2012年證券發(fā)行與承銷預(yù)習(xí)：股份有限公司概述(3)

　　第三節(jié) 股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)$lesson$

　　一、股份有限公司的股東和股東大會

　　股東即依法持有股份有限公司股份的自然人或法人，即公司股份的所有者

　　(一)股東的權(quán)利和義務(wù)

　　1.股東的權(quán)利：8項(xiàng)權(quán)利

　　2.股東的義務(wù)：5項(xiàng)義務(wù)

　　(二)控股股東和實(shí)際控制人的定義及行為規(guī)范

　　1.二者的定義

　　控股股東：是指其出資額占有限責(zé)任公司資本總額50%以上或者其持有的股份占股份有限公司股本總額50%以上的股東;出資額或者持有股份的比例雖然不足50%，但依其出資額或者持有的股份所享有的表決權(quán)已足以對股東會、股東大會的決議產(chǎn)生重大影響的股東。

　　實(shí)際控制人：是指是雖不是公司的股東，但通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人。舉例：“德隆系”即“新疆德隆”控制的三家上市公司-“新疆屯河”、“合金股份”、“湘火炬”。

　　2.控股股東和實(shí)際控制人的行為規(guī)范

　　關(guān)聯(lián)關(guān)系：指公司控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員與其直接或間接控制的企業(yè)之間的關(guān)系，以及可能導(dǎo)致公司利益轉(zhuǎn)移的其他關(guān)系。

　　公司控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。

　　(二)股東大會的職權(quán)

　　1.股東大會是由股份有限公司全體股東組成的、表示公司最高意志的權(quán)力機(jī)構(gòu)。具體職權(quán)：13項(xiàng)

　　2.股東大會選舉董事、監(jiān)事，可以依照公司章程的規(guī)定或者股東大會的決議，實(shí)行累積投票制。

　　解釋：累積投票制是指股東大會選舉董事或監(jiān)事時，每一股份擁有與應(yīng)選董事或者監(jiān)事人數(shù)相同的表決權(quán)，股東擁有的表決權(quán)可以集中使用。并非一股一票制。股東在選舉董事時擁有的表決權(quán)總數(shù)，等于其所持有的股份數(shù)與待選董事人數(shù)的乘積。股東既可用所有的投票權(quán)集中投票選舉一人，也可分散投票選舉數(shù)人。防止大股東利用表決權(quán)優(yōu)勢操縱董事的選舉。

　　舉例說明：某公司要選5名董事，公司股份共1000股，股東共10人，其中1名大股東持有510股，即擁有公司51%股份;其他9名股東共計(jì)持有490股，合計(jì)擁有公司49%的股份。若按直接投票的一股一票制度，每一股有一個表決權(quán)，則控股51%的大股東就能夠使自己推選的5名董事全部當(dāng)選，其他股東毫無話語權(quán)。但若采取累積投票制，表決權(quán)的總數(shù)就成為1000×5=5000票，控股股東總計(jì)擁有的票數(shù)為2550票，其他9名股東合計(jì)擁有2450票。根據(jù)累積投票制的原理，股東可以集中投票給一個或幾個董事候選人，并按所得同意票數(shù)多少的排序確定當(dāng)選董事，因此從理論上來說，其他股東至少可以使自己的2名董事當(dāng)選，而控股比例超過半數(shù)的股東也最多只能選上3名自己的董事?？梢钥闯?，采取累積投票制度確實(shí)可以緩沖大股東利用表決權(quán)優(yōu)勢產(chǎn)生的對公司的控制，增強(qiáng)小股東在公司治理中的話語權(quán)，有利于公司治理結(jié)構(gòu)的完善

　　例題：股份有限公司的股東大會選舉公司董事、監(jiān)事時，實(shí)行一股一票制。( )

　　(四)股東大會的運(yùn)作和議事規(guī)則

　　1.股東大會的召集

　?、殴蓶|大會主持：董事會召集，董事長主持(副董、推舉董事)

　?、茣h通知：于會議召開20日前通知股東

　?、菚h召開頻率：每年召開一次年會。年會于上一會計(jì)年度結(jié)束之日起的6個月內(nèi)舉行，最晚不得晚于6月30日召開。

　?、瘸鱿瘯h：親自出席，書面委托代理

　　2.股東的臨時提案：大會審議事項(xiàng)一般由董事會提出;臨時提案：3%股份的股東于10日前提交給董事會，董事會應(yīng)于2日內(nèi)通知其他股東

　　3.召開臨時股東大會的6種情形

　　4.股東大會的議事規(guī)則：關(guān)聯(lián)股東不得參與表決

　　5.股東大會決議的無效于撤銷：違規(guī)違法的無效，60日內(nèi)向法院申請

　　(五)股東大會決議

　　1.普通決議：股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過;主要是公司的日常運(yùn)營活動的事項(xiàng)。

　　2.特別決議：股東所持表決權(quán)的2/ 3通過;對公司生存發(fā)展產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)。

　　3.會議記錄：主持人、出席會議的董事在會議記錄簽名;注意保存

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