證。作為一種價(jià)值符號(hào)，是表現(xiàn)商品價(jià)值的尺度和索取價(jià)值對(duì)等物的手段。

　　58 國(guó)際貨幣體系當(dāng)中的布雷頓森林體系建立于(　　)年。

　　A.1944年

　　B.1945年

　　C.1946年

　　D.1947年

　　參考答案：A

　　參考解析:

　　國(guó)際貨幣體系當(dāng)中的布雷頓森林體系建立于1944年

　　59 金融企業(yè)為吸收存款而支付的所有費(fèi)用;即利息成本與營(yíng)業(yè)成本之和，稱為(　　)。

　　A.資本成本

　　B.可用資本成本

　　C.資金成本

　　D.可用資金成本

　　參考答案：C

　　參考解析:

　　金融企業(yè)為吸收存款而支付的所有費(fèi)用，即利息成本與營(yíng)業(yè)成本之和，稱為資金成本。

　　60 某投資者購(gòu)買了2000份A公司的可轉(zhuǎn)換債券，每份面額為100元，轉(zhuǎn)換價(jià)格為40元，該投資者在規(guī)定期限內(nèi)可換得股票(　　)股

　　A.2000

　　B.4000

　　C.5000

　　D.8000

　　參考答案：C

　　參考解析:

　　可換得股票數(shù)量=可轉(zhuǎn)換債券數(shù)量X面額÷轉(zhuǎn)換價(jià)格=2000×100÷40=5000股。

編輯推薦：

　　(多選選擇題(共20題，每題2分。每題的備選項(xiàng)中。有2個(gè)或2個(gè)以上符合提議，至少有1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。錯(cuò)選，本題不得分;少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得0.5分)

　　61 關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的說法，正確的有(　　)。

　　A.是指交易對(duì)象無力履約的風(fēng)險(xiǎn)

　　B.包括匯率風(fēng)險(xiǎn)

　　C.包括價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

　　D.主要源于銀行業(yè)務(wù)操作

　　E.自營(yíng)外匯買賣活動(dòng)沒有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　參考答案：B,C

　　參考解析:

　　市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)價(jià)格的變動(dòng)，銀行的表內(nèi)和表外頭寸遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。這類風(fēng)險(xiǎn)在銀行的交易活動(dòng)中最為明顯。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括匯率風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　62 期權(quán)購(gòu)買者預(yù)期未來某證券價(jià)格上漲，而與他人訂立買進(jìn)合約，并支付期權(quán)費(fèi)用購(gòu)買在一定時(shí)期內(nèi)按合約規(guī)定的價(jià)格和數(shù)量買進(jìn)該證券的權(quán)利，這種交易方式為(　　)。

　　A.看漲期權(quán)

　　B.看跌期權(quán)

　　C.買進(jìn)期權(quán)

　　D.賣出期權(quán)

　　E.買空

　　參考答案：A,C

　　參考解析:

　　期權(quán)購(gòu)買者預(yù)期未來某證券價(jià)格上漲，而與他人訂立買進(jìn)合約，并支付期權(quán)費(fèi)用購(gòu)買在一定時(shí)期內(nèi)按合約規(guī)定的價(jià)格和數(shù)量買進(jìn)該證券的權(quán)利，這種交易方式為看漲期權(quán)，也叫買進(jìn)期權(quán)。

　　63 以下屬于目前我國(guó)中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行的監(jiān)管職責(zé)是(　　)。

　　A.制定有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的規(guī)章制度和辦法

　　B.執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)管理規(guī)定的行為

　　C.執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為

　　D.執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為、

　　E.對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

　　參考答案：B,C,D

　　參考解析:

　　選項(xiàng)A、E是銀監(jiān)會(huì)的主要職責(zé)。

　　64 關(guān)于信用貨幣特征的說法，正確的有(　　)。

　　A.與黃金相掛鉤

　　B.具有強(qiáng)制性

　　C.是管理貨幣

　　D.是債務(wù)貨幣

　　E.是足值貨幣

　　參考答案：B,C,D

　　參考解析:

　　信用貨幣具有以下特征：信用貨幣是一種價(jià)值符號(hào)，與黃金已經(jīng)完全脫離;信用貨幣具有強(qiáng)制性;信用貨幣是債務(wù)貨幣;信用貨幣具有管理貨幣性質(zhì)。

　　65 金融監(jiān)管的目標(biāo)包括(　　)

　　A.安全性目標(biāo)

　　B.相對(duì)性目標(biāo)

　　C.效率性目標(biāo)

　　D.結(jié)構(gòu)型目標(biāo)

　　E.公平性目標(biāo)

　　參考答案：A,C,E

　　參考解析:

　　目前各國(guó)無論采用哪一種監(jiān)管組織體制，監(jiān)管的目標(biāo)基本是一致的，通常包括三大目標(biāo)：安全性目標(biāo)、效率性目標(biāo)和公平性目標(biāo)。

　　66 國(guó)際結(jié)算托收按是否附有單據(jù)，可分為(　　)

　　A.光票托收

　　B.匯票托收

　　C.跟單托收

　　D.附單托收

　　E.信匯托收

　　參考答案：A,C

　　參考解析:

　　國(guó)際結(jié)算托收按是否附有單據(jù)，可分為光票托收和跟單托收。

　　67 關(guān)于票據(jù)貼現(xiàn)與貸款的區(qū)別的說法，正確的有(　　)。

　　A.授信人不同

　　B.受信人不同

　　C.流動(dòng)性不同

　　D.關(guān)系人不同

　　E.利率不同

　　參考答案：B,C,D,E

　　參考解析:

　　票據(jù)貼現(xiàn)與貸款的區(qū)別：受信人不同;關(guān)系人不同;流動(dòng)性不同;期限的伸縮性不同;付息方式和利率水平不同。

　　68 我國(guó)將貨幣供應(yīng)量劃分為M0，M1，M2，M3，下列不屬于M1的是(　　)

　　A.企業(yè)活期存款

　　B.個(gè)人持有的信用卡類存款

　　C.城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款

　　D.外幣存款

　　E.金融債券

　　參考答案：C,D,E

　　參考解析:

　　城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款和外幣存款屬于M2，金融債券屬于M3.

　　69發(fā)生通貨膨脹的情況下，會(huì)出現(xiàn)(　　)的現(xiàn)象。

　　A.貨幣供應(yīng)量大于客觀需求量

　　B.物價(jià)上漲

　　C.社會(huì)總供給大于總需求

　　D.貨幣貶值

　　E.貨幣流通速度增快

　　參考答案：A,B,D

　　參考解析:

　　在通貨膨脹的情況下，社會(huì)總供給小于總需求，存在需求過熱的情況，貨幣流通速度會(huì)減慢，所以選項(xiàng)C、E不正確

　　70 2010年巴塞爾銀行委員會(huì)提出的銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線包括(　　)

　　A.業(yè)務(wù)條線管理

　　B.獨(dú)立的法人操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門

　　C.建立評(píng)估機(jī)制

　　D.獨(dú)立的評(píng)估與審查

　　E.鼓勵(lì)銀行持續(xù)改善內(nèi)部管理

　　參考答案：A,B,D

　　參考解析:

　　銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線：業(yè)務(wù)條線管理;獨(dú)立的法人操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門;獨(dú)立的評(píng)估與審查。

　　61 關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的說法，正確的有(　　)。

　　A.是指交易對(duì)象無力履約的風(fēng)險(xiǎn)

　　B.包括匯率風(fēng)險(xiǎn)

　　C.包括價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

　　D.主要源于銀行業(yè)務(wù)操作

　　E.自營(yíng)外匯買賣活動(dòng)沒有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　參考答案：B,C

　　參考解析:

　　A.看漲期權(quán)

　　B.看跌期權(quán)

　　C.買進(jìn)期權(quán)

　　D.賣出期權(quán)

　　E.買空

　　參考答案：A,C

　　參考解析:

　　63 以下屬于目前我國(guó)中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行的監(jiān)管職責(zé)是(　　)。

　　A.制定有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的規(guī)章制度和辦法

　　B.執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)管理規(guī)定的行為

　　C.執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為

　　D.執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為、

　　E.對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

　　參考答案：B,C,D

　　參考解析:

　　選項(xiàng)A、E是銀監(jiān)會(huì)的主要職責(zé)。

　　64 關(guān)于信用貨幣特征的說法，正確的有(　　)。

　　A.與黃金相掛鉤

　　B.具有強(qiáng)制性

　　C.是管理貨幣

　　D.是債務(wù)貨幣

　　E.是足值貨幣

　　參考答案：B,C,D

　　參考解析:

　　65 金融監(jiān)管的目標(biāo)包括(　　)

　　A.安全性目標(biāo)

　　B.相對(duì)性目標(biāo)

　　C.效率性目標(biāo)

　　D.結(jié)構(gòu)型目標(biāo)

　　E.公平性目標(biāo)

　　參考答案：A,C,E

　　參考解析:

　　66 國(guó)際結(jié)算托收按是否附有單據(jù)，可分為(　　)

　　A.光票托收

　　B.匯票托收

　　C.跟單托收

　　D.附單托收

　　E.信匯托收

　　參考答案：A,C

　　參考解析:

　　國(guó)際結(jié)算托收按是否附有單據(jù)，可分為光票托收和跟單托收。

　　67 關(guān)于票據(jù)貼現(xiàn)與貸款的區(qū)別的說法，正確的有(　　)。

　　A.授信人不同

　　B.受信人不同

　　C.流動(dòng)性不同

　　D.關(guān)系人不同

　　E.利率不同

　　參考答案：B,C,D,E

　　參考解析:

　　票據(jù)貼現(xiàn)與貸款的區(qū)別：受信人不同;關(guān)系人不同;流動(dòng)性不同;期限的伸縮性不同;付息方式和利率水平不同。

　　68 我國(guó)將貨幣供應(yīng)量劃分為M0，M1，M2，M3，下列不屬于M1的是(　　)

　　A.企業(yè)活期存款

　　B.個(gè)人持有的信用卡類存款

　　C.城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款

　　D.外幣存款

　　E.金融債券

　　參考答案：C,D,E

　　參考解析:

　　城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款和外幣存款屬于M2，金融債券屬于M3.

　　69發(fā)生通貨膨脹的情況下，會(huì)出現(xiàn)(　　)的現(xiàn)象。

　　A.貨幣供應(yīng)量大于客觀需求量

　　B.物價(jià)上漲

　　C.社會(huì)總供給大于總需求

　　D.貨幣貶值

　　E.貨幣流通速度增快

　　參考答案：A,B,D

　　參考解析:

　　在通貨膨脹的情況下，社會(huì)總供給小于總需求，存在需求過熱的情況，貨幣流通速度會(huì)減慢，所以選項(xiàng)C、E不正確

　　70 2010年巴塞爾銀行委員會(huì)提出的銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線包括(　　)

　　A.業(yè)務(wù)條線管理

　　B.獨(dú)立的法人操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門

　　C.建立評(píng)估機(jī)制

　　D.獨(dú)立的評(píng)估與審查

　　E.鼓勵(lì)銀行持續(xù)改善內(nèi)部管理

　　參考答案：A,B,D

　　參考解析:

　　銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線：業(yè)務(wù)條線管理;獨(dú)立的法人操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門;獨(dú)立的評(píng)估與審查。

編輯推薦：

　　案例分析題(共20題，每題2分。由單選和多選組成。錯(cuò)選，本題不得分;少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得0.5分)

　　根據(jù)以上資料，回答問題：

　　假定，中國(guó)人民銀行公布的貨幣供應(yīng)量數(shù)據(jù)為(單位：億元)：各項(xiàng)存款120048.33，包括企業(yè)存款42685.74(其中定期存款和自籌基建存款10329.08億元)，財(cái)政存款3143.64，機(jī)關(guān)團(tuán)體存款2015.71，城鄉(xiāng)儲(chǔ)蓄存款63243.27，農(nóng)業(yè)存款2349.83，信托類存款2834.78，外幣存款3775.35;金融債券33.57，流通中現(xiàn)金13894.69，對(duì)國(guó)際金融機(jī)構(gòu)負(fù)債391.39。

　　81我國(guó)貨幣供應(yīng)量中M1為(　　)億元。

　　A.60945.97

　　B.50616.89

　　C.46251.35

　　D.64089.62

　　參考答案：B

　　參考解析:

　　M0+企業(yè)存款(扣除單位定期存款和自籌基建存款)+機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款+農(nóng)村存款+信用卡類存款(個(gè)人持有)=13894.69+42685.74-10329.08+2015.71+2349.83=50616.89億元。

　　82 我國(guó)貨幣供應(yīng)量中M2為(　　)億元。

　　A.130799.37

　　B.134334.41

　　C.120048.33

　　D.127415.41

　　參考答案：A

　　參考解析:

　　M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款+企業(yè)存款中具有定期性質(zhì)的存款(單位定期存款和自籌基建存款)+外幣存款+信托類存款

　　=50616.89+63243.27+10329.08+3775.35+2834.78=130799.37億元。

　　83 我國(guó)貨幣層次中M3包括(　　)。

　　A.金融債券

　　B.商業(yè)票據(jù)

　　C.企業(yè)債券

　　D.M2

　　參考答案：A,B,D

　　參考解析:

　　M3=M2+金融債券+商業(yè)票據(jù)+大額可轉(zhuǎn)讓定期存單。

　　84 廣義貨幣是指(　　)。

　　A.M1

　　B.M2

　　C.M3

　　D.M4

　　參考答案：B,C,D

　　參考解析:

　　M0和M1為狹義貨幣，M2及以上為廣義貨幣。

　　根據(jù)以上資料，回答問題：

　　20世紀(jì)80年代以來，各國(guó)銀行間的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，而西方各國(guó)關(guān)于銀行資本定義不統(tǒng)一，資本充足率也沒有規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)。1988年7月美國(guó)、英國(guó)、法國(guó)、加拿大等12國(guó)的中央銀行達(dá)成《巴塞爾協(xié)議》。

　　85《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定商業(yè)銀行的資本充足率最低標(biāo)準(zhǔn)要達(dá)到(　　)。

　　A.4%

　　B.3%

　　C.8%

　　D.10%

　　參考答案：C

　　參考解析:

　　《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定商業(yè)銀行的資本充足率最低標(biāo)準(zhǔn)要達(dá)到8%。

　　86 協(xié)議規(guī)定核心資本與全部風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率至少為(　　)。

　　A.4%

　　B.3%

　　C.8%

　　D.10%

　　參考答案：A

　　參考解析:

　　協(xié)議規(guī)定核心資本與全部風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率至少為4%。

　　87 《巴塞爾協(xié)議》明確將資本分為(　　)。

　　A.核心資本

　　B.附屬資本

　　C.或有資本

　　D.實(shí)收資本

　　參考答案：A,B

　　參考解析:

　　《巴塞爾協(xié)議》明確將資本分為核心資本和附屬資本兩類。

　　88 協(xié)議規(guī)定核心資本包括(　　)。

　　A.實(shí)收股本

　　B.投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金

　　C.公開儲(chǔ)備

　　D.長(zhǎng)期金融債券

　　參考答案：A,C

　　參考解析:

　　《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的核心資本包括實(shí)收股本和公開儲(chǔ)備。

　　根據(jù)以上資料，回答問題：

　　某大學(xué)擬到外地采購(gòu)一批教學(xué)設(shè)備，金額1億元，由于開戶銀行賬戶資金不足，該大學(xué)于是向另一銀行神奇期限為30天的貸款5000萬元，貸款已辦妥。由于種種原因，該筆貸款辦理了展期手續(xù)。

　　89該大學(xué)與設(shè)備提供供應(yīng)商結(jié)算貸款可采用的支付結(jié)算工具是(　　)。

　　A.匯兌

　　B.委托收款

　　C.銀行匯票

　　D.托收承付

　　參考答案：A,C,D

　　參考解析:

　　國(guó)內(nèi)匯兌是匯款人委托銀行將款項(xiàng)支付給異地收款人的結(jié)算方式，分為電匯、信匯兩種，由匯款人選擇使用。托收承付是根據(jù)購(gòu)銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式。銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。國(guó)內(nèi)委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式。在本案例中，該大學(xué)與社會(huì)提供商結(jié)算貨款可采用的支付結(jié)算工具是匯兌、銀行匯票和托收承付。

　　90 貸款銀行為該大學(xué)開立的貸款轉(zhuǎn)存賬戶種類屬(　　)。

　　A.基本存款賬戶

　　B.一般存款賬戶

　　C.臨時(shí)存款賬戶

　　D.專用存款賬戶

　　參考答案：B

　　參考解析:

　　一般存款賬戶是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶行以外的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立的結(jié)算賬戶。在本案例中貸款銀行為該大學(xué)開立的貸款轉(zhuǎn)存賬戶屬于一般存款賬戶?；敬婵钯~戶是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付而開立的結(jié)算賬戶。專用存款賬戶是指存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的結(jié)算賬戶。臨時(shí)存款賬戶是指存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的結(jié)算賬戶。

　　91 貸款行向該大學(xué)發(fā)放貸款的會(huì)計(jì)分錄是(　　)。

　　A.借：貸款——本金50000000

　　貸：?jiǎn)挝换钇诖婵?0000000

　　B.借：?jiǎn)挝换钇诖婵?0000000

　　貸：貸款——本金50000000

　　C.借：貸款——本金50000000

　　貸：庫存現(xiàn)金50000000

　　D.借：庫存現(xiàn)金50000000

　　貸：?jiǎn)挝换钇诖婵?0000000

　　參考答案：A

　　參考解析:

　　對(duì)于未減值貸款，在發(fā)放貸款時(shí)，會(huì)計(jì)分錄應(yīng)為：

　　借：貸款--本金(按貸款的合同本金記賬)

　　貸：?jiǎn)挝换钇诖婵?按實(shí)際支付的金額記賬)。

　　92 該筆貸款展期的期限最長(zhǎng)不能超過(　　)

　　A.15天

　　B.30天

　　C.半年

　　D.一年

　　參考答案：B

　　參考解析:

　　該筆貸款展期的期限最長(zhǎng)不能超過30天。

　　根據(jù)以上資料，回答問題：

　　某商業(yè)銀行2010年末有關(guān)指標(biāo)如下：資本凈額為400億元，人民幣貸款余額2000億元，表內(nèi)外加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額為2500億元，人民幣流動(dòng)性資產(chǎn)余額150億元，流動(dòng)性負(fù)債余額500億元，不良貸款余額為200億元，最大一家客戶貸款總額為20億元。

　　93該商業(yè)銀行不良貸款比例為(　　)。

　　A.8%

　　B.10%

　　C.40%

　　D.50%

　　參考答案：B

　　參考解析:

　　不良貸款比例=不良貸款余額÷人民幣貸款余額=10%。所以答案為選項(xiàng)B。

　　94 該商業(yè)銀行單一客戶貸款集中度為(　　)。

　　A.0.8%

　　B.1%

　　C.4%

　　D.5%

　　參考答案：D

　　參考解析:

　　單一集團(tuán)客戶授信集中度=最大一家集團(tuán)客戶授信總額÷資本凈額×100%，根據(jù)公式可以得出20÷400=5%。所以答案為選項(xiàng)D。

　　95 該商業(yè)銀行資本充足率為(　　)。

　　A.7.5%

　　B.8%

　　C.16%

　　D.20%

　　參考答案：C

　　參考解析:

　　根據(jù)公式，資本充足率=資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，根據(jù)公式計(jì)算400÷2500=16%。所以答案為選項(xiàng)C。

　　96 根據(jù)金融監(jiān)管相關(guān)要求，對(duì)該商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行分析，下列結(jié)論中正確的是(　　)。

　　A.流動(dòng)性比例符合監(jiān)管規(guī)定

　　B.不良貸款比例符合監(jiān)管要求

　　C.單一客戶貸款集中度符合監(jiān)管要求

　　D.資本充足率符合監(jiān)管規(guī)定

　　參考答案：A,C,D

　　參考解析:

　　根據(jù)規(guī)定，單一集團(tuán)客戶授信集中度為最大一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額之比，一般不應(yīng)高于15%;單一客戶貸款集中度為最大一家客戶貸款總額與資本凈額之比，一般不應(yīng)高于10%。資本充足率不低于8%。不良貸款比例不高于5%。流動(dòng)性比例=流動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負(fù)債=30%，我國(guó)要求該比例不低于25%。綜上分析，正確答案為選項(xiàng)A、C、D。

　　根據(jù)以上資料，回答問題：

　　某商業(yè)銀行以發(fā)行普通股的形式籌集資本，在開業(yè)時(shí)實(shí)際收到投資者的資本金10億元，開業(yè)后一年的稅后利潤(rùn)是500萬元。

　　97商業(yè)銀行的最基本的職能是(　　)職能。

　　A.信用中介

　　B.支付中介

　　C.信用創(chuàng)造

　　D.金融服務(wù)

　　參考答案：A

　　參考解析:

　　商業(yè)銀行的最基本的職能是信用中介職能。

　　98 如果10億元實(shí)收資本來自其他法人單位以其可支配的資產(chǎn)投入，那么這種資本形式叫(　　)

　　A.國(guó)家資本

　　B.法人資本

　　C.個(gè)人資本

　　D.外商資本

　　參考答案：B

　　參考解析:

　　其他法人單位以其可支配的資產(chǎn)投入金融企業(yè)形成的資本是法人資本。

　　99 根據(jù)我國(guó)的銀行制度，該銀行第一年的法定盈余公積金應(yīng)為(　　)元

　　A.25萬

　　B.50萬

　　C.100萬

　　D.1億

　　參考答案：B

　　參考解析:

　　按我國(guó)現(xiàn)行規(guī)定，法定盈余公積按稅后利潤(rùn)的10%提取。

　　100 該銀行在經(jīng)營(yíng)一段時(shí)間后想擴(kuò)資，考慮到不能削弱原來普通股在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)，希望新股以優(yōu)先股的形式發(fā)行，但優(yōu)先股也具有(　　)的缺點(diǎn)

　　A.發(fā)行優(yōu)先股會(huì)影響原有股東對(duì)商業(yè)銀行的控制權(quán)

　　B.發(fā)行優(yōu)先股超過一定限度會(huì)降低商業(yè)銀行的信譽(yù)

　　C.發(fā)行優(yōu)先股會(huì)加重商業(yè)銀行負(fù)擔(dān)，影響商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的靈活性

　　D.不可能發(fā)行可轉(zhuǎn)為普通股的優(yōu)先股，集資形式不靈活

　　參考答案：B,C

　　參考解析:

　　發(fā)行優(yōu)先股不會(huì)影響原有股東的控制權(quán)，可以發(fā)行可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股，所以選項(xiàng)A、D錯(cuò)誤。

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