印發(fā)《最高人民檢察院公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》的通知

各省、自治區(qū)、直轄市人民檢察院，公安廳、局，軍事檢察院，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)人民檢察院、公安局：

　　為及時(shí)、準(zhǔn)確打擊經(jīng)濟(jì)犯罪，根據(jù)《中華人民共和國刑法》、《中華人民共和國刑事訴訟法》等有關(guān)法律規(guī)定，最高人民檢察院、公安部制定了《最高人民檢察院公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》，對公安機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪偵查部門管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)作出了規(guī)定，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。各級公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依照此規(guī)定立案偵查，各級檢察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依照此規(guī)定審查批捕、審查起訴。各地在執(zhí)行中遇到的問題，請及時(shí)分別報(bào)最高人民檢察院和公安部。

最高人民檢察院 公安部
二O一O年五月七日

　　一、危害公共安全案

　　第一條 [資助恐怖活動案（刑法第一百二十條之一）]資助恐怖活動組織或者實(shí)施恐怖活動的個(gè)人的，應(yīng)予立案追訴。

　　本條規(guī)定的“資助”，是指為恐怖活動組織或者實(shí)施恐怖活動的個(gè)人籌集、提供經(jīng)費(fèi)、物資或者提供場所以及其他物質(zhì)便利的行為?！皩?shí)施恐怖活動的個(gè)人”，包括預(yù)謀實(shí)施、準(zhǔn)備實(shí)施和實(shí)際實(shí)施恐怖活動的個(gè)人。

　　二、破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序案

　　第二條 [走私假幣案（刑法第一百五十一條第一款）]走私偽造的貨幣，總面額在二千元以上或者幣量在二百張（枚）以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第三條 [虛報(bào)注冊資本案（刑法第一百五十八條）]申請公司登記使用虛假證明文件或者采取其他欺詐手段虛報(bào)注冊資本，欺騙公司登記主管部門，取得公司登記，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┏^法定出資期限，實(shí)繳注冊資本不足法定注冊資本最低限額，有限責(zé)任公司虛報(bào)數(shù)額在三十萬元以上并占其應(yīng)繳出資數(shù)額百分之六十以上的，股份有限公司虛報(bào)數(shù)額在三百萬元以上并占其應(yīng)繳出資數(shù)額百分之三十以上的；

　?。ǘ┏^法定出資期限，實(shí)繳注冊資本達(dá)到法定注冊資本最低限額，但仍虛報(bào)注冊資本，有限責(zé)任公司虛報(bào)數(shù)額在一百萬元以上并占其應(yīng)繳出資數(shù)額百分之六十以上的，股份有限公司虛報(bào)數(shù)額在一千萬元以上并占其應(yīng)繳出資數(shù)額百分之三十以上的；

　?。ㄈ┰斐赏顿Y者或者其他債權(quán)人直接經(jīng)濟(jì)損失累計(jì)數(shù)額在十萬元以上的；

　?。ㄋ模╇m未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但具有下列情形之一的：

　　1.兩年內(nèi)因虛報(bào)注冊資本受過行政處罰二次以上，又虛報(bào)注冊資本的；

　　2.向公司登記主管人員行賄的；

　　3.為進(jìn)行違法活動而注冊的。

　?。ㄎ澹┢渌蠊麌?yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。

　　第四條 [虛假出資、抽逃出資案（刑法第一百五十九條）]公司發(fā)起人、股東違反公司法的規(guī)定未交付貨幣、實(shí)物或者未轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)權(quán)，虛假出資，或者在公司成立后又抽逃其出資，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┏^法定出資期限，有限責(zé)任公司股東虛假出資數(shù)額在三十萬元以上并占其應(yīng)繳出資數(shù)額百分之六十以上的，股份有限公司發(fā)起人、股東虛假出資數(shù)額在三百萬元以上并占其應(yīng)繳出資數(shù)額百分之三十以上的；

　　（二）有限責(zé)任公司股東抽逃出資數(shù)額在三十萬元以上并占其實(shí)繳出資數(shù)額百分之六十以上的，股份有限公司發(fā)起人、股東抽逃出資數(shù)額在三百萬元以上并占其實(shí)繳出資數(shù)額百分之三十以上的；

　　（三）造成公司、股東、債權(quán)人的直接經(jīng)濟(jì)損失累計(jì)數(shù)額在十萬元以上的；

　　（四）雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但具有下列情形之一的：

　　1.致使公司資不抵債或者無法正常經(jīng)營的；

　　2.公司發(fā)起人、股東合謀虛假出資、抽逃出資的；

　　3.兩年內(nèi)因虛假出資、抽逃出資受過行政處罰二次以上，又虛假出資、抽逃出資的；

　　4.利用虛假出資、抽逃出資所得資金進(jìn)行違法活動的。

　?。ㄎ澹┢渌蠊麌?yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。

　　第五條 [欺詐發(fā)行股票、債券案（刑法第一百六十條）]在招股說明書、認(rèn)股書、公司、企業(yè)債券募集辦法中隱瞞重要事實(shí)或者編造重大虛假內(nèi)容，發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┌l(fā)行數(shù)額在五百萬元以上的；

　?。ǘ﹤卧臁⒆冊靽覚C(jī)關(guān)公文、有效證明文件或者相關(guān)憑證、單據(jù)的；

　?。ㄈ├媚技馁Y金進(jìn)行違法活動的；

　?。ㄋ模┺D(zhuǎn)移或者隱瞞所募集資金的；

　?。ㄎ澹┢渌蠊麌?yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。

　　第六條 [違規(guī)披露、不披露重要信息案（刑法第一百六十一條）]依法負(fù)有信息披露義務(wù)的公司、企業(yè)向股東和社會公眾提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告，或者對依法應(yīng)當(dāng)披露的其他重要信息不按照規(guī)定披露，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┰斐晒蓶|、債權(quán)人或者其他人直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額累計(jì)在五十萬元以上的；

　　（二）虛增或者虛減資產(chǎn)達(dá)到當(dāng)期披露的資產(chǎn)總額百分之三十以上的；

　　（三）虛增或者虛減利潤達(dá)到當(dāng)期披露的利潤總額百分之三十以上的；

　　（四）未按照規(guī)定披露的重大訴訟、仲裁、擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易或者其他重大事項(xiàng)所涉及的數(shù)額或者連續(xù)十二個(gè)月的累計(jì)數(shù)額占凈資產(chǎn)百分之五十以上的；

　?。ㄎ澹┲率构景l(fā)行的股票、公司債券或者國務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券被終止上市交易或者多次被暫停上市交易的；

　　（六）致使不符合發(fā)行條件的公司、企業(yè)騙取發(fā)行核準(zhǔn)并且上市交易的；

　?。ㄆ撸┰诠矩?cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告中將虧損披露為盈利，或者將盈利披露為虧損的；

　?。ò耍┒啻翁峁┨摷俚幕蛘唠[瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告，或者多次對依法應(yīng)當(dāng)披露的其他重要信息不按照規(guī)定披露的；

　　（九）其他嚴(yán)重?fù)p害股東、債權(quán)人或者其他人利益，或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。

　　第七條 [妨害清算案（刑法第一百六十二條）]公司、企業(yè)進(jìn)行清算時(shí)，隱匿財(cái)產(chǎn)，對資產(chǎn)負(fù)債表或者財(cái)產(chǎn)清單作虛偽記載或者在未清償債務(wù)前分配公司、企業(yè)財(cái)產(chǎn)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　　（一）隱匿財(cái)產(chǎn)價(jià)值在五十萬元以上的；

　　（二）對資產(chǎn)負(fù)債表或者財(cái)產(chǎn)清單作虛偽記載涉及金額在五十萬元以上的；

　?。ㄈ┰谖辞鍍攤鶆?wù)前分配公司、企業(yè)財(cái)產(chǎn)價(jià)值在五十萬元以上的；

　?。ㄋ模┰斐蓚鶛?quán)人或者其他人直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額累計(jì)在十萬元以上的；

　?。ㄎ澹╇m未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但應(yīng)清償?shù)穆毠さ墓べY、社會保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金得不到及時(shí)清償，造成惡劣社會影響的；

　　（六）其他嚴(yán)重?fù)p害債權(quán)人或者其他人利益的情形。

　　第八條 [隱匿、故意銷毀會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告案（刑法第一百六十二條之一）]隱匿或者故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬╇[匿、故意銷毀的會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告涉及金額在五十萬元以上的；

　?。ǘ┮婪☉?yīng)當(dāng)向司法機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、有關(guān)主管部門等提供而隱匿、故意銷毀或者拒不交出會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告的；

　?。ㄈ┢渌楣?jié)嚴(yán)重的情形。

　　第九條 [虛假破產(chǎn)案（刑法第一百六十二條之二）]公司、企業(yè)通過隱匿財(cái)產(chǎn)、承擔(dān)虛構(gòu)的債務(wù)或者以其他方法轉(zhuǎn)移、處分財(cái)產(chǎn)，實(shí)施虛假破產(chǎn)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬╇[匿財(cái)產(chǎn)價(jià)值在五十萬元以上的；

　　（二）承擔(dān)虛構(gòu)的債務(wù)涉及金額在五十萬元以上的；

　?。ㄈ┮云渌椒ㄞD(zhuǎn)移、處分財(cái)產(chǎn)價(jià)值在五十萬元以上的；

　?。ㄋ模┰斐蓚鶛?quán)人或者其他人直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額累計(jì)在十萬元以上的；

　　（五）雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但應(yīng)清償?shù)穆毠さ墓べY、社會保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金得不到及時(shí)清償，造成惡劣社會影響的；

　?。┢渌麌?yán)重?fù)p害債權(quán)人或者其他人利益的情形。

　　第十條 [非國家工作人員受賄案（刑法第一百六十三條）]公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物或者非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，或者在經(jīng)濟(jì)往來中，利用職務(wù)上的便利，違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)，歸個(gè)人所有，數(shù)額在五千元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第十一條 [對非國家工作人員行賄案（刑法第一百六十四條）]為謀取不正當(dāng)利益，給予公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員以財(cái)物，個(gè)人行賄數(shù)額在一萬元以上的，單位行賄數(shù)額在二十萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第十二條 [非法經(jīng)營同類營業(yè)案（刑法第一百六十五條）]國有公司、企業(yè)的董事、經(jīng)理利用職務(wù)便利，自己經(jīng)營或者為他人經(jīng)營與其所任職公司、企業(yè)同類的營業(yè)，獲取非法利益，數(shù)額在十萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第十三條 [為親友非法牟利案（刑法第一百六十六條）]國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位的工作人員，利用職務(wù)便利，為親友非法牟利，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┰斐蓢抑苯咏?jīng)濟(jì)損失數(shù)額在十萬元以上的；

　?。ǘ┦蛊溆H友非法獲利數(shù)額在二十萬元以上的；

　　（三）造成有關(guān)單位破產(chǎn)，停業(yè)、停產(chǎn)六個(gè)月以上，或者被吊銷許可證和營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉、撤銷、解散的；

　?。ㄋ模┢渌率箛依嬖馐苤卮髶p失的情形。

　　第十四條 [簽訂、履行合同失職被騙案（刑法第一百六十七條）]國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員，在簽訂、履行合同過程中，因嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任被詐騙，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┰斐蓢抑苯咏?jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬元以上的；

　　（二）造成有關(guān)單位破產(chǎn)，停業(yè)、停產(chǎn)六個(gè)月以上，或者被吊銷許可證和營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉、撤銷、解散的；

　?。ㄈ┢渌率箛依嬖馐苤卮髶p失的情形。

　　金融機(jī)構(gòu)、從事對外貿(mào)易經(jīng)營活動的公司、企業(yè)的工作人員嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，造成一百萬美元以上外匯被騙購或者逃匯一千萬美元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　本條規(guī)定的“詐騙”，是指對方當(dāng)事人的行為已經(jīng)涉嫌詐騙犯罪，不以對方當(dāng)事人已經(jīng)被人民法院判決構(gòu)成詐騙犯罪作為立案追訴的前提。

　　第十五條 [國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位人員失職案（刑法第一百六十八條）]國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位的工作人員，嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　　（一）造成國家直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬元以上的；

　?。ǘ┰斐捎嘘P(guān)單位破產(chǎn)，停業(yè)、停產(chǎn)一年以上，或者被吊銷許可證和營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉、撤銷、解散的；

　?。ㄈ┢渌率箛依嬖馐苤卮髶p失的情形。

　　第十六條 [國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位人員濫用職權(quán)案（刑法第一百六十八條）]國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位的工作人員，濫用職權(quán)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┰斐蓢抑苯咏?jīng)濟(jì)損失數(shù)額在三十萬元以上的；

　　（二）造成有關(guān)單位破產(chǎn)，停業(yè)、停產(chǎn)六個(gè)月以上，或者被吊銷許可證和營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉、撤銷、解散的；

　?。ㄈ┢渌率箛依嬖馐苤卮髶p失的情形。

　　第十七條 [徇私舞弊低價(jià)折股、出售國有資產(chǎn)案（刑法第一百六十九條）]國有公司、企業(yè)或者其上級主管部門直接負(fù)責(zé)的主管人員，徇私舞弊，將國有資產(chǎn)低價(jià)折股或者低價(jià)出售，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　　（一）造成國家直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在三十萬元以上的；

　?。ǘ┰斐捎嘘P(guān)單位破產(chǎn)，停業(yè)、停產(chǎn)六個(gè)月以上，或者被吊銷許可證和營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉、撤銷、解散的；

　?。ㄈ┢渌率箛依嬖馐苤卮髶p失的情形。

　　第十八條 [背信損害上市公司利益案（刑法第一百六十九條之一）]上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員違背對公司的忠實(shí)義務(wù)，利用職務(wù)便利，操縱上市公司從事?lián)p害上市公司利益的行為，以及上市公司的控股股東或者實(shí)際控制人，指使上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員實(shí)施損害上市公司利益的行為，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　　（一）無償向其他單位或者個(gè)人提供資金、商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn)，致使上市公司直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在一百五十萬元以上的；

　?。ǘ┮悦黠@不公平的條件，提供或者接受資金、商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn)，致使上市公司直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在一百五十萬元以上的；

　?。ㄈ┫蛎黠@不具有清償能力的單位或者個(gè)人提供資金、商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn)，致使上市公司直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在一百五十萬元以上的；

　　（四）為明顯不具有清償能力的單位或者個(gè)人提供擔(dān)保，或者無正當(dāng)理由為其他單位或者個(gè)人提供擔(dān)保，致使上市公司直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在一百五十萬元以上的；

　?。ㄎ澹o正當(dāng)理由放棄債權(quán)、承擔(dān)債務(wù)，致使上市公司直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在一百五十萬元以上的；

　?。┲率构景l(fā)行的股票、公司債券或者國務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券被終止上市交易或者多次被暫停上市交易的；

　?。ㄆ撸┢渌率股鲜泄纠嬖馐苤卮髶p失的情形。

　　第十九條 [偽造貨幣案（刑法第一百七十條）]偽造貨幣，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬﹤卧熵泿牛偯骖~在二千元以上或者幣量在二百張（枚）以上的；

　?。ǘ┲圃熵泿虐鏄踊蛘邽樗藗卧熵泿盘峁┌鏄拥?；

　?。ㄈ┢渌麄卧熵泿艖?yīng)予追究刑事責(zé)任的情形。

　　本規(guī)定中的“貨幣”是指流通的以下貨幣：

　?。ㄒ唬┤嗣駧牛ê胀o(jì)念幣、貴金屬紀(jì)念幣）、港元、中國澳門元、新臺幣；

　　（二）其他國家及地區(qū)的法定貨幣。

　　貴金屬紀(jì)念幣的面額以中國人民銀行授權(quán)中國金幣總公司的初始發(fā)售價(jià)格為準(zhǔn)。

　　第二十條 [出售、購買、運(yùn)輸假幣案（刑法第一百七十一條第一款）]出售、購買偽造的貨幣或者明知是偽造的貨幣而運(yùn)輸，總面額在四千元以上或者幣量在四百張（枚）以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　在出售假幣時(shí)被抓獲的，除現(xiàn)場查獲的假幣應(yīng)認(rèn)定為出售假幣的數(shù)額外，現(xiàn)場之外在行為人住所或者其他藏匿地查獲的假幣，也應(yīng)認(rèn)定為出售假幣的數(shù)額。

　　第二十一條 [金融工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣案（刑法第一百七十一條第二款）]銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員購買偽造的貨幣或者利用職務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣，總面額在二千元以上或者幣量在二百張（枚）以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第二十二條 [持有、使用假幣案（刑法第一百七十二條）]明知是偽造的貨幣而持有、使用，總面額在四千元以上或者幣量在四百張（枚）以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第二十三條 [變造貨幣案（刑法第一百七十三條）]變造貨幣，總面額在二千元以上或者幣量在二百張（枚）以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第二十四條 [擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)案（刑法第一百七十四條第一款）]未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┥米栽O(shè)立商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)的；

　?。ǘ┥米栽O(shè)立商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)籌備組織的。

　　第二十五條 [偽造、變造、轉(zhuǎn)讓金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營許可證、批準(zhǔn)文件案（刑法第一百七十四條第二款）]偽造、變造、轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營許可證或者批準(zhǔn)文件的，應(yīng)予立案追訴。

　　第二十六條 [高利轉(zhuǎn)貸案（刑法第一百七十五條）]以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬└呃D(zhuǎn)貸，違法所得數(shù)額在十萬元以上的；

　?。ǘ╇m未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但兩年內(nèi)因高利轉(zhuǎn)貸受過行政處罰二次以上，又高利轉(zhuǎn)貸的。

　　第二十七條 [騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證案（刑法第一百七十五條之一）]以欺騙手段取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┮云垓_手段取得貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，數(shù)額在一百萬元以上的；

　?。ǘ┮云垓_手段取得貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在二十萬元以上的；

　?。ㄈ╇m未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但多次以欺騙手段取得貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等的；

　　（四）其他給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。

　　第二十八條 [非法吸收公眾存款案（刑法第一百七十六條）]非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬﹤€(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在二十萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在一百萬元以上的；

　?。ǘ﹤€(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款三十戶以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款一百五十戶以上的；

　?。ㄈ﹤€(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在十萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬元以上的；

　?。ㄋ模┰斐蓯毫由鐣绊懙模?/p>

　?。ㄎ澹┢渌麛_亂金融秩序情節(jié)嚴(yán)重的情形。

　　第二十九條 [偽造、變造金融票證案（刑法第一百七十七條）]偽造、變造金融票證，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　　（一）偽造、變造匯票、本票、支票，或者偽造、變造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證，或者偽造、變造信用證或者附隨的單據(jù)、文件，總面額在一萬元以上或者數(shù)量在十張以上的；

　?。ǘ﹤卧煨庞每ㄒ粡堃陨?，或者偽造空白信用卡十張以上的。

　　第三十條 [妨害信用卡管理案（刑法第一百七十七條之一第一款）]妨害信用卡管理，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　　（一）明知是偽造的信用卡而持有、運(yùn)輸?shù)模?/p>

　?。ǘ┟髦莻卧斓目瞻仔庞每ǘ钟小⑦\(yùn)輸，數(shù)量累計(jì)在十張以上的；

　　（三）非法持有他人信用卡，數(shù)量累計(jì)在五張以上的；

　?。ㄋ模┦褂锰摷俚纳矸葑C明騙領(lǐng)信用卡的；

　?。ㄎ澹┏鍪?、購買、為他人提供偽造的信用卡或者以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡的。

　　違背他人意愿，使用其居民身份證、軍官證、士兵證、港澳居民往來內(nèi)地通行證、中國臺灣居民來往大陸通行證、護(hù)照等身份證明申領(lǐng)信用卡的，或者使用偽造、變造的身份證明申領(lǐng)信用卡的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“使用虛假的身份證明騙領(lǐng)信用卡”。

　　第三十一條 [竊取、收買、非法提供信用卡信息案（刑法第一百七十七條之一第二款）]竊取、收買或者非法提供他人信用卡信息資料，足以偽造可進(jìn)行交易的信用卡，或者足以使他人以信用卡持卡人名義進(jìn)行交易，涉及信用卡一張以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第三十二條 [偽造、變造國家有價(jià)證券案（刑法第一百七十八條第一款）]偽造、變造國庫券或者國家發(fā)行的其他有價(jià)證券，總面額在二千元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第三十三條 [偽造、變造股票、公司、企業(yè)債券案（刑法第一百七十八條第二款）]偽造、變造股票或者公司、企業(yè)債券，總面額在五千元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第三十四條 [擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券案（刑法第一百七十九條）]未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┌l(fā)行數(shù)額在五十萬元以上的；

　?。ǘ╇m未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但擅自發(fā)行致使三十人以上的投資者購買了股票或者公司、企業(yè)債券的；

　?。ㄈ┎荒芗皶r(shí)清償或者清退的；

　?。ㄋ模┢渌蠊麌?yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。

　　第三十五條 [內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息案（刑法第一百八十條第一款）]證券、期貨交易內(nèi)幕信息的知情人員、單位或者非法獲取證券、期貨交易內(nèi)幕信息的人員、單位，在涉及證券的發(fā)行，證券、期貨交易或者其他對證券、期貨交易價(jià)格有重大影響的信息尚未公開前，買入或者賣出該證券，或者從事與該內(nèi)幕信息有關(guān)的期貨交易，或者泄露該信息，或者明示、暗示他人從事上述交易活動，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┳C券交易成交額累計(jì)在五十萬元以上的；

　?。ǘ┢谪浗灰渍加帽ＷC金數(shù)額累計(jì)在三十萬元以上的；

　?。ㄈ┇@利或者避免損失數(shù)額累計(jì)在十五萬元以上的；

　　（四）多次進(jìn)行內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息的；

　?。ㄎ澹┢渌楣?jié)嚴(yán)重的情形。

　　第三十六條　[利用未公開信息交易案（刑法第一百八十條第四款）]證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨公司、基金管理公司、商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員以及有關(guān)監(jiān)管部門或者行業(yè)協(xié)會的工作人員，利用因職務(wù)便利獲取的內(nèi)幕信息以外的其他未公開的信息，違反規(guī)定，從事與該信息相關(guān)的證券、期貨交易活動，或者明示、暗示他人從事相關(guān)交易活動，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　　（一）證券交易成交額累計(jì)在五十萬元以上的；

　　（二）期貨交易占用保證金數(shù)額累計(jì)在三十萬元以上的；

　?。ㄈ┇@利或者避免損失數(shù)額累計(jì)在十五萬元以上的；

　?。ㄋ模┒啻卫脙?nèi)幕信息以外的其他未公開信息進(jìn)行交易活動的；

　　（五）其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。

　　第三十七條 [編造并傳播證券、期貨交易虛假信息案（刑法第一百八十一條第一款）]編造并且傳播影響證券、期貨交易的虛假信息，擾亂證券、期貨交易市場，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┇@利或者避免損失數(shù)額累計(jì)在五萬元以上的；

　　（二）造成投資者直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五萬元以上的；

　?。ㄈ┲率菇灰變r(jià)格和交易量異常波動的；

　　（四）雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但多次編造并且傳播影響證券、期貨交易的虛假信息的；

　?。ㄎ澹┢渌斐蓢?yán)重后果的情形。

　　第三十八條 [誘騙投資者買賣證券、期貨合約案（刑法第一百八十一條第二款）]證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨公司的從業(yè)人員，證券業(yè)協(xié)會、期貨業(yè)協(xié)會或者證券期貨監(jiān)督管理部門的工作人員，故意提供虛假信息或者偽造、變造、銷毀交易記錄，誘騙投資者買賣證券、期貨合約，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┇@利或者避免損失數(shù)額累計(jì)在五萬元以上的；

　　（二）造成投資者直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五萬元以上的；

　　（三）致使交易價(jià)格和交易量異常波動的；

　?。ㄋ模┢渌斐蓢?yán)重后果的情形。

　　第三十九條 [操縱證券、期貨市場案（刑法第一百八十二條）]操縱證券、期貨市場，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　　（一）單獨(dú)或者合謀，持有或者實(shí)際控制證券的流通股份數(shù)達(dá)到該證券的實(shí)際流通股份總量百分之三十以上，且在該證券連續(xù)二十個(gè)交易日內(nèi)聯(lián)合或者連續(xù)買賣股份數(shù)累計(jì)達(dá)到該證券同期總成交量百分之三十以上的；

　?。ǘ﹩为?dú)或者合謀，持有或者實(shí)際控制期貨合約的數(shù)量超過期貨交易所業(yè)務(wù)規(guī)則限定的持倉量百分之五十以上，且在該期貨合約連續(xù)二十個(gè)交易日內(nèi)聯(lián)合或者連續(xù)買賣期貨合約數(shù)累計(jì)達(dá)到該期貨合約同期總成交量百分之三十以上的；

　?。ㄈ┡c他人串通，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券或者期貨合約交易，且在該證券或者期貨合約連續(xù)二十個(gè)交易日內(nèi)成交量累計(jì)達(dá)到該證券或者期貨合約同期總成交量百分之二十以上的；

　　（四）在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易，或者以自己為交易對象，自買自賣期貨合約，且在該證券或者期貨合約連續(xù)二十個(gè)交易日內(nèi)成交量累計(jì)達(dá)到該證券或者期貨合約同期總成交量百分之二十以上的；

　?。ㄎ澹﹩为?dú)或者合謀，當(dāng)日連續(xù)申報(bào)買入或者賣出同一證券、期貨合約并在成交前撤回申報(bào)，撤回申報(bào)量占當(dāng)日該種證券總申報(bào)量或者該種期貨合約總申報(bào)量百分之五十以上的；

　?。┥鲜泄炯捌涠?、監(jiān)事、高級管理人員、實(shí)際控制人、控股股東或者其他關(guān)聯(lián)人單獨(dú)或者合謀，利用信息優(yōu)勢，操縱該公司證券交易價(jià)格或者證券交易量的；

　?。ㄆ撸┳C券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、專業(yè)中介機(jī)構(gòu)或者從業(yè)人員，違背有關(guān)從業(yè)禁止的規(guī)定，買賣或者持有相關(guān)證券，通過對證券或者其發(fā)行人、上市公司公開作出評價(jià)、預(yù)測或者投資建議，在該證券的交易中謀取利益，情節(jié)嚴(yán)重的；

　?。ò耍┢渌楣?jié)嚴(yán)重的情形。

　　第四十條 [背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)案（刑法第一百八十五條之一第一款）]商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)，違背受托義務(wù)，擅自運(yùn)用客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　　（一）擅自運(yùn)用客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)數(shù)額在三十萬元以上的；

　?。ǘ╇m未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但多次擅自運(yùn)用客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)，或者擅自運(yùn)用多個(gè)客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)的；

　　（三）其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。

　　第四十一條 [違法運(yùn)用資金案（刑法第一百八十五條之一第二款）]社會保障基金管理機(jī)構(gòu)、住房公積金管理機(jī)構(gòu)等公眾資金管理機(jī)構(gòu)，以及保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、證券投資基金管理公司，違反國家規(guī)定運(yùn)用資金，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┻`反國家規(guī)定運(yùn)用資金數(shù)額在三十萬元以上的；

　?。ǘ╇m未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但多次違反國家規(guī)定運(yùn)用資金的；

　?。ㄈ┢渌楣?jié)嚴(yán)重的情形。

　　第四十二條 [違法發(fā)放貸款案（刑法第一百八十六條）]銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　　（一）違法發(fā)放貸款，數(shù)額在一百萬元以上的；

　?。ǘ┻`法發(fā)放貸款，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在二十萬元以上的。

　　第四十三條　[吸收客戶資金不入賬案（刑法第一百八十七條）]銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員吸收客戶資金不入賬，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　　（一）吸收客戶資金不入賬，數(shù)額在一百萬元以上的；

　?。ǘ┪湛蛻糍Y金不入賬，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在二十萬元以上的。

　　第四十四條　[違規(guī)出具金融票證案（刑法第一百八十八條）]銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┻`反規(guī)定為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，數(shù)額在一百萬元以上的；

　?。ǘ┻`反規(guī)定為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在二十萬元以上的；

　　（三）多次違規(guī)出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明的；

　?。ㄋ模┙邮苜V賂違規(guī)出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明的；

　?。ㄎ澹┢渌楣?jié)嚴(yán)重的情形。

　　第四十五條 [對違法票據(jù)承兌、付款、保證案（刑法第一百八十九條）]銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中，對違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款或者保證，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在二十萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第四十六條 [逃匯案（刑法第一百九十條）]公司、企業(yè)或者其他單位，違反國家規(guī)定，擅自將外匯存放境外，或者將境內(nèi)的外匯非法轉(zhuǎn)移到境外，單筆在二百萬美元以上或者累計(jì)數(shù)額在五百萬美元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第四十七條 [騙購?fù)鈪R案（全國人民代表大會常務(wù)委員會《關(guān)于懲治騙購?fù)鈪R、逃匯和非法買賣外匯犯罪的決定》第一條）]騙購?fù)鈪R，數(shù)額在五十萬美元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第四十八條　[洗錢案（刑法第一百九十一條）]明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　　（一）提供資金賬戶的；

　　（二）協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價(jià)證券的；

　　（三）通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的；

　?。ㄋ模﹨f(xié)助將資金匯往境外的；

　?。ㄎ澹┮云渌椒ㄑ陲?、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的。

　　第四十九條 [集資詐騙案（刑法第一百九十二條）]以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬﹤€(gè)人集資詐騙，數(shù)額在十萬元以上的；

　?。ǘ﹩挝患Y詐騙，數(shù)額在五十萬元以上的。

　　第五十條 [貸款詐騙案（刑法第一百九十三條）]以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額在二萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第五十一條 [票據(jù)詐騙案（刑法第一百九十四條第一款）]進(jìn)行金融票據(jù)詐騙活動，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬﹤€(gè)人進(jìn)行金融票據(jù)詐騙，數(shù)額在一萬元以上的；

　　（二）單位進(jìn)行金融票據(jù)詐騙，數(shù)額在十萬元以上的。

　　第五十二條 [金融憑證詐騙案（刑法第一百九十四條第二款）]使用偽造、變造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證進(jìn)行詐騙活動，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬﹤€(gè)人進(jìn)行金融憑證詐騙，數(shù)額在一萬元以上的；

　?。ǘ﹩挝贿M(jìn)行金融憑證詐騙，數(shù)額在十萬元以上的。

　　第五十三條 [信用證詐騙案（刑法第一百九十五條）]進(jìn)行信用證詐騙活動，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┦褂脗卧?、變造的信用證或者附隨的單據(jù)、文件的；

　?。ǘ┦褂米鲝U的信用證的；

　?。ㄈ_取信用證的；

　?。ㄋ模┮云渌椒ㄟM(jìn)行信用證詐騙活動的。

　　第五十四條 [信用卡詐騙案（刑法第一百九十六條）]進(jìn)行信用卡詐騙活動，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┦褂脗卧斓男庞每?，或者使用以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡，或者使用作廢的信用卡，或者冒用他人信用卡，進(jìn)行詐騙活動，數(shù)額在五千元以上的；

　?。ǘ阂馔钢?，數(shù)額在一萬元以上的。

　　本條規(guī)定的“惡意透支”，是指持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行兩次催收后超過三個(gè)月仍不歸還的。

　　惡意透支，數(shù)額在一萬元以上不滿十萬元的，在公安機(jī)關(guān)立案前已償還全部透支款息，情節(jié)顯著輕微的，可以依法不追究刑事責(zé)任。

　　第五十五條 [有價(jià)證券詐騙案（刑法第一百九十七條）]使用偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)行的其他有價(jià)證券進(jìn)行詐騙活動，數(shù)額在一萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第五十六條 [保險(xiǎn)詐騙案（刑法第一百九十八條）]進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙活動，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬﹤€(gè)人進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙，數(shù)額在一萬元以上的；

　?。ǘ﹩挝贿M(jìn)行保險(xiǎn)詐騙，數(shù)額在五萬元以上的。

　　第五十七條 [逃稅案（刑法第二百零一條）]逃避繳納稅款，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┘{稅人采取欺騙、隱瞞手段進(jìn)行虛假納稅申報(bào)或者不申報(bào)，逃避繳納稅款，數(shù)額在五萬元以上并且占各稅種應(yīng)納稅總額百分之十以上，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)依法下達(dá)追繳通知后，不補(bǔ)繳應(yīng)納稅款、不繳納滯納金或者不接受行政處罰的；

　?。ǘ┘{稅人五年內(nèi)因逃避繳納稅款受過刑事處罰或者被稅務(wù)機(jī)關(guān)給予二次以上行政處罰，又逃避繳納稅款，數(shù)額在五萬元以上并且占各稅種應(yīng)納稅總額百分之十以上的；

　?。ㄈ┛劾U義務(wù)人采取欺騙、隱瞞手段，不繳或者少繳已扣、已收稅款，數(shù)額在五萬元以上的。

　　納稅人在公安機(jī)關(guān)立案后再補(bǔ)繳應(yīng)納稅款、繳納滯納金或者接受行政處罰的，不影響刑事責(zé)任的追究。

　　第五十八條 [抗稅案（刑法第二百零二條）]以暴力、威脅方法拒不繳納稅款，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┰斐啥悇?wù)工作人員輕微傷以上的；

　?。ǘ┮越o稅務(wù)工作人員及其親友的生命、健康、財(cái)產(chǎn)等造成損害為威脅，抗拒繳納稅款的；

　?。ㄈ┚郾娍咕芾U納稅款的；

　?。ㄋ模┮云渌┝?、威脅方法拒不繳納稅款的。

　　第五十九條 [逃避追繳欠稅案（刑法第二百零三條）]納稅人欠繳應(yīng)納稅款，采取轉(zhuǎn)移或者隱匿財(cái)產(chǎn)的手段，致使稅務(wù)機(jī)關(guān)無法追繳欠繳的稅款，數(shù)額在一萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第六十條 [騙取出口退稅案（刑法第二百零四條第一款）]以假報(bào)出口或者其他欺騙手段，騙取國家出口退稅款，數(shù)額在五萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第六十一條 [虛開增值稅專用發(fā)票、用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票案（刑法第二百零五條）]虛開增值稅專用發(fā)票或者虛開用于騙取出口退稅、抵扣稅款的其他發(fā)票，虛開的稅款數(shù)額在一萬元以上或者致使國家稅款被騙數(shù)額在五千元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第六十二條 [偽造、出售偽造的增值稅專用發(fā)票案（刑法第二百零六條）]偽造或者出售偽造的增值稅專用發(fā)票二十五份以上或者票面額累計(jì)在十萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第六十三條 [非法出售增值稅專用發(fā)票案（刑法第二百零七條）]非法出售增值稅專用發(fā)票二十五份以上或者票面額累計(jì)在十萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第六十四條　[非法購買增值稅專用發(fā)票、購買偽造的增值稅專用發(fā)票案（刑法第二百零八條第一款）]非法購買增值稅專用發(fā)票或者購買偽造的增值稅專用發(fā)票二十五份以上或者票面額累計(jì)在十萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第六十五條 [非法制造、出售非法制造的用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票案（刑法第二百零九條第一款）]偽造、擅自制造或者出售偽造、擅自制造的可以用于騙取出口退稅、抵扣稅款的非增值稅專用發(fā)票五十份以上或者票面額累計(jì)在二十萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第六十六條 [非法制造、出售非法制造的發(fā)票案（刑法第二百零九條第二款）]偽造、擅自制造或者出售偽造、擅自制造的不具有騙取出口退稅、抵扣稅款功能的普通發(fā)票一百份以上或者票面額累計(jì)在四十萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第六十七條 [非法出售用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票案（刑法第二百零九條第三款）]非法出售可以用于騙取出口退稅、抵扣稅款的非增值稅專用發(fā)票五十份以上或者票面額累計(jì)在二十萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第六十八條 [非法出售發(fā)票案（刑法第二百零九條第四款）]非法出售普通發(fā)票一百份以上或者票面額累計(jì)在四十萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第六十九條 [假冒注冊商標(biāo)案（刑法第二百一十三條）]未經(jīng)注冊商標(biāo)所有人許可，在同一種商品上使用與其注冊商標(biāo)相同的商標(biāo)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┓欠ń?jīng)營數(shù)額在五萬元以上或者違法所得數(shù)額在三萬元以上的；

　?。ǘ┘倜皟煞N以上注冊商標(biāo)，非法經(jīng)營數(shù)額在三萬元以上或者違法所得數(shù)額在二萬元以上的；

　?。ㄈ┢渌楣?jié)嚴(yán)重的情形。

　　第七十條 [銷售假冒注冊商標(biāo)的商品案（刑法第二百一十四條）]銷售明知是假冒注冊商標(biāo)的商品，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬╀N售金額在五萬元以上的；

　?。ǘ┥形翠N售，貨值金額在十五萬元以上的；

　?。ㄈ╀N售金額不滿五萬元，但已銷售金額與尚未銷售的貨值金額合計(jì)在十五萬元以上的。

　　第七十一條 [非法制造、銷售非法制造的注冊商標(biāo)標(biāo)識案（刑法第二百一十五條）]偽造、擅自制造他人注冊商標(biāo)標(biāo)識或者銷售偽造、擅自制造的注冊商標(biāo)標(biāo)識，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬﹤卧?、擅自制造或者銷售偽造、擅自制造的注冊商標(biāo)標(biāo)識數(shù)量在二萬件以上，或者非法經(jīng)營數(shù)額在五萬元以上，或者違法所得數(shù)額在三萬元以上的；

　?。ǘ﹤卧?、擅自制造或者銷售偽造、擅自制造兩種以上注冊商標(biāo)標(biāo)識數(shù)量在一萬件以上，或者非法經(jīng)營數(shù)額在三萬元以上，或者違法所得數(shù)額在二萬元以上的；

　?。ㄈ┢渌楣?jié)嚴(yán)重的情形。

　　第七十二條 [假冒專利案（刑法第二百一十六條）]假冒他人專利，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┓欠ń?jīng)營數(shù)額在二十萬元以上或者違法所得數(shù)額在十萬元以上的；

　?。ǘ┙o專利權(quán)人造成直接經(jīng)濟(jì)損失在五十萬元以上的；

　?。ㄈ┘倜皟身?xiàng)以上他人專利，非法經(jīng)營數(shù)額在十萬元以上或者違法所得數(shù)額在五萬元以上的；

　?。ㄋ模┢渌楣?jié)嚴(yán)重的情形。

　　第七十三條 [侵犯商業(yè)秘密案（刑法第二百一十九條）]侵犯商業(yè)秘密，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┙o商業(yè)秘密權(quán)利人造成損失數(shù)額在五十萬元以上的；

　?。ǘ┮蚯址干虡I(yè)秘密違法所得數(shù)額在五十萬元以上的；

　?。ㄈ┲率股虡I(yè)秘密權(quán)利人破產(chǎn)的；

　?。ㄋ模┢渌o商業(yè)秘密權(quán)利人造成重大損失的情形。

　　第七十四條 [損害商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)案（刑法第二百二十一條）]捏造并散布虛偽事實(shí)，損害他人的商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┙o他人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬元以上的；

　?。ǘ╇m未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但具有下列情形之一的：

　　1.利用互聯(lián)網(wǎng)或者其他媒體公開損害他人商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)的；

　　2.造成公司、企業(yè)等單位停業(yè)、停產(chǎn)六個(gè)月以上，或者破產(chǎn)的。

　?。ㄈ┢渌o他人造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。

　　第七十五條 [虛假廣告案（刑法第二百二十二條）]廣告主、廣告經(jīng)營者、廣告發(fā)布者違反國家規(guī)定，利用廣告對商品或者服務(wù)作虛假宣傳，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┻`法所得數(shù)額在十萬元以上的；

　?。ǘ┙o單個(gè)消費(fèi)者造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五萬元以上的，或者給多個(gè)消費(fèi)者造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額累計(jì)在二十萬元以上的；

　?。ㄈ┘俳桀A(yù)防、控制突發(fā)事件的名義，利用廣告作虛假宣傳，致使多人上當(dāng)受騙，違法所得數(shù)額在三萬元以上的；

　?。ㄋ模╇m未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但兩年內(nèi)因利用廣告作虛假宣傳，受過行政處罰二次以上，又利用廣告作虛假宣傳的；

　　（五）造成人身傷殘的；

　　（六）其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。

　　第七十六條 [串通投標(biāo)案（刑法第二百二十三條）]投標(biāo)人相互串通投標(biāo)報(bào)價(jià)，或者投標(biāo)人與招標(biāo)人串通投標(biāo)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬p害招標(biāo)人、投標(biāo)人或者國家、集體、公民的合法利益，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬元以上的；

　?。ǘ┻`法所得數(shù)額在十萬元以上的；

　?。ㄈ┲袠?biāo)項(xiàng)目金額在二百萬元以上的；

　?。ㄋ模┎扇⊥{、欺騙或者賄賂等非法手段的；

　?。ㄎ澹╇m未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但兩年內(nèi)因串通投標(biāo)，受過行政處罰二次以上，又串通投標(biāo)的；

　?。┢渌楣?jié)嚴(yán)重的情形。

　　第七十七條 [合同詐騙案（刑法第二百二十四條）]以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額在二萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第七十八條 [組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動案（刑法第二百二十四條之一）]組織、領(lǐng)導(dǎo)以推銷商品、提供服務(wù)等經(jīng)營活動為名，要求參加者以繳納費(fèi)用或者購買商品、服務(wù)等方式獲得加入資格，并按照一定順序組成層級，直接或者間接以發(fā)展人員的數(shù)量作為計(jì)酬或者返利依據(jù)，引誘、脅迫參加者繼續(xù)發(fā)展他人參加，騙取財(cái)物，擾亂經(jīng)濟(jì)社會秩序的傳銷活動，涉嫌組織、領(lǐng)導(dǎo)的傳銷活動人員在三十人以上且層級在三級以上的，對組織者、領(lǐng)導(dǎo)者，應(yīng)予立案追訴。

　　本條所指的傳銷活動的組織者、領(lǐng)導(dǎo)者，是指在傳銷活動中起組織、領(lǐng)導(dǎo)作用的發(fā)起人、決策人、操縱人，以及在傳銷活動中擔(dān)負(fù)策劃、指揮、布置、協(xié)調(diào)等重要職責(zé)，或者在傳銷活動實(shí)施中起到關(guān)鍵作用的人員。

　　第七十九條 [非法經(jīng)營案（刑法第二百二十五條）]違反國家規(guī)定，進(jìn)行非法經(jīng)營活動，擾亂市場秩序，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┻`反國家有關(guān)鹽業(yè)管理規(guī)定，非法生產(chǎn)、儲運(yùn)、銷售食鹽，擾亂市場秩序，具有下列情形之一的：

　　1.非法經(jīng)營食鹽數(shù)量在二十噸以上的；

　　2.曾因非法經(jīng)營食鹽行為受過二次以上行政處罰又非法經(jīng)營食鹽，數(shù)量在十噸以上的。

　?。ǘ┻`反國家煙草專賣管理法律法規(guī)，未經(jīng)煙草專賣行政主管部門許可，無煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證、煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證、特種煙草專賣經(jīng)營企業(yè)許可證、煙草專賣零售許可證等許可證明，非法經(jīng)營煙草專賣品，具有下列情形之一的：

　　1.非法經(jīng)營數(shù)額在五萬元以上，或者違法所得數(shù)額在二萬元以上的；

　　2.非法經(jīng)營卷煙二十萬支以上的；

　　3.曾因非法經(jīng)營煙草專賣品三年內(nèi)受過二次以上行政處罰，又非法經(jīng)營煙草專賣品且數(shù)額在三萬元以上的。

　?。ㄈ┪唇?jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，非法經(jīng)營證券、期貨、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，或者非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)，具有下列情形之一的：

　　1.非法經(jīng)營證券、期貨、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，數(shù)額在三十萬元以上的；

　　2.非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)，數(shù)額在二百萬元以上的；

　　3.違反國家規(guī)定，使用銷售點(diǎn)終端機(jī)具（POS機(jī)）等方法，以虛構(gòu)交易、虛開價(jià)格、現(xiàn)金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金，數(shù)額在一百萬元以上的，或者造成金融機(jī)構(gòu)資金二十萬元以上逾期未還的，或者造成金融機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)損失十萬元以上的；

　　4.違法所得數(shù)額在五萬元以上的。

　?。ㄋ模┓欠ń?jīng)營外匯，具有下列情形之一的：

　　1.在外匯指定銀行和中國外匯交易中心及其分中心以外買賣外匯，數(shù)額在二十萬美元以上的，或者違法所得數(shù)額在五萬元以上的；

　　2.公司、企業(yè)或者其他單位違反有關(guān)外貿(mào)代理業(yè)務(wù)的規(guī)定，采用非法手段，或者明知是偽造、變造的憑證、商業(yè)單據(jù)，為他人向外匯指定銀行騙購?fù)鈪R，數(shù)額在五百萬美元以上或者違法所得數(shù)額在五十萬元以上的；

　　3.居間介紹騙購?fù)鈪R，數(shù)額在一百萬美元以上或者違法所得數(shù)額在十萬元以上的。

　?。ㄎ澹┏霭?、印刷、復(fù)制、發(fā)行嚴(yán)重危害社會秩序和擾亂市場秩序的非法出版物，具有下列情形之一的：

　　1.個(gè)人非法經(jīng)營數(shù)額在五萬元以上的，單位非法經(jīng)營數(shù)額在十五萬元以上的；

　　2.個(gè)人違法所得數(shù)額在二萬元以上的，單位違法所得數(shù)額在五萬元以上的；

　　3.個(gè)人非法經(jīng)營報(bào)紙五千份或者期刊五千本或者圖書二千冊或者音像制品、電子出版物五百張（盒）以上的，單位非法經(jīng)營報(bào)紙一萬五千份或者期刊一萬五千本或者圖書五千冊或者音像制品、電子出版物一千五百張（盒）以上的；

　　4.雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但具有下列情形之一的：

　　（1）兩年內(nèi)因出版、印刷、復(fù)制、發(fā)行非法出版物受過行政處罰二次以上的，又出版、印刷、復(fù)制、發(fā)行非法出版物的；

　?。?）因出版、印刷、復(fù)制、發(fā)行非法出版物造成惡劣社會影響或者其他嚴(yán)重后果的。

　?。┓欠◤氖鲁霭嫖锏某霭?、印刷、復(fù)制、發(fā)行業(yè)務(wù)，嚴(yán)重?cái)_亂市場秩序，具有下列情形之一的：

　　1.個(gè)人非法經(jīng)營數(shù)額在十五萬元以上的，單位非法經(jīng)營數(shù)額在五十萬元以上的；

　　2.個(gè)人違法所得數(shù)額在五萬元以上的，單位違法所得數(shù)額在十五萬元以上的；

　　3.個(gè)人非法經(jīng)營報(bào)紙一萬五千份或者期刊一萬五千本或者圖書五千冊或者音像制品、電子出版物一千五百張（盒）以上的，單位非法經(jīng)營報(bào)紙五萬份或者期刊五萬本或者圖書一萬五千冊或者音像制品、電子出版物五千張（盒）以上的；

　　4.雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，兩年內(nèi)因非法從事出版物的出版、印刷、復(fù)制、發(fā)行業(yè)務(wù)受過行政處罰二次以上的，又非法從事出版物的出版、印刷、復(fù)制、發(fā)行業(yè)務(wù)的。

　?。ㄆ撸┎扇∽庥脟H專線、私設(shè)轉(zhuǎn)接設(shè)備或者其他方法，擅自經(jīng)營國際電信業(yè)務(wù)或者涉港澳臺電信業(yè)務(wù)進(jìn)行營利活動，擾亂電信市場管理秩序，具有下列情形之一的：

　　1.經(jīng)營去話業(yè)務(wù)數(shù)額在一百萬元以上的；2.經(jīng)營來話業(yè)務(wù)造成電信資費(fèi)損失數(shù)額在一百萬元以上的；

　　3.雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但具有下列情形之一的：

　?。?）兩年內(nèi)因非法經(jīng)營國際電信業(yè)務(wù)或者涉港澳臺電信業(yè)務(wù)行為受過行政處罰二次以上，又非法經(jīng)營國際電信業(yè)務(wù)或者涉港澳臺電信業(yè)務(wù)的；

　?。?）因非法經(jīng)營國際電信業(yè)務(wù)或者涉港澳臺電信業(yè)務(wù)行為造成其他嚴(yán)重后果的。

　?。ò耍氖缕渌欠ń?jīng)營活動，具有下列情形之一的：

　　1.個(gè)人非法經(jīng)營數(shù)額在五萬元以上，或者違法所得數(shù)額在一萬元以上的；

　　2.單位非法經(jīng)營數(shù)額在五十萬元以上，或者違法所得數(shù)額在十萬元以上的；

　　3.雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但兩年內(nèi)因同種非法經(jīng)營行為受過二次以上行政處罰，又進(jìn)行同種非法經(jīng)營行為的；

　　4.其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。

　　第八十條 [非法轉(zhuǎn)讓、倒賣土地使用權(quán)案（刑法第二百二十八條）]以牟利為目的，違反土地管理法規(guī)，非法轉(zhuǎn)讓、倒賣土地使用權(quán)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┓欠ㄞD(zhuǎn)讓、倒賣基本農(nóng)田五畝以上的；

　?。ǘ┓欠ㄞD(zhuǎn)讓、倒賣基本農(nóng)田以外的耕地十畝以上的；

　?。ㄈ┓欠ㄞD(zhuǎn)讓、倒賣其他土地二十畝以上的；

　?。ㄋ模┻`法所得數(shù)額在五十萬元以上的；

　?。ㄎ澹╇m未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但因非法轉(zhuǎn)讓、倒賣土地使用權(quán)受過行政處罰，又非法轉(zhuǎn)讓、倒賣土地的；

　?。┢渌楣?jié)嚴(yán)重的情形。

　　第八十一條 [提供虛假證明文件案（刑法第二百二十九條第一款、第二款）]承擔(dān)資產(chǎn)評估、驗(yàn)資、驗(yàn)證、會計(jì)、審計(jì)、法律服務(wù)等職責(zé)的中介組織的人員故意提供虛假證明文件，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┙o國家、公眾或者其他投資者造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬元以上的；

　?。ǘ┻`法所得數(shù)額在十萬元以上的；

　?。ㄈ┨摷僮C明文件虛構(gòu)數(shù)額在一百萬元且占實(shí)際數(shù)額百分之三十以上的；

　?。ㄋ模╇m未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但具有下列情形之一的：

　　1.在提供虛假證明文件過程中索取或者非法接受他人財(cái)物的；

　　2.兩年內(nèi)因提供虛假證明文件，受過行政處罰二次以上，又提供虛假證明文件的。

　?。ㄎ澹┢渌楣?jié)嚴(yán)重的情形。

　　第八十二條 [出具證明文件重大失實(shí)案（刑法第二百二十九條第三款）]承擔(dān)資產(chǎn)評估、驗(yàn)資、驗(yàn)證、會計(jì)、審計(jì)、法律服務(wù)等職責(zé)的中介組織的人員嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，出具的證明文件有重大失實(shí)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┙o國家、公眾或者其他投資者造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在一百萬元以上的；

　　（二）其他造成嚴(yán)重后果的情形。

　　第八十三條 [逃避商檢案（刑法第二百三十條）]違反進(jìn)出口商品檢驗(yàn)法的規(guī)定，逃避商品檢驗(yàn)，將必須經(jīng)商檢機(jī)構(gòu)檢驗(yàn)的進(jìn)口商品未報(bào)經(jīng)檢驗(yàn)而擅自銷售、使用，或者將必須經(jīng)商檢機(jī)構(gòu)檢驗(yàn)的出口商品未報(bào)經(jīng)檢驗(yàn)合格而擅自出口，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┙o國家、單位或者個(gè)人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬元以上的；

　　（二）逃避商檢的進(jìn)出口貨物貨值金額在三百萬元以上的；

　?。ㄈ?dǎo)致病疫流行、災(zāi)害事故的；

　?。ㄋ模┒啻翁颖苌虣z的；

　?。ㄎ澹┮饑H經(jīng)濟(jì)貿(mào)易糾紛，嚴(yán)重影響國家對外貿(mào)易關(guān)系，或者嚴(yán)重?fù)p害國家聲譽(yù)的；

　?。┢渌楣?jié)嚴(yán)重的情形。

　　三、侵犯財(cái)產(chǎn)案

　　第八十四條 [職務(wù)侵占案（刑法第二百七十一條第一款）]公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額在五千元至一萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　第八十五條 [挪用資金案（刑法第二百七十二條第一款）]公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┡灿帽締挝毁Y金數(shù)額在一萬元至三萬元以上，超過三個(gè)月未還的；

　?。ǘ┡灿帽締挝毁Y金數(shù)額在一萬元至三萬元以上，進(jìn)行營利活動的；

　　（三）挪用本單位資金數(shù)額在五千元至二萬元以上，進(jìn)行非法活動的。

　　具有下列情形之一的，屬于本條規(guī)定的“歸個(gè)人使用”：

　　（一）將本單位資金供本人、親友或者其他自然人使用的；

　?。ǘ┮詡€(gè)人名義將本單位資金供其他單位使用的；

　?。ㄈ﹤€(gè)人決定以單位名義將本單位資金供其他單位使用，謀取個(gè)人利益的。

　　第八十六條 [挪用特定款物案（刑法第二百七十三條）]挪用用于救災(zāi)、搶險(xiǎn)、防汛、優(yōu)撫、扶貧、移民、救濟(jì)款物，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

　?。ㄒ唬┡灿锰囟钗飻?shù)額在五千元以上的；

　?。ǘ┰斐蓢液腿嗣袢罕娭苯咏?jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五萬元以上的；

　?。ㄈ╇m未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但多次挪用特定款物的，或者造成人民群眾的生產(chǎn)、生活嚴(yán)重困難的；

　?。ㄋ模﹪?yán)重?fù)p害國家聲譽(yù)，或者造成惡劣社會影響的；

　　（五）其他致使國家和人民群眾利益遭受重大損害的情形。

　　附　則

　　第八十七條 本規(guī)定中的“多次”，是指三次以上。

　　第八十八條 本規(guī)定中的“雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)”，是指接近上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)且已達(dá)到該數(shù)額的百分之八十以上的。

　　第八十九條 對于預(yù)備犯、未遂犯、中止犯，需要追究刑事責(zé)任的，應(yīng)予立案追訴。

　　第九十條 本規(guī)定中的立案追訴標(biāo)準(zhǔn)，除法律、司法解釋、本規(guī)定中另有規(guī)定的以外，適用于相應(yīng)的單位犯罪。

　　第九十一條 本規(guī)定中的“以上”，包括本數(shù)。

　　第九十二條　本規(guī)定自印發(fā)之日起施行。2001年4月18日最高人民檢察院、公安部印發(fā)的《關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》（公發(fā)[2001]11號）和2008年3月5日最高人民檢察院、公安部印發(fā)的《關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充規(guī)定》（高檢會[2008]2號）同時(shí)廢止。