2010年《中級經(jīng)濟法》：證券法律制度(11)

　　四、禁止的交易行為

　　(一)內幕交易行為

　　內幕交易是指證券交易內幕信息的知情人和非法獲取內幕信息的人員利用內幕信息進行證券交易的行為。

　　(1)內幕信息的知情人包括以下幾種：

　?、侔l(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員;

　　②持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，公司的實際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員;

　?、郯l(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員;

　　④由于所任公司職務可以獲取公司有關內幕信息的人員，比如辦公室秘書、有關研究人員和業(yè)務人員、打字員等;

　　⑤證券監(jiān)督管理機構工作人員以及由于法定的職責對證券發(fā)行、交易進行管理的其他人員;

　　⑥保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結算機構、證券服務機構的有關人員。

　　注意：在證券交易活動中，凡涉及公司的經(jīng)營、財務或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息，為內幕信息。

　　【例題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列選項中，屬于知悉證券交易內幕信息的知情人員的有( )。

　　A、發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員

　　B、持有上市公司5%以上股份的股東的董事、監(jiān)事、高級管理人員

　　C、上市公司的實際控制人的董事、監(jiān)事、高級管理人員

　　D、發(fā)行人控股的公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員

　　答案：ABCD

　　(2)下列信息均屬于內幕信息：

　?、賾敯l(fā)布臨時報告的重大事件;

　　②公司分配股利或者增資的計劃;

　?、酃竟蓹嘟Y構的重大變化;

　　④公司債務擔保的重大變更;

　?、莨緺I業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的30%;

　?、薰镜亩?、監(jiān)事、高級管理人員的行為可能依法承擔重大損害賠償責任;

　?、呱鲜泄臼召彽挠嘘P方案;

　?、鄧鴦赵鹤C券監(jiān)督管理機構認定的對證券交易價格有顯著影響的其他重要信息。

　　【例題】根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列尚未公開的信息中，屬于內幕信息的有(　)。(2008年)

　　A、公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押一次達到該資產(chǎn)的20%

　　B、公司經(jīng)理的行為可能依法承擔重大損害賠償責任

　　C、上市公司董事長發(fā)生變動

　　D、公司債務擔保的重大變更

　　答案：BCD

　　解析：本題考核內幕信息的界定。根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列信息皆屬內幕信息：法律規(guī)定的重大事件;公司分配股利或者增資的計劃;公司股權結構的重大變化;公司債務擔保的重大變更;公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的30%;公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員的行為可能依法承擔重大損害賠償責任;上市公司收購的有關方案;國務院證券監(jiān)督管理機構認定的對證券交易價格有顯著影響的其他重要信息。對于選項C，由于屬于重大事件(董事、1/3監(jiān)事和經(jīng)理發(fā)生變動)的范圍，因此也屬于內幕信息。答案為BCD。

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