一級建造師建設工程索賠方法

1Z206062   掌握建設工程索賠的方法
     如前所述，工程施工中承包人向發(fā)包人索賠、發(fā)包人向承包人索賠以及分包人向承包人索賠的情況都有可能發(fā)生，以下說明承包人向發(fā)包人索賠的一般程序和方法。
一、索賠意向通知
     在工程實施過程中發(fā)生索賠事件以后，或者承包人發(fā)現(xiàn)索賠機會，首先要提出索賠意向，即在合同規(guī)定時間內(nèi)將索賠意向用書面形式及時通知發(fā)包人或者工程師，向對方表明索賠愿望、要求或者聲明保留索賠權利，這是索賠工作程序的第一步。
索賠意向通知要簡明扼要地說明索賠事由發(fā)生的時間、地點、簡單事實情況描述和發(fā)展動態(tài)、索賠依據(jù)和理由、索賠事件的不利影響等。
二、索賠資料的準備
在索賠資料準備階段，主要工作有：
1．跟蹤和調(diào)查干擾事件，掌握事件產(chǎn)生的詳細經(jīng)過；
2．分析干擾事件產(chǎn)生的原因，劃清各方責任，確定索賠根據(jù)；
3．損失或損害調(diào)查分析與計算，確定工期索賠和費用索賠值；
4．收集證據(jù)，獲得充分而有效的各種證據(jù)；
5．起草索賠文件。
三、索賠文件的提交
提出索賠的一方應該在合同規(guī)定的時限內(nèi)向對方提交正式的書面索賠文件。例如，F(xiàn)IDIC合同條件和我國《建設工程施工合同示范文本》都規(guī)定，承包人必須在發(fā)出索賠意向通知后的28天內(nèi)或經(jīng)過工程師同意的其他合理時間內(nèi)向工程師提交一份詳細的索賠文件和有關資料。如果干擾事件對工程的影響持續(xù)時間長，承包人則應按工程師要求的合理間隔（一般為28天），提交中間索賠報告，并在干擾事件影響結束后的28天提交一份最終索賠報告。否則將失去該事件請求補償?shù)乃髻r權利。
索賠文件的主要內(nèi)容包括以下幾個方面。
（―）總述部分
概要論述索賠事項發(fā)生的日期和過程；承包人為該索賠事項付出的努力和附加開支；承包人的具體索賠要求。
（二）論證部分
論證部分是索賠報告的關鍵部分，其目的是說明自己有索賠權，是索賠能否成立的關鍵。
（三）索賠款項（和／或工期）計算部分
如果說索賠報告論證部分的任務是解決索賠權能否成立，則款項計算是為解決能得多少款項。前者定性，后者定量。
（四）證據(jù)部分
要注意引用的每個證據(jù)的效力或可信程度，對重要的證據(jù)資料最好附以文字說明，或附以確認件。
四、索賠文件的審核
對于承包人向發(fā)包人的索賠請求，索賠文件首先應該交由工程師審核。工程師根據(jù)發(fā)包人的委托或授權，對承包人索賠的審核工作主要分為判定索賠事件是否成立和核查承包人的索賠計算是否正確、合理兩個方面，并可在授權范圍內(nèi)做出判斷：初步確定補償額度，或者要求補充證據(jù)，或者要求修改索賠報告等。對索賠的初步處理意見要提交發(fā)包人。
五、發(fā)包人審查
對于工程師的初步處理意見，發(fā)包人需要進行審查和批準，然后工程師才可以簽發(fā)有關證書。如果索賠額度超過了工程師權限范圍時，應由工程師將審查的索賠報告報請發(fā)包人審批，并與承包人談判解決。
六、協(xié)商
對于工程師的初步處理意見，發(fā)包人和承包人可能都不接受或者其中的一方不接受，三方可就索賠的解決進行協(xié)商，達成一致，其中可能包括復雜的談判過程，經(jīng)過多次協(xié)商才能達成。如果經(jīng)過努力無法就索賠事宜達成一致意見，則發(fā)包人和承包人可根據(jù)合同約定選擇采用仲裁或者訴訟方式解決。
七、反索賠的基本內(nèi)容
反索賠的工作內(nèi)容可以包括兩個方面：一是防止對方提出索賠，二是反擊或反駁對方的索賠要求。
要成功地防止對方提出索賠，應采取積極防御的策略。首先是自己嚴格履行合同規(guī)定的各項義務，防止自己違約，并通過加強合同管理，使對方找不到索賠的理由和根據(jù)，使自己處于不能被索賠的地位。其次，如果在工程實施過程中發(fā)生了干擾事件，則應立即著手研究和分析合同依據(jù)，收集證據(jù)，為提出索賠和反索賠做好兩手準備。
如果對方提出了索賠要求或索賠報告，則自己一方應采取各種措施來反擊或反駁對方的索賠要求。常用的措施有：
1．抓對方的失誤，直接向對方提出索賠，以對抗或平衡對方的索賠要求，以求在最終解決索賠時互相讓步或者互不支付；
2．針對對方的索賠報告，進行仔細、認真研究和分析，找出理由和證據(jù)，證明對方索賠要求或索賠報告不符合實際情況和合同規(guī)定，沒有合同依據(jù)或事實證據(jù)，索賠值計算不合理或不準確等問題，反擊對方的不合理索賠要求，推卸或減輕自己的責任，使自己不受或少受損失。
八、對索賠報告的反擊或反駁要點
對對方索賠報告的反擊或反駁，一般可以從以下幾個方面進行。
（一）索賠要求或報告的時限性
審查對方是否在干擾事件發(fā)生后的索賠時限內(nèi)及時提出索賠要求或報告。
（二）索賠事件的真實性
（三）干擾事件的原因、責任分析
如果干擾事件確實存在，則要通過對事件的調(diào)查分析，確定原因和責任。如果事件責任屬于索賠者自己，則索賠不能成立，如果合同雙方都有責任，則應按各自的責任大小分擔損失。
（四）索賠理由分析
分析對方的索賠要求是否與合同條款或有關法規(guī)一致，所受損失是否屬于非對方負責的原因造成。
（五）索賠證據(jù)分析
分析對方所提供的證據(jù)是否真實、有效、合法，是否能證明索賠要求成立。證據(jù)不足、不全、不當、沒有法律證明效力或沒有證據(jù)，索賠不能成立。
（六）索賠值審核
如果經(jīng)過上述的各種分析、評價，仍不能從根本土否定對方的索賠要求，則必須對索賠報告中的索賠值進行認真細致地審核，審核的重點是索賠值的計算方法是否合情合理，各種取費是否合理適度，有無重復計算，計算結果是否準確等。
1Z206063 熟悉費用索賠的計算
一、索賠費用的組成
索賠費用的主要組成部分，同工程款的計價內(nèi)容相似。按我國現(xiàn)行規(guī)定（參見《建標［2003］206號建筑安裝工程費用項目組成》），建安工程合同價包括直接費、間接費、利潤和稅金。我國的這種規(guī)定，同國際上通行的做法還不完全一致。按國際慣例，一般承包商可索賠的具體費用內(nèi)容如圖LZZ08083所示。
從原則上說，承包商有索賠權利的工程成本增加，都是可以索賠的費用。但是，對于不同原因引起的索賠，承包商可索賠的具體費用內(nèi)容是不完全一樣的。哪些內(nèi)容可索賠，要按照各項費用的特點、條件進行分析論證。
1．人工費。人工費包括施工人員的基本工資、工資性質(zhì)的津貼、加班費、獎金以及法定的安全福利等費用。對于索賠費用中的人工費部分而言，人工費是指完成合同之外的額外工作所花費的人工費用；由于非承包商責任的工效降低所增加的人工費用；超過法定工作時間加班勞動；法定人工費增長以及非承包商責任工程延期導致的人員窩工費和工資上漲費等。
2．材料費。材料費的索賠包括：由于索賠事項材料實際用量超過計劃用量而增加的材料費；由于客觀原因材料價格大幅度上漲；由于非承包商責任工程延期導致的材料價格上漲和超期儲存費用。材料費中應包括運輸費，倉儲費，以及合理的損耗費用。如果由于承包商管理不善，造成材料損壞失效，則不能列人索賠計價。承包商應該建立健全物資管理制度，記錄建筑材料的進貨日期和價格，建立領料耗用制度，以便索賠時能準確地分離出索賠事項所引起的材料額外耗用量。為了證明材料單價的上漲，承包商應提供可靠的訂貨單、采購單，或官方公布的材料價格調(diào)整指數(shù)。
3．施工機械使用費。施工機械使用費的索賠包括：由于完成額外工作增加的機械使用費；非承包商責任工效降低增加的機械使用費；由于業(yè)主或監(jiān)理工程師原因導致機械停工的窩工費。窩工費的計算，如系租賃設備，一般按實際租金和調(diào)進調(diào)出費的分攤計算；如系承包商自有設備，一般按臺班折舊費計算，而不能按臺班費計算，因臺班費中包括了設備使用費。
4．分包費用。分包費用索賠指的是分包商的索賠費，一般也包括人工、材料、機械使用費的索賠。分包商的索賠應如數(shù)列人總承包商的索賠款總額以內(nèi)。
5．現(xiàn)場管理費。索賠款中的現(xiàn)場管理費是指承包商完成額外工程、索賠事項工作以及工期延長期間的現(xiàn)場管理費，包括管理人員工資、辦公、通訊、交通費等。
6．利息。在索賠款額的計算中，經(jīng)常包括利息。利息的索賠通常發(fā)生于下列情況：拖期付款的利息；錯誤扣款的利息。至于具體利率應是多少，在實踐中可采用不同的標準，主要有這樣幾種規(guī)定：
（1）按當時的銀行貸款利率；
（2）按當時的銀行透支利率；
（3）按合同雙方協(xié)議的利率；
（4）按中央銀行貼現(xiàn)率加三個百分點。
7．總部（企業(yè)）管理費。索賠款中的總部管理費主要指的是工程延期期間所增加的管理費。包括總部職工工資、辦公大樓、辦公用品、財務管理、通訊設施以及總部領導人員赴工地檢查指導工作等開支。這項索賠款的計算，目前沒有統(tǒng)一的方法。在國際工程施工索賠中總部管理費的計算有以下幾種：
（1）按照投標書中總部管理費的比例（3％～8％）計算
總部管理費＝合同中總部管理費比率（％）×（直接費索賠款額十現(xiàn)場管理費索賠款額等）
（2）按照公司總部統(tǒng)一規(guī)定的管理費比率計算
8．利潤。一般來說，由于工程范圍的變更、文件有缺陷或技術性錯誤、業(yè)主未能提供現(xiàn)場等引起的索賠，承包商可以列入利潤。但對于工程暫停的索賠，由于利潤通常是包括在每項實施工程內(nèi)容的價格之內(nèi)的，而延長工期并未影響削減某些項目的實施，也未導致利澗減少。所以，一般監(jiān)理工程師很難同意在工程暫停的費用索賠中加進利潤損失。
索賠利潤的款額計算通常是與原報價單中的利潤百分率保持一致。  
二、索賠費用的計算方法
索賠費用的計算方法有：實際費用法、總費用法和修正的總費用法。  
（―）實際費用法
實際費用法是計算工程索賠時最常用的一種方法。這種方法的計算原則是以承包商為某項索賠工作所支付的實際開支為根據(jù)，向業(yè)主要求費用補償。
用實際費用法計算時，在直接費的額外費用部分的基礎上，再加上應得的間接費和利潤，即是承包商應得的索賠金額。由于實際費用法所依據(jù)的是實際發(fā)生的成本記錄或單據(jù)，所以，在施工過程中，系統(tǒng)而準確地積累記錄資料是非常重要的。
（二）總費用法
總費用法就是當發(fā)生多次索賠事件以后，重新計算該工程的實際總費用，實際總費用減去投標報價時的估算總費用，即為索賠金額，即：
   索賠金額=實際總費用一投標報價估算總費用   （1Z208063-6）
不少人對采用該方法計算索賠費用持批評態(tài)度，因為實際發(fā)生的總費用中可能包括了承包商的原因，如施工組織不善而增加的費用；同時投標報價估算的總費用也可能為了中標而過低。所以這種方法只有在難以采用實際費用法時才應用。
（三）修正的總費用法
修正的總費用法是對總費用法的改進，即在總費用計算的原則上；去掉一些不合理的因素，使其更合理。修正的內(nèi)容如下：①將計算索賠款的時段局限于受到外界影響的時間，而不是整個施工期；②只計算受影響時段內(nèi)的某項工作所受影響的損失，而不是計算該時段內(nèi)所有施工工作所受的損失；③與該項工作無關的費用不列人總費用中；④對投標報價費用重新進行核算：按受影響時段內(nèi)該項工作的實際單價進行核算，乘以實際完成的該項工作的工程量，得出調(diào)整后的報價費用。
按修正后的總費用計算索賠金額的公式如下：
索賠金額＝某項工作調(diào)整后的實際總費用一該項工作的報價費用（1Z208083－7）
修正的總費用法與總費用法相比，有了實質(zhì)性的改進，它的準確程度已接近于實際費用法。
【例1Z206063】 某高速公路項目由于業(yè)主高架橋修改設計，監(jiān)理工程師下令承包商工程暫停一個月。試分析在這種情況下，承包商可索賠哪些費用？
【解】 可索賠如下費用。
1．人工費：對于不可辭退的工人，索賠人工窩工費，應按人工工日成本計算；對于可以辭退的工人，可索賠人工上漲費。
2．材料費：可索賠超期儲存費用或材料價格上漲費。
3．施工機械使用費：可索賠機械窩工費或機械臺班上漲費。自有機械窩工費一般按臺班折舊費索賠；租賃機械一般按實際租金和調(diào)進調(diào)出的分攤費計算。
4．分包費用：是指由于工程暫停分包商向總包索賠的費用?？偘驑I(yè)主索賠應包括分包商向總包索賠的費用。
5．現(xiàn)場管理費：由于全面停工，可索賠增加的工地管理費?？砂慈沼嬎?，也可按直接成本的百分比計算。
6．保險費：可索賠延期一個月的保險費，按保險公司保險費率計算。
7．保函手續(xù)費：可索賠延期一個月的保函手續(xù)費，按銀行規(guī)定的保函手續(xù)費率計算。
8．利息：可索賠延期一個月增加的利息支出，按合同約定的利率計算。
9．總部管理費：由于全面停工，可索賠延期增加的總部管理費，可按，總部規(guī)定的百分比計算。如果工程只是部分停工，監(jiān)理工程師可能不同意總部管理費的索賠。