2018年初級經(jīng)濟師考試初級基礎(chǔ)考點預(yù)習(xí)信用與金融中介

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　　信用與金融中介

　　一、信用的內(nèi)涵與類型

　　(一)信用的定義、存在前提及本質(zhì)特征

　　1.信用的定義(掌握)

　　信用是指債權(quán)、債務(wù)關(guān)系及其所表現(xiàn)的全部經(jīng)濟現(xiàn)象，是資金盈余者把一定數(shù)量的貨幣資金貸放給資金短缺者。信用是以償還和付息為條件的借貸行為。

　　2.信用存在的前提(熟悉)

　　信用在歷史上長期以實物借貸和貨幣借貸兩種形式存在。信用產(chǎn)生的基本前提條件是私有制條件下的社會分工和大量剩余產(chǎn)品的出現(xiàn)。私有制是貨幣和信用存在的共同前提。

　　3.信用的本質(zhì)特征(掌握)

　　(1)信用不是一般的借貸行為，是以償還和支付利息為條件的。

　　(2)信用是價值運動的特殊形式，是單方面的價值運動。

　　(3)信用是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是債權(quán)與債務(wù)關(guān)系的統(tǒng)一。

　　(4)信用是與商品、貨幣緊密相聯(lián)的經(jīng)濟范疇。不同社會的信用反映了不同社會的經(jīng)濟關(guān)系。

　　【例題 1·單選題】( )是貨幣和信用存在的共同前提。

　　A.商品經(jīng)濟的產(chǎn)生

　　B.社會分工

　　C.私有制

　　D.剩余產(chǎn)品的出現(xiàn)

　　[答案]C

　　【例題 2·單選題】(2007 年)信用是一種有條件的借貸行為，其條件是( )。

　　A.償還和付息

　　B.中央銀行的存在

　　C.商業(yè)銀行的存在

　　D.證券市場的存在

　　[答案]A

　　【例題 3·多選題】(2006 年)信用作為一個經(jīng)濟范疇，對于其本質(zhì)的正確認識有( )。

　　A.它是以償還和支付利息為條件的

　　B.它是單方面的價值運動

　　C.它是雙方面的價值運動

　　D.它僅僅是一種債權(quán)關(guān)系

　　E.不同社會的信用反映了不同社會的經(jīng)濟關(guān)系

　　[答案]ABE

　　(二)信用的作用(熟悉)

　　現(xiàn)代經(jīng)濟從根本上說是信用經(jīng)濟。信用的作用主要體現(xiàn)在：

　　1.信用促進社會總需求的擴張與收縮。

　　2.信用的存在降低了交易成本，方便了交易行為。

　　3.信用是宏觀經(jīng)濟調(diào)控政策得以有效貫徹實施的橋梁。

　　4.良好的社會信用關(guān)系可以保證信用主體的行為具有長期性和可預(yù)測性。

　　(三)信用的形式(掌握)

　　1.按債權(quán)人和債務(wù)人結(jié)合的特點分類，分為直接信用和間接信用。

　　(1)直接信用又稱“直接金融”或“直接融資”，在這種方式下，公司、企業(yè)在金融市場上從資金所有者那里直接融通貨幣資金。其方式是發(fā)行股票或債券。資金供求雙方直接建立金融聯(lián)系，不需要中介。包括預(yù)付或賒銷商品形式的商業(yè)信用、發(fā)行及買賣有價債券形式的公司信用、國家信用等。

　　(2)間接信用：通過各種金融中介進行借貸活動的信用方式，又稱“間接金融”或“間接融資”。

　　債權(quán)人——金融中介——債務(wù)人

　　【例題·多選題】(2007 年)下列信用形式中，直接信用的有( )。

　　A.商業(yè)企業(yè)對客戶賒銷商品

　　B.信用合作社對農(nóng)戶發(fā)放貸款

　　C.企業(yè)發(fā)行債券

　　D.銀行對居民發(fā)放購房貸款

　　E.股份公司發(fā)行股票

　　[答案]ACE

　　2.按不同主體劃分，可以分為商業(yè)信用、銀行信用、國家信用和消費信用。

　　(1)商業(yè)信用

　　商業(yè)信用有兩種形式。一是企業(yè)之間相互提供的、與商品的生產(chǎn)和流通有關(guān)的信用，如賒銷、預(yù)付和分期付款等形式;二是企業(yè)直接向社會集資，主要采取發(fā)行公司(企業(yè))債券的形式。

　　【例題 1·單選題】企業(yè)之間相互提供的、與商品生產(chǎn)和流通有關(guān)的信用形式是( )。

　　A.商業(yè)信用

　　B.國家信用

　　C.銀行信用

　　D.消費信用

　　[答案]A

　　【例題 2·多選題】商業(yè)信用是指企業(yè)之間相互提供的，與商品的生產(chǎn)和流通有關(guān)的信用，具體形式包括( )。

　　A.現(xiàn)金交易

　　B.折扣

　　C.賒銷

　　D.預(yù)付

　　E.分期付款

　　[答案]CDE

　　(2)銀行信用

　　銀行信用是指金融機構(gòu)通過存、放款形式的業(yè)務(wù)活動所提供的信用，銀行信用是典型的間接信用形式。銀行信用在當(dāng)代已經(jīng)成為信用關(guān)系中的主體和基本形式。

　　【例題·單選題】(2004 年)具有資金實力雄厚、資信度高和靈活多樣等特點，在當(dāng)代已成為信用關(guān)系中的主體和基本形式的是( )。

　　A.直接信用

　　B.國家信用

　　C.銀行信用

　　D.消費信用

　　[答案]C

　　(3)國家信用

　　國家信用的債務(wù)人是政府，債權(quán)人主要是本國居民和金融企業(yè)，其形式是發(fā)行國庫券或公債。

　　(4)消費信用

　　工商企業(yè)或銀行以商品或貨幣形式向個人消費者提供的信用。消費信用的特點是債務(wù)人是消費者個人，舉債的目的是用于消費，還本付息的基礎(chǔ)是消費者未來的收入。

　　【例題 1·多選題】按主體不同分類的信用形式主要包括( )。

　　A.商業(yè)信用

　　B.國家信用

　　C.銀行信用

　　D.消費信用

　　E.國際信用

　　[答案]ABCD

　　【例題 2·單選題】(2008 年)公司公開發(fā)行股票籌集資金采用的信用形式為( )。

　　A.銀行信用

　　B.商業(yè)信用

　　C.國家信用

　　D.消費信用

　　[答案]B

　　【例題 3·單選題】(2006 年)甲企業(yè)向乙企業(yè)提供價值 l00 萬元商品，乙企業(yè)承諾分 10 個月償付貨款。甲企業(yè)與乙企業(yè)之間的信用形式為( )。

　　A.國家信用

　　B.間接信用

　　C.商業(yè)信用

　　D.消費信用

　　[答案]C

　　【例題 4·多選題】(2004 年、2005 年)按照信用創(chuàng)造的主體來劃分，信用可以分為商業(yè)信用、銀行信用、國家信

　　用和消費信用。下列屬于消費信用的有( )。

　　A.某超市向某人提供額度為 2000 元的賒銷業(yè)務(wù)

　　B.某企業(yè)向某超市提供額度為 200 萬元的賒銷業(yè)務(wù)

　　C.某建材商允許某人對其所購置的裝修材料以分期付款方式在兩年內(nèi)還清

　　D.某銀行向某人提供 10 萬元的經(jīng)濟適用房貸款 E.某銀行向某企業(yè)提供 1000 萬元的貸款

　　[答案]ACD

　　【例題 5·單選題】(2005 年)某國政府向本國居民借債，以解決臨時性需要，這種信用形式為( )。

　　A.商業(yè)信用

　　B.國家信用

　　C.銀行信用

　　D.消費信用

　　[答案]B

　　【例題 6·單選題】(2007 年)政府為彌補財政赤字向公眾發(fā)行 30 億元國庫券。這種信用形式為( )。

　　A.銀行信用

　　B.商業(yè)信用

　　C.國家信用

　　D.消費信用

　　[答案]C

　　(四)征信

　　1.(熟悉)征信是債權(quán)人對債務(wù)人還款能力的調(diào)查，是信用交易過程的一個環(huán)節(jié)。

　　2.(了解)征信的功能：(1)了解、調(diào)查、驗證他人的信用;(2)降低授信方的風(fēng)險。

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　　二、金融中介

　　(一)金融中介的定義

　　(掌握)金融中介又稱金融機構(gòu)，是在信用關(guān)系中，插在借者(債務(wù)人)和貸者(債權(quán)人)之間的第三方。

　　債權(quán)人——金融中介——債務(wù)人

　　(二)金融中介的類型

　　(掌握)金融中介機構(gòu)主要包括銀行類金融機構(gòu)和非銀行類金融機構(gòu)。銀行類金融機構(gòu)通常包括中央銀行、商業(yè)銀行、政策性銀行;非銀行類金融機構(gòu)主要包括證券公司和投資銀行、商業(yè)保險公司、財務(wù)公司、共同基金、投資基金和其他金融機構(gòu)。

　　1.中央銀行(掌握)

　　中央銀行也稱貨幣當(dāng)局，處于金融中介體系的中心環(huán)節(jié)，它是發(fā)行的銀行、銀行的銀行和政府的銀行。具有國家行政管理機關(guān)和銀行的雙重性質(zhì)。其主要任務(wù)：制定和實施貨幣政策，調(diào)控宏觀金融;實施金融監(jiān)管，維護銀行業(yè)的穩(wěn)健運行。

　　2.商業(yè)銀行(存款貨幣銀行)(掌握)

　　商業(yè)銀行是經(jīng)營完全信用業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。它是金融機構(gòu)體系中最為核心的部分。

　　其主要職能是：

　　(1)信用中介——吸收存款，發(fā)放貸款，發(fā)揮著化貨幣為資本的作用

　　(2)支付中介——匯兌、非現(xiàn)金結(jié)算

　　(3)信用創(chuàng)造

　　其中，信用中介是銀行最基本的職能。

　　【例題 1·多選題】(2005 年、2006 年)下列有關(guān)中央銀行的說法中，正確的是( )。

　　A.中央銀行的主要任務(wù)是制定和實施貨幣政策

　　B.中央銀行是金融中介體系的中心環(huán)節(jié)

　　C.中央銀行是工商企業(yè)的銀行

　　D.中央銀行是政府的銀行

　　E.中央銀行是居民的銀行

　　[答案]ABD

　　【例題 2·多選題】(2007、2008 年)商業(yè)銀行的主要職能( )。

　　A.支付中介

　　B.信用中介

　　C.信用創(chuàng)造

　　D.宏觀調(diào)控

　　E.基礎(chǔ)貨幣投放

　　[答案]ABC

　　【例題 3·單選題】 2004 年)銀行是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)，在社會再生產(chǎn)過程中發(fā)揮著特殊的作用，它最基本的職能是( )。

　　A.信用創(chuàng)造

　　B.信用中介

　　C.化貨幣為資本

　　D.支付中介

　　[答案]B

　　【例題 4·單選題】銀行吸收存款，集中社會上閑置的貨幣資本，又通過發(fā)放貸款，將集中起來的貨幣資本貸放給資金短缺部門，這是銀行的( )職能。

　　A.支付中介

　　B.信用中介

　　C.貨幣創(chuàng)造

　　D.金融服務(wù)

　　[答案]B

　　3.政策性銀行

　　由政府設(shè)立，不以營利為目標(biāo)。

　　4.商業(yè)保險公司

　　專門經(jīng)營保險或再保險業(yè)務(wù)的專業(yè)性金融機構(gòu)。保險的基本職能包括經(jīng)濟補償職能和保險金給付職能;保險的派生職能是防災(zāi)防損職能、融資投資等職能。

　　5.投資銀行

　　投資銀行是專門對工商企業(yè)辦理投資、提供長期性投資信貸業(yè)務(wù)和與工商企業(yè)投資有關(guān)的融資中介服務(wù)的專業(yè)性非銀行機構(gòu)。投資銀行的資金來源主要依靠發(fā)行自己的股票和債券來籌集，一般不吸收存款，即使可吸收存款，也只能是定期存款。

　　6.財務(wù)公司

　　國外的財務(wù)公司是一種不能吸收存款，只經(jīng)營部分銀行業(yè)務(wù)的準銀行金融機構(gòu)。

　　7.信用合作組織

　　信用合作組織是城鄉(xiāng)居民集資合股而組成的合作金融組織，一般稱為“信用合作社”。

　　【例題·單選題】(2005 年)投資銀行是專門為工商企業(yè)提供融資中介服務(wù)的( )。

　　A.銀行類中介機構(gòu)

　　B.專業(yè)性非銀行機構(gòu)

　　C.儲蓄銀行

　　D.商業(yè)銀行

　　[答案]B

　　(三)當(dāng)代銀行業(yè)、證券業(yè)與保險業(yè)相互滲透和融合的趨勢(熟悉)

　　商業(yè)銀行經(jīng)營范圍廣泛，業(yè)務(wù)種類齊全，是唯一能夠吸收活期存款的金融機構(gòu)。

　　由于經(jīng)濟市場化的程度和貨幣化的深度不同，各國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍和特點也存在差異，大致可分為兩類：

　　一是專業(yè)化銀行制。

　　二是綜合化銀行制。

　　在金融自由化的大背景下，金融監(jiān)管逐漸放松，銀行、保險、證券之間的傳統(tǒng)界限日趨模糊，為銀證保融通的發(fā)展提供了法律上的可能;計算機技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展為銀證保融通的實現(xiàn)提供了技術(shù)上的可能。

　　【例題·多選題】(2004 年)當(dāng)代銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)日益滲透和融合，這主要是因為( )。

　　A.在金融自由化的大背景下，金融監(jiān)管逐漸放松

　　B.保險業(yè)積累的巨額資金需要通過銀行存儲來實現(xiàn)其增值目標(biāo)

　　C.持續(xù)的計算機技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)進步提高了交易速度

　　D.保險公司需要銀行已建立的經(jīng)營網(wǎng)點來降低銷售保險的成本

　　E.面臨巨大競爭壓力的銀行需要新的業(yè)務(wù)增長點

　　[答案]ACDE

　　三、我國金融中介體系

　　(一)我國金融中介體系的建立、鞏固和發(fā)展(了解)

　　1.新中國“大一統(tǒng)”金融體系的建立

　　1948 年 12 月 1 日，中國人民銀行成立，標(biāo)志我國社會主義國家銀行制度的形成。

　　2.1979 年以來金融中介體系的改革和發(fā)展

　　我國目前形成了以中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會和中國保險監(jiān)督管理委員為領(lǐng)導(dǎo)，股份制銀行為主體，多種金融機構(gòu)并存，分工協(xié)作的金融中介體系。

　　(二) 我國當(dāng)前金融中介體系的結(jié)構(gòu)(熟悉)

　　1.中央銀行

　　中國人民銀行是我國的中央銀行，是在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定、提供金融服務(wù)的宏觀調(diào)控部門，是我國的發(fā)行的銀行、銀行的銀行和政府的銀行。

　　2.政策性銀行

　　2008 年 12 月之前，國家開發(fā)銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和中國進出口銀行為我國的三家政策性銀行。2008 年 12 月，國家開發(fā)銀行已轉(zhuǎn)制為股份制商業(yè)銀行。中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行繼續(xù)履行其政策性使命。

　　3.商業(yè)銀行

　　中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行和中國建設(shè)銀行均為股份制商業(yè)銀行，而且中國工商銀行、中國銀行和中國建設(shè)銀行已經(jīng)上市。

　　交通銀行、中信實業(yè)銀行、中國光大銀行、華夏銀行、民生銀行等是我國較早成立的股份制商業(yè)銀行。

　　城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行，屬于地方性質(zhì)的商業(yè)銀行。

　　以上商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)上都接受中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的監(jiān)管。

　　4.保險公司——在業(yè)務(wù)經(jīng)營方面接受中國保險監(jiān)督管理委員會的監(jiān)管

　　5.投資銀行、證券公司——在業(yè)務(wù)經(jīng)營方面接受中國證券監(jiān)督管理委員會的監(jiān)管

　　6.在華外資金融機構(gòu)

　　在華外資金融機構(gòu)有兩類：外資金融機構(gòu)在華代表處;外資金融機構(gòu)在華設(shè)立的營業(yè)性機構(gòu)。

　　【例題·單選題】(2004 年)我國現(xiàn)行的多種金融機構(gòu)并存的金融組織體系中，居主體地位的金融機構(gòu)是( )。

　　A.中央銀行

　　B.政策性銀行

　　C.股份制銀行

　　D.城市商業(yè)銀行

　　[答案]C

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