銀行初級(jí)職業(yè)資格考試《法律法規(guī)》高頻考點(diǎn)：第十七章商事法律制度

第十七章：商事法律制度

第一節(jié) 公司法律制度

考點(diǎn)1 公司的種類(lèi)

修訂后的《公司法》從2014年3月1日開(kāi)始實(shí)施。

考點(diǎn)2 公司的設(shè)立、組織機(jī)構(gòu)及終止制度

1.設(shè)立制度

公司成立日期和取得法人資格的日期都是公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期。

2.資本制度

(1)概念：公司資本，是股東為達(dá)到公司目的所實(shí)施的財(cái)產(chǎn)出資的總額。

(2)特點(diǎn)：

①資本法定。公司設(shè)立時(shí)，其資本必須以章程加以確定，并由股東認(rèn)足、繳足。

②強(qiáng)調(diào)公司必須有相當(dāng)?shù)呢?cái)產(chǎn)與其資本總額相維持。

③強(qiáng)調(diào)公司資本不得任意變更。公司增加或減少注冊(cè)資本，須由公司股東會(huì)(或股東大會(huì))作出決議。并由代表2/3以上表決權(quán)的股東通過(guò)，并須進(jìn)行相應(yīng)的變更登記。

3.公司組織結(jié)構(gòu)

包括股東會(huì)或股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)。

4.終止制度

(1)公司終止的情形包括公司破產(chǎn)和公司解散。其中公司破產(chǎn)的原因(或破產(chǎn)界限)是不能清償?shù)狡趥鶆?wù)。

(2)有下列情形之一。公司可以解散：

①公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿(mǎn)或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)時(shí);

②股東會(huì)或股東大會(huì)決議解散;

③因公司合并或者分立需要解散的;

④公司違反法律、行政法規(guī)被依法吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或被撤銷(xiāo);

⑤人民法院予以解散的。

第二節(jié) 證券與保險(xiǎn)法律制度

考點(diǎn)1 證券法及基本原則

證券法的宗旨是為了規(guī)范證券發(fā)行和交易行為，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)公共利益，促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。證券的發(fā)行、交易活動(dòng)，必須實(shí)行公開(kāi)、公平、公正的原則。三公原則是《證券法》的最基本原則。

考點(diǎn)2 證券發(fā)行

1.證券發(fā)行方式

證券的發(fā)行分為公開(kāi)發(fā)行與非公開(kāi)發(fā)行，有下列情形之一的，為公開(kāi)發(fā)行：

(1)向不特定對(duì)象發(fā)行證券：

(2)向累計(jì)超過(guò)200人的特定對(duì)象發(fā)行證券：

(3)法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他發(fā)行行為。

非公開(kāi)發(fā)行證券，不得采用廣告、公開(kāi)勸誘和變相公開(kāi)方式。

2.證券發(fā)行管理制度

證券發(fā)行管理制度主要有三種：審批制、核準(zhǔn)制和注冊(cè)制三種。

公開(kāi)發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)核準(zhǔn);未經(jīng)依法核準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得公開(kāi)發(fā)行證券。據(jù)此，我國(guó)證券公開(kāi)發(fā)行實(shí)行的是核準(zhǔn)制。

3.發(fā)行保薦

發(fā)行人申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券。依法采取承銷(xiāo)方式的，或者公開(kāi)發(fā)行法律、行政法規(guī)規(guī)定實(shí)行保薦制度的其他證券的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有保薦資格的機(jī)構(gòu)擔(dān)任保薦人。

保薦人應(yīng)當(dāng)遵守業(yè)務(wù)規(guī)則和行業(yè)規(guī)范，誠(chéng)實(shí)守信，勤勉盡責(zé)。對(duì)發(fā)行人的申請(qǐng)文件和信息披露資料進(jìn)行審慎核查，督導(dǎo)發(fā)行人規(guī)范運(yùn)作。

4.證券承銷(xiāo)

發(fā)行人向不特定對(duì)象發(fā)行的證券。法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由證券公司承銷(xiāo)的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)同證券公司簽訂承銷(xiāo)協(xié)議。證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)采取代銷(xiāo)或者包銷(xiāo)方式。

證券代銷(xiāo)是指證券公司代發(fā)行人發(fā)售證券，在承銷(xiāo)期結(jié)束時(shí)，將未售出的證券全部退還給發(fā)行人的承銷(xiāo)方式。

證券包銷(xiāo)是指證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購(gòu)人或者在承銷(xiāo)期結(jié)束時(shí)將售后剩余證券全部自行購(gòu)入的承銷(xiāo)方式。

證券公司承銷(xiāo)證券，應(yīng)當(dāng)同發(fā)行人簽訂代銷(xiāo)或者包銷(xiāo)協(xié)議。證券的代銷(xiāo)、包銷(xiāo)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)九十日。

考點(diǎn)3 證券交易

1.交易條件

(1)證券交易當(dāng)事人依法買(mǎi)賣(mài)的證券，必須是依法發(fā)行并交付的證券。非依法發(fā)行的證券.不得買(mǎi)賣(mài)。

(2)依法發(fā)行的股票、公司債券及其他證券，法律對(duì)其轉(zhuǎn)讓期限有限制性規(guī)定的，在限定的期限內(nèi)不得買(mǎi)賣(mài)。

(3)依法公開(kāi)發(fā)行的股票、公司債券及其他證券，應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的證券交易所上市交易或者在國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他證券交易場(chǎng)所轉(zhuǎn)讓。

2.交易方式

(1)證券在證券交易所上市交易，應(yīng)當(dāng)采用公開(kāi)的集中交易方式或者國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他方式。

(2)證券交易當(dāng)事人買(mǎi)賣(mài)的證券可以采用紙面形式或者國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他形式.

(3)證券交易以現(xiàn)貨和國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他方式進(jìn)行。

考點(diǎn)4 證券上市

申請(qǐng)證券上市交易，應(yīng)當(dāng)向證券交易所提出申請(qǐng)，由證券交易所依法審核同意，并由雙方簽訂上市協(xié)議。證券交易所根據(jù)國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)的決定安排政府債券上市交易。

1.股票上市

股份有限公司申請(qǐng)股票上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

(1)股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開(kāi)發(fā)行;

(2)公司股本總額不少于人民幣三千萬(wàn)元：

(3)公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的百分之二十五以上：公司股本總額超過(guò)人民幣四億元的。公開(kāi)發(fā)行股份的比例為百分之十以上：

(4)公司最近三年無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載。

證券交易所可以規(guī)定高于前款規(guī)定的上市條件，并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

申請(qǐng)股票上市交易，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向證券交易所報(bào)送申請(qǐng)文件。股票上市交易申請(qǐng)經(jīng)證券交易所審核同意后.簽訂上市協(xié)議的公司應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)公告股票上市的有關(guān)文件.并將該文件置備于指定場(chǎng)所供公眾查閱。

2.股票暫停上市

上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定暫停其股票上市交易：

(1)公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件;

(2)公司不按照規(guī)定公開(kāi)其財(cái)務(wù)狀況，或者對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載，可能誤導(dǎo)投資者;

(3)公司有重大違法行為;

(4)公司最近三年連續(xù)虧損：

(5)證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。

3.股票終止上市

上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定終止其股票上市交易：

(1)公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件，在證券交易所規(guī)定的期限內(nèi)仍不能達(dá)到上市條件：

(2)公司不按照規(guī)定公開(kāi)其財(cái)務(wù)狀況，或者對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載，且拒絕糾正：

(3)公司最近三年連續(xù)虧損，在其后一個(gè)年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利;

(4)公司解散或者被宣告破產(chǎn);

(5)證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。

4.債券上市

公司申請(qǐng)公司債券上市交易。應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

(1)公司債券的期限為一年以上：

(2)公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣五千萬(wàn)元;

(3)公司申請(qǐng)債券上市時(shí)仍符合法定的公司債券發(fā)行條件。

申請(qǐng)公司債券上市交易，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向證券交易所報(bào)送申請(qǐng)文件。公司債券上市交易申請(qǐng)經(jīng)證券交易所審核同意后，公司與證券交易所簽訂上市協(xié)議。簽訂上市協(xié)議的公司應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)公告公司債券上市文件及有關(guān)文件，并將其申請(qǐng)文件置備于指定場(chǎng)所供公眾查閱。

5.債券的暫停和終止上市

公司債券上市交易后.公司有下列情形之一的，由證券交易所決定暫停其公司債券上市交易：

(1)公司有重大違法行為;

(2)公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件;

(3)發(fā)行公司債券所募集的資金不按照核準(zhǔn)的用途使用;

(4)未按照公司債券募集辦法履行義務(wù);

(5)公司最近兩年連續(xù)虧損。

公司有上述第(1)項(xiàng)、第(4)項(xiàng)所列情形之一經(jīng)查實(shí)后果嚴(yán)重的，或者有上述第(2)項(xiàng)、第(3)項(xiàng)、第(5)項(xiàng)所列情形之一，在限期內(nèi)未能消除的，由證券交易所決定終止其公司債券上市交易。

考點(diǎn)5 保險(xiǎn)法概述

1.保險(xiǎn)的概念

保險(xiǎn).是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限等條件時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。

2.保險(xiǎn)的分類(lèi)

根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn).保險(xiǎn)可以進(jìn)行如下分類(lèi)：

(1)按照保險(xiǎn)的實(shí)施方式，可分為自愿保險(xiǎn)和強(qiáng)制保險(xiǎn)。

(2)按照保險(xiǎn)對(duì)象的不同，可分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)。

(3)按照保險(xiǎn)實(shí)施范圍的不同，可分為社會(huì)保險(xiǎn)和普通保險(xiǎn)。

(4)按照保險(xiǎn)承擔(dān)的責(zé)任次序，可分為原保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)。

3.保險(xiǎn)法的概念

保險(xiǎn)法.是調(diào)整保險(xiǎn)活動(dòng)中保險(xiǎn)人與投保人、被保險(xiǎn)人以及受益人之間法律關(guān)系的分類(lèi)規(guī)范的總稱(chēng)。

考點(diǎn)6 保險(xiǎn)合同

1.保險(xiǎn)合同的概念

保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。

2.保險(xiǎn)合同的主體

保險(xiǎn)合同的主體分為當(dāng)事人和關(guān)系人。簽訂保險(xiǎn)合同的雙方是保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人，即保險(xiǎn)人和投保人：與保險(xiǎn)合同發(fā)生間接關(guān)系的是保險(xiǎn)合同的關(guān)系人，包括被保險(xiǎn)人和受益人。

(1)保險(xiǎn)合同當(dāng)事人。

保險(xiǎn)人.又稱(chēng)承保人.是指與投保人訂立保險(xiǎn)合同，并按照合同約定承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)公司。

投保人.又稱(chēng)要保人。是指與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，并按照合同約定負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人。

(2)保險(xiǎn)合同關(guān)系人。

被保險(xiǎn)人是指其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障，享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。投保人可以為被保險(xiǎn)人。

受益人是指人身保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。投保人、被保險(xiǎn)人可以為受益人。

3.保險(xiǎn)合同的成立與生效

投保人提出保險(xiǎn)要求.經(jīng)保險(xiǎn)人同意承保，保險(xiǎn)合同成立。

保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向投保人簽發(fā)保險(xiǎn)單或者其他保險(xiǎn)憑證。保險(xiǎn)單或者其他保險(xiǎn)憑證應(yīng)當(dāng)載明當(dāng)事人雙方約定的合同內(nèi)容。當(dāng)事人也可以約定采用其他書(shū)面形式載明合同內(nèi)容。

依法成立的保險(xiǎn)合同，自成立時(shí)生效。投保人和保險(xiǎn)人可以對(duì)合同的效力約定附條件或者附期限。

考點(diǎn)7 保險(xiǎn)代理人和保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人制度

保險(xiǎn)代理人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托.向保險(xiǎn)人收取傭金。并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)或者個(gè)人。保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)包括專(zhuān)門(mén)從事保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)代理機(jī)構(gòu)和兼營(yíng)保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)。

保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的機(jī)構(gòu)。

保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人應(yīng)當(dāng)具備國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的條件，取得保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)頒發(fā)的經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)許可證、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)許可證。個(gè)人保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)的代理從業(yè)人員、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的經(jīng)紀(jì)從業(yè)人員，應(yīng)當(dāng)品行良好，具有從事保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)或保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)所需的專(zhuān)業(yè)能力。

個(gè)人保險(xiǎn)代理人在代為辦理人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)。不得同時(shí)接受兩個(gè)以上保險(xiǎn)人的委托。

第三節(jié) 信托法律制度

考點(diǎn)1 信托的設(shè)立

1.信托的概念

信托.是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義.為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。

2.信托的特征

(1)信托是以信任為基礎(chǔ)。受托人應(yīng)具有良好的信譽(yù)。

(2)信托成立的前提是委托人要將自有財(cái)產(chǎn)委托給受托人。

(3)信托財(cái)產(chǎn)具有獨(dú)立性，信托依法成立后，信托財(cái)產(chǎn)即從委托人、受托人以及受益人的自有財(cái)產(chǎn)中分離出來(lái).成為獨(dú)立運(yùn)作的財(cái)產(chǎn)。

(4)受托人為受益人的最大利益管理信托事務(wù)。

(5)信托不因委托人或者受托人的死亡、喪失民事行為能力、依法解散、被依法撤銷(xiāo)或者被宣告破產(chǎn)而終止.也不因受托人的辭任而終止，具有一定的連續(xù)性和穩(wěn)定性。

3.有下列情形之一的.信托無(wú)效

(1)信托目的違反法律、行政法規(guī)或者損害社會(huì)公共利益：

(2)信托財(cái)產(chǎn)不能確定;

(3)委托人以非法財(cái)產(chǎn)或者本法規(guī)定不得設(shè)立信托的財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托：

(4)專(zhuān)以訴訟或者討債為目的設(shè)立信托：

(5)受益人或者受益人范圍不能確定：

(6)法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。

委托人設(shè)立信托損害其債權(quán)人利益的.債權(quán)人有權(quán)申請(qǐng)人民法院撤銷(xiāo)該信托。人民法院依照前款規(guī)定撤銷(xiāo)信托的.不影響善意受益人已經(jīng)取得的信托利益。撤銷(xiāo)權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷(xiāo)原因之日起一年內(nèi)不行使的.歸于消滅。

4.信托法律關(guān)系的主體

信托法律關(guān)系的主體一般包括委托人、受托人和受益人。

考點(diǎn)2 信托財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)

信托法律關(guān)系的客體，即信托財(cái)產(chǎn)，是指受托人承諾信托而取得的財(cái)產(chǎn)。信托財(cái)產(chǎn)具有如下性質(zhì)：

(1)信托財(cái)產(chǎn)與委托人未建立信托的其他財(cái)產(chǎn)相區(qū)別。建立信托后.委托人死亡或者依法被解散、依法被撤銷(xiāo)、被宣告破產(chǎn)時(shí)，委托人是唯一受益人的。信托終止，信托財(cái)產(chǎn)作為其遺產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn);委托人不是唯一受益人的，信托存續(xù)，信托財(cái)產(chǎn)不作為其遺產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn);但作為共同受益人的委托人死亡或者依法解散、被依法撤銷(xiāo)、被宣告破產(chǎn)時(shí)，其信托受益權(quán)作為其遺產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn)。

(2)信托財(cái)產(chǎn)與受托人固有財(cái)產(chǎn)相區(qū)別.不得歸入受托人的固有財(cái)產(chǎn)或者成為固有財(cái)產(chǎn)的一部分。

受托人死亡或者依法解散、被依法撤銷(xiāo)、被宣告破產(chǎn)而終止.信托財(cái)產(chǎn)不屬于其遺產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn)。

(3)受托人因信托財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用、處分或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)。也歸人信托財(cái)產(chǎn)。

(4)除法律規(guī)定的情況外，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)不得強(qiáng)制執(zhí)行。

考點(diǎn)3 信托的變更與終止

設(shè)立信托后，有下列情形之一的，委托人可以變更受益人或者處分受益人的信托受益權(quán)：

(1)受益人對(duì)委托人有重大侵權(quán)行為;

(2)受益人對(duì)其他共同受益人有重大侵權(quán)行為;

(3)經(jīng)受益人同意;

(4)信托文件規(guī)定的其他情形。

有前款第(1)項(xiàng)、第(3)項(xiàng)、第(4)項(xiàng)所列情形之一的，委托人可以解除信托。

有下列情形之一的。信托終止：

(1)信托文件規(guī)定的終止事由發(fā)生;

(2)信托的存續(xù)違反信托目的;

(3)信托目的已經(jīng)實(shí)現(xiàn)或者不能實(shí)現(xiàn);

(4)信托當(dāng)事人協(xié)商同意;

(5)信托被撤銷(xiāo);

(6)信托被解除。

第四節(jié) 票據(jù)法律制度

考點(diǎn)1票據(jù)概念、特征和功能

1.概念

票據(jù)指出票人依法簽發(fā).由自己無(wú)條件支付或委托他人無(wú)條件支付一定金額的有價(jià)證券。按照《票據(jù)法》的規(guī)定，票據(jù)包括匯票、本票、支票。

2.主要特征

(1)票據(jù)是完全有價(jià)證券。

(2)票據(jù)是要式證券。

(3)票據(jù)是一種無(wú)因證券。

(4)票據(jù)是流通證券。票據(jù)的流通性是票據(jù)的基本特征。

(5)票據(jù)是文義證券。

(6)票據(jù)是設(shè)權(quán)證券。

(7)票據(jù)是債權(quán)證券。

3.功能

匯兌作用、支付和結(jié)算作用(票據(jù)最原始、最簡(jiǎn)單的作用)、融資作用(主要通過(guò)票據(jù)貼現(xiàn)實(shí)現(xiàn))、替代貨幣作用和信用作用。

考點(diǎn)2 票據(jù)行為

票據(jù)行為包括出票、背書(shū)、承兌和保證。

考點(diǎn)3 票據(jù)權(quán)利和票據(jù)喪失的補(bǔ)救措施

票據(jù)權(quán)利是持票人因合法擁有票據(jù)而向票據(jù)債務(wù)人請(qǐng)求支付票據(jù)金額的權(quán)利。

第五節(jié) 破產(chǎn)法律制度

考點(diǎn)1破產(chǎn)的申請(qǐng)和受理

1.破產(chǎn)申請(qǐng)人

(1)債務(wù)人。債務(wù)人可以向人民法院提出重整、和解或者破產(chǎn)清算申請(qǐng)。

(2)債權(quán)人。債權(quán)人可以向人民法院提出對(duì)債務(wù)人進(jìn)行重整或者破產(chǎn)清算的申請(qǐng)。

(3)清算人。企業(yè)法人已解散但未清算或者未清算完畢，資產(chǎn)不足以清償債務(wù)的，依法負(fù)有清算責(zé)任的人應(yīng)當(dāng)向人民法院申請(qǐng)破產(chǎn)清算。

人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前.申請(qǐng)人可以請(qǐng)求撤回申請(qǐng)。

2.破產(chǎn)案件的管轄

破產(chǎn)案件由債務(wù)人住所地人民法院管轄。

3.破產(chǎn)開(kāi)始的法律效果

自人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)的裁定送達(dá)債務(wù)人之日起至破產(chǎn)程序終結(jié)之日.債務(wù)人的有關(guān)人員承擔(dān)下列義務(wù)：

(1)妥善保管其占有和管理的財(cái)產(chǎn)、印章和賬簿、文書(shū)等資料：

(2)根據(jù)人民法院、管理人的要求進(jìn)行工作。并如實(shí)回答詢(xún)問(wèn)：

(3)列席債權(quán)人會(huì)議并如實(shí)回答債權(quán)人的詢(xún)問(wèn)：

(4)未經(jīng)人民法院許可，不得離開(kāi)住所地;

(5)不得新任其他企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。

人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后.債務(wù)人對(duì)個(gè)別債權(quán)人的債務(wù)清償無(wú)效。

人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后.債務(wù)人的債務(wù)人或者財(cái)產(chǎn)持有人應(yīng)當(dāng)向管理人清償債務(wù)或者交付財(cái)產(chǎn)。債務(wù)人的債務(wù)人或者財(cái)產(chǎn)持有人故意違反前款規(guī)定向債務(wù)人清償債務(wù)或者交付財(cái)產(chǎn)，使債權(quán)人受到損失的，不免除其清償債務(wù)或者交付財(cái)產(chǎn)的義務(wù)。

人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后.管理人對(duì)破產(chǎn)申請(qǐng)受理前成立而債務(wù)人和對(duì)方當(dāng)事人均未履行完畢的合同有權(quán)決定解除或者繼續(xù)履行。并通知對(duì)方當(dāng)事人。管理人自破產(chǎn)申請(qǐng)受理之日起二個(gè)月內(nèi)未通知對(duì)方當(dāng)事人.或者自收到對(duì)方當(dāng)事人催告之日起三十日內(nèi)未答復(fù)的.視為解除合同。管理人決定繼續(xù)履行合同的，對(duì)方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)履行;但是，對(duì)方當(dāng)事人有權(quán)要求管理人提供擔(dān)保。管理人不提供擔(dān)保的，視為解除合同。

人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，有關(guān)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的保全措施應(yīng)當(dāng)解除，執(zhí)行程序應(yīng)當(dāng)中止。

人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后.已經(jīng)開(kāi)始而尚未終結(jié)的有關(guān)債務(wù)人的民事訴訟或者仲裁應(yīng)當(dāng)中止;在管理人接管債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)后，該訴訟或者仲裁繼續(xù)進(jìn)行。人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，有關(guān)債務(wù)人的民事訴訟，只能向受理破產(chǎn)申請(qǐng)的人民法院提起。

考點(diǎn)2 債務(wù)人財(cái)產(chǎn)

1.債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)范圍

(1)破產(chǎn)申請(qǐng)受理時(shí)屬于債務(wù)人的全部財(cái)產(chǎn)，包括固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)等。

(2)破產(chǎn)申請(qǐng)受理后至破產(chǎn)程序終結(jié)前債務(wù)人取得的財(cái)產(chǎn)。

(3)他人應(yīng)對(duì)債務(wù)人的出資。

(4)債務(wù)人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員利用職權(quán)從企業(yè)獲取的非正常收入和侵占的企業(yè)財(cái)產(chǎn)，管理人應(yīng)當(dāng)追回。

(5)取回的質(zhì)物、留置物。

(6)對(duì)不當(dāng)行為行使追回權(quán)而取得的財(cái)產(chǎn)。

人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前一年內(nèi)，涉及債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的下列行為。管理人有權(quán)請(qǐng)求人民法院予以撤銷(xiāo)：

(1)無(wú)償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)的;

(2)以明顯不合理的價(jià)格進(jìn)行交易的;

(3)對(duì)沒(méi)有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債務(wù)提供財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的;

(4)對(duì)未到期的債務(wù)提前清償?shù)?

(5)放棄債權(quán)的。

人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前六個(gè)月內(nèi)，債務(wù)人有不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，仍對(duì)個(gè)別債權(quán)人進(jìn)行清償?shù)模芾砣擞袡?quán)請(qǐng)求人民法院予以撤銷(xiāo)。但是，個(gè)別清償使債務(wù)人財(cái)產(chǎn)受益的除外。

涉及債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的下列行為無(wú)效：

(1)為逃避債務(wù)而隱匿、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的;

(2)虛構(gòu)債務(wù)或者承認(rèn)不真實(shí)的債務(wù)的。

因上述不當(dāng)行為而取得的債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)，管理人有權(quán)追回。

2.債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的除外

取回權(quán)：別除權(quán);抵銷(xiāo)權(quán)。

考點(diǎn)3 破產(chǎn)債權(quán)及申報(bào)

人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)確定債權(quán)人申報(bào)債權(quán)的期限。債權(quán)申報(bào)期限自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請(qǐng)公告之日起計(jì)算，最短不得少于三十日，最長(zhǎng)不得超過(guò)三個(gè)月。債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在人民法院確定的債權(quán)申報(bào)期限內(nèi)向管理人申報(bào)債權(quán)。在人民法院確定的債權(quán)申報(bào)期限內(nèi).債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的，可以在破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)最后分配前補(bǔ)充申報(bào);但是，此前已進(jìn)行的分配，不再對(duì)其補(bǔ)充分配。為審查和確認(rèn)補(bǔ)充申報(bào)債權(quán)的費(fèi)用，由補(bǔ)充申報(bào)人承擔(dān)。

考點(diǎn)4 債權(quán)人會(huì)議和債權(quán)人委員會(huì)

1.債權(quán)人會(huì)議及其組成

依法申報(bào)債權(quán)的債權(quán)人為債權(quán)人會(huì)議的成員，有權(quán)參加債權(quán)人會(huì)議，享有表決權(quán)。

債權(quán)尚未確定的債權(quán)人，除人民法院能夠?yàn)槠湫惺贡頉Q權(quán)而臨時(shí)確定債權(quán)額的外，不得行使表決權(quán)。對(duì)債務(wù)人的特定財(cái)產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)人，未放棄優(yōu)先受償權(quán)利的，對(duì)于“和解協(xié)議”和“破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配方案”兩個(gè)事項(xiàng)不享有表決權(quán)。

債權(quán)人可以委托代理人出席債權(quán)人會(huì)議，行使表決權(quán)。代理人出席債權(quán)人會(huì)議，應(yīng)當(dāng)向人民法院或者債權(quán)人會(huì)議主席提交債權(quán)人的授權(quán)委托書(shū)。

2.債權(quán)人會(huì)議的召集

第一次債權(quán)人會(huì)議由人民法院召集，自債權(quán)申報(bào)期限屆滿(mǎn)之日起十五日內(nèi)召開(kāi)。

以后的債權(quán)人會(huì)議.在人民法院認(rèn)為必要時(shí)，或者管理人、債權(quán)人委員會(huì)、占債權(quán)總額四分之一以上的債權(quán)人向債權(quán)人會(huì)議主席提議時(shí)召開(kāi)。

3.債權(quán)人會(huì)議的職權(quán)

債權(quán)人會(huì)議行使下列職權(quán)：

(1)核查債權(quán);

(2)申請(qǐng)人民法院更換管理人，審查管理人的費(fèi)用和報(bào)酬;

(3)監(jiān)督管理人;

(4)選任和更換債權(quán)人委員會(huì)成員;

(5)決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營(yíng)業(yè);

(6)通過(guò)重整計(jì)劃;

(7)通過(guò)和解協(xié)議;

(8)通過(guò)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的管理方案;

(9)通過(guò)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的變價(jià)方案：

(10)通過(guò)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配方案;

(11)人民法院認(rèn)為應(yīng)當(dāng)由債權(quán)人會(huì)議行使的其他職權(quán)。

債權(quán)人會(huì)議應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決議做成會(huì)議記錄。

債權(quán)人會(huì)議的決議，對(duì)于全體債權(quán)人均有約束力。

4.債權(quán)人委員會(huì)

債權(quán)人會(huì)議可以決定設(shè)立債權(quán)人委員會(huì)。債權(quán)人委員會(huì)由債權(quán)人會(huì)議選任的債權(quán)人代表和一名債務(wù)人的職工代表或者工會(huì)代表組成。債權(quán)人委員會(huì)成員不得超過(guò)九人。債權(quán)人委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)經(jīng)人民法院書(shū)面決定認(rèn)可。

債權(quán)人委員會(huì)行使下列職權(quán)：

(1)監(jiān)督債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的管理和處分：

(2)監(jiān)督破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配;

(3)提議召開(kāi)債權(quán)人會(huì)議;

(4)債權(quán)人會(huì)議委托的其他職權(quán)。

考點(diǎn)5 重整與和解

1.重整的概念

債務(wù)人或者債權(quán)人可以依法直接向人民法院申請(qǐng)對(duì)債務(wù)人進(jìn)行重整。

債權(quán)人申請(qǐng)對(duì)債務(wù)人進(jìn)行破產(chǎn)清算的。在人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后、宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)前，債務(wù)人或者出資額占債務(wù)人注冊(cè)資本十分之一以上的出資人?？梢韵蛉嗣穹ㄔ荷暾?qǐng)重整。

2.重整期間及法律效果

自人民法院裁定債務(wù)人重整之日起至重整程序終止。為重整期間。

(1)在重整期間，經(jīng)債務(wù)人申請(qǐng)，人民法院批準(zhǔn).債務(wù)人可以在管理人的監(jiān)督下自行管理財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)。管理人負(fù)責(zé)管理財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)的?？梢云溉蝹鶆?wù)人的經(jīng)營(yíng)管理人員負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)事務(wù)。

(2)在重整期間。對(duì)債務(wù)人的特定財(cái)產(chǎn)享有的擔(dān)保權(quán)暫停行使。但是，擔(dān)保物有損壞或者價(jià)值明顯減少的可能.足以危害擔(dān)保權(quán)人權(quán)利的，擔(dān)保權(quán)人可以向人民法院請(qǐng)求恢復(fù)行使擔(dān)保權(quán)。在重整期間.債務(wù)人或者管理人為繼續(xù)營(yíng)業(yè)而借款的，可以為該借款設(shè)定擔(dān)保。

(3)債務(wù)人合法占有的他人財(cái)產(chǎn)，該財(cái)產(chǎn)的權(quán)利人在重整期間要求取回的，應(yīng)當(dāng)符合事先約定的條件。

(4)在重整期間。債務(wù)人的出資人不得請(qǐng)求投資收益分配。

(5)在重整期間，債務(wù)人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不得向第三人轉(zhuǎn)讓其持有的債務(wù)人的股權(quán)。但是.經(jīng)人民法院同意的除外。

在重整期間，有下列情形之一的，經(jīng)管理人或者利害關(guān)系人請(qǐng)求，人民法院應(yīng)當(dāng)裁定終止重整程序.并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)：

(1)債務(wù)人的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)產(chǎn)狀況繼續(xù)惡化，缺乏挽救的可能性;

(2)債務(wù)人有欺詐、惡意減少債務(wù)人財(cái)產(chǎn)或者其他顯著不利于債權(quán)人的行為;

(3)由于債務(wù)人的行為致使管理人無(wú)法執(zhí)行職務(wù)。

3.和解的程序

(1)申請(qǐng)和解。債務(wù)人可以依照《破產(chǎn)法》規(guī)定，直接向人民法院申請(qǐng)和解;也可以在人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后、宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)前，向人民法院申請(qǐng)和解。債務(wù)人申請(qǐng)和解，應(yīng)當(dāng)提出和解協(xié)議草案。

(2)法院裁定和解。人民法院經(jīng)審查認(rèn)為和解申請(qǐng)符合《破產(chǎn)法》規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)裁定和解，予以公告.并召集債權(quán)人會(huì)議討論和解協(xié)議草案。對(duì)債務(wù)人的特定財(cái)產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的權(quán)利人.自人民法院裁定和解之Et起可以行使權(quán)利。

(3)通過(guò)和解協(xié)議。債權(quán)人會(huì)議通過(guò)和解協(xié)議的決議，由出席會(huì)議的有表決權(quán)的債權(quán)人過(guò)半數(shù)同意.并且其所代表的債權(quán)額占無(wú)財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額的三分之二以上。債權(quán)人會(huì)議通過(guò)和解協(xié)議的。由人民法院裁定認(rèn)可，終止和解程序，并予以公告。管理人應(yīng)當(dāng)向債務(wù)人移交財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)。并向人民法院提交執(zhí)行職務(wù)的報(bào)告。

(4)和解協(xié)議的效力。經(jīng)人民法院裁定認(rèn)可的和解協(xié)議，對(duì)債務(wù)人和全體和解債權(quán)人均有約束力。和解債權(quán)人是指人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)時(shí)對(duì)債務(wù)人享有無(wú)財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)的人。和解債權(quán)人未依照法律規(guī)定申報(bào)債權(quán)的。在和解協(xié)議執(zhí)行期間不得行使權(quán)利;在和解協(xié)議執(zhí)行完畢后.可以按照和解協(xié)議規(guī)定的清償條件行使權(quán)利。和解債權(quán)人對(duì)債務(wù)人的保證人和其他連帶債務(wù)人所享有的權(quán)利，不受和解協(xié)議的影響。

(5)執(zhí)行和解協(xié)議。債務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照和解協(xié)議規(guī)定的條件清償債務(wù)。

(6)和解協(xié)議的無(wú)效。因債務(wù)人的欺詐或者其他違法行為而成立的和解協(xié)議，人民法院應(yīng)當(dāng)裁定無(wú)效。并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)。有前款規(guī)定情形的。和解債權(quán)人因執(zhí)行和解協(xié)議所受的清償。在其他債權(quán)人所受清償同等比例的范圍內(nèi)，不予返還。

(7)不能執(zhí)行或者不執(zhí)行和解協(xié)議。債務(wù)人不能執(zhí)行或者不執(zhí)行和解協(xié)議的，人民法院經(jīng)和解債權(quán)人請(qǐng)求.應(yīng)當(dāng)裁定終止和解協(xié)議的執(zhí)行，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)。

(8)執(zhí)行完畢。按照和解協(xié)議減免的債務(wù)，自和解協(xié)議執(zhí)行完畢時(shí)起，債務(wù)人不再承擔(dān)清償責(zé)任。

考點(diǎn)6 破產(chǎn)清算

1.破產(chǎn)宣告及法律效力

破產(chǎn)宣告.是指人民法院經(jīng)依法宣布債務(wù)人破產(chǎn)并予以公告的審判行為。

對(duì)破產(chǎn)人的特定財(cái)產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的權(quán)利人.對(duì)該特定財(cái)產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。如果債權(quán)人行使優(yōu)先受償權(quán)利未能完全受償?shù)?其未受償?shù)膫鶛?quán)作為普通債權(quán);放棄優(yōu)先受償權(quán)利的，其債權(quán)作為普通債權(quán)。

2.破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的變價(jià)和分配

(1)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)變價(jià)。

管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)擬訂破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)變價(jià)方案.提交債權(quán)人會(huì)議討論。管理人應(yīng)當(dāng)按照債權(quán)人會(huì)議通過(guò)的或者人民法院裁定的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)變價(jià)方案.適時(shí)變價(jià)出售破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)。變價(jià)出售破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)通過(guò)拍賣(mài)進(jìn)行。但是，債權(quán)人會(huì)議另有決議的除外。

破產(chǎn)企業(yè)可以全部或者部分變價(jià)出售。企業(yè)變價(jià)出售時(shí)，可以將其中的無(wú)形資產(chǎn)和其他財(cái)產(chǎn)單獨(dú)變價(jià)出售。

按照國(guó)家規(guī)定不能拍賣(mài)或者限制轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn).應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家規(guī)定的方式處理。

(2)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配。

破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后.依照下列順序清償：

①破產(chǎn)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補(bǔ)助、撫恤費(fèi)用，所欠應(yīng)劃入職工個(gè)人賬戶(hù)的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)支付給職工的補(bǔ)償金;

②破產(chǎn)人欠繳的除前項(xiàng)規(guī)定以外的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和破產(chǎn)人所欠稅款;

③普通破產(chǎn)債權(quán)。破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)不足以清償同一順序的清償要求的，按照比例分配。

(3)分配方式。

破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配應(yīng)當(dāng)以貨幣分配方式進(jìn)行。但是，債權(quán)人會(huì)議另有決議的除外。

(4)分配方案。

管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)擬訂破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配方案。提交債權(quán)人會(huì)議討論。債權(quán)人會(huì)議通過(guò)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配方案后。由管理人將該方案提請(qǐng)人民法院裁定認(rèn)可。

(5)執(zhí)行分配。破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配方案經(jīng)人民法院裁定認(rèn)可后，由管理人執(zhí)行。

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