《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理辦法》考點整理

　　《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理辦法》考點整理

　　一、依據(jù)《期貨交易管理條例》制定，13年7月1號實施;

　　1、期貨公司做重大決定前，對風(fēng)管進(jìn)行敏感性測試;及時根據(jù)要求、情況對風(fēng)管壓力測試;

　　二、風(fēng)管指標(biāo)

　　1、凈資本是在凈資產(chǎn)基礎(chǔ)，按變現(xiàn)能力資產(chǎn)負(fù)債項目及其他風(fēng)險調(diào)整后的風(fēng)管指標(biāo);

　　2、凈資本=凈資產(chǎn)―資產(chǎn)調(diào)整值+負(fù)債調(diào)整值―未追加的保證金+/―其他;

　　期貨公司 按分類、流動性、賬齡、可回收性采取風(fēng)險調(diào)整;

　　金融資產(chǎn) 按分類和流動性采取風(fēng)險調(diào)整，按較高比例調(diào)整;

　　按賬齡及其核算的具體內(nèi)容采取風(fēng)險調(diào)整，按較高比例調(diào)整;

　　3、計算凈資本是按企業(yè)會計準(zhǔn)則充分計提資產(chǎn)減值;未充分相應(yīng)核減凈資本金額;

　　4、可以將風(fēng)準(zhǔn)等有助于增強抗風(fēng)險能力的負(fù)債加回;

　　除了風(fēng)準(zhǔn)，其他負(fù)債調(diào)整增加附注，證監(jiān)會決定是否同意;未能準(zhǔn)確預(yù)計負(fù)債，相應(yīng)核減;

　　5、未足額追加，計算最低限額的結(jié)算準(zhǔn)備金時，相應(yīng)扣減;

　　未足額增加的客戶保證金按標(biāo)準(zhǔn)計算，不包括記入“應(yīng)收風(fēng)損款”的客戶對公司的債務(wù);

　　6、或有負(fù)債按比例扣減、次級債務(wù)長期借款計入凈資本;

　　三、風(fēng)管標(biāo)準(zhǔn)

　　1、凈資本≥1500萬，凈資本≥總客戶權(quán)益6%，營業(yè)部≥300萬;

　　2、凈資本：風(fēng)準(zhǔn)≥100%

　　3、凈資本：凈資產(chǎn)≥40%

　　4、流動資產(chǎn)：流動負(fù)債≥100%

　　5、負(fù)債：凈資產(chǎn)≤150%

　　6、特殊要求：

　　委托了中間 凈資本≥3000萬、從事交易結(jié)算 凈資本≥4500萬、全面 凈資本≥9000萬

　　且不低于客戶權(quán)益的6%;

　　7、風(fēng)險預(yù)警：“不得低于”是標(biāo)準(zhǔn)的120%，“不得高于”是標(biāo)準(zhǔn)的80%;

　　四、編制與報備

　　1、月度7日年度4個月內(nèi)向派出機(jī)構(gòu)報告風(fēng)管表;證監(jiān)會可要求不定期編報;

　　2、法人、經(jīng)管負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人、結(jié)算負(fù)責(zé)人、首風(fēng)、制表人要簽字確認(rèn)，報送派出;

　　3、保留書面風(fēng)管表，至少5年;

　　4、每半年向董事會報告風(fēng)管情況，應(yīng)經(jīng)法人簽字、董事會審過后向全體股東提交披露;

　　5、凈資本與風(fēng)險資本準(zhǔn)備比例變動超20%，向派出書面報告，5日內(nèi)向全體董事提交報告;

　　達(dá)到預(yù)警，當(dāng)日向派出書面報告，向全體董事提交報告;

　　五、監(jiān)管

　　1、未按規(guī)定報送或有假，派出機(jī)構(gòu)要求 限期報送或補充更正;未限期報送或補充更正，現(xiàn)場檢查、認(rèn)定風(fēng)管不達(dá)標(biāo);

　　2、達(dá)到預(yù)警，進(jìn)入預(yù)警期，派出機(jī)構(gòu)5日核實，可采取：關(guān)注函、監(jiān)管談話、

　　重大業(yè)務(wù)決策(風(fēng)管10%上變化)5日報告、增加合規(guī)檢查頻率;

　　3、風(fēng)管優(yōu)于預(yù)警連續(xù)3個月，則結(jié)束;

　　4、不達(dá)標(biāo)2日檢查限期整改不超過20日，合格驗收3日解除措施，仍不行，采取監(jiān)管措施;

　　時間總結(jié)：風(fēng)管去死(7、4)、達(dá)到預(yù)警當(dāng)天、5日核實5日報告、不達(dá)標(biāo)23(2、20、3)

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