2011年度駐廈中央預(yù)算單位銀行賬戶年檢工作的通知
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各駐廈中央預(yù)算單位：
根據(jù)財(cái)政部、中國(guó)人民銀行、監(jiān)察部、審計(jì)署聯(lián)合制發(fā)的《中央預(yù)算單位銀行賬戶管理暫行辦法》(財(cái)庫[2002]48號(hào)通知印發(fā)，以下簡(jiǎn)稱《辦法》)和《財(cái)政部 中國(guó)人民銀行關(guān)于執(zhí)行<中央預(yù)算單位銀行賬戶管理暫行辦法>的補(bǔ)充通知》(財(cái)庫[2004]1號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《補(bǔ)充通知》)的有關(guān)規(guī)定和要求，現(xiàn)將2011年度駐廈中央預(yù)算單位銀行賬戶年檢工作事項(xiàng)通知如下：
一、銀行賬戶年檢范圍與申報(bào)時(shí)間
駐廈中央預(yù)算單位應(yīng)于2012年1月31日之前，將截止2011年12月31日開設(shè)的所有銀行賬戶(含所屬非法人機(jī)構(gòu)開設(shè)的所有銀行賬戶;備案管理類的零余額賬戶、貸轉(zhuǎn)存賬戶、保證金賬戶、定期存款賬戶、中央財(cái)政匯繳專戶、公務(wù)卡賬戶、通知存款賬戶、協(xié)定存款賬戶等)年檢資料報(bào)送我辦。
二、年檢需報(bào)送的資料及要求
(一)《2011年度中央預(yù)算單位銀行賬戶年檢申請(qǐng)表》(即“中央預(yù)算單位銀行賬戶管理系統(tǒng)[預(yù)算單位版]”導(dǎo)出的年檢申請(qǐng)表，以下簡(jiǎn)稱《年檢申請(qǐng)表》)，并附電子文檔。
(二)《駐廈中央預(yù)算單位2011年度銀行賬戶年檢承諾書》(見附件，以下簡(jiǎn)稱《年檢承諾書》)。
《年檢承諾書》填寫要清晰、準(zhǔn)確。
《年檢承諾書》年檢賬戶排序必須同《年檢申請(qǐng)表》及其電子文檔中的年檢賬戶排序一致。年檢賬戶排序要求：先排列審批管理類賬戶，如基本賬戶、基建賬戶、收入?yún)R繳賬戶、其他存款賬戶、房改賬戶、黨費(fèi)工會(huì)賬戶等;后排列備案管理類賬戶，如零余額賬戶、貸轉(zhuǎn)存賬戶、保證金賬戶、定期存款賬戶等。
《年檢承諾書》中的會(huì)計(jì)報(bào)表合計(jì)數(shù)，是指資產(chǎn)負(fù)債表、基建報(bào)表和工會(huì)報(bào)表的銀行存款金額之和。報(bào)表合計(jì)數(shù)與實(shí)際存款數(shù)如有差異，應(yīng)將差異的原因及構(gòu)成情況在“備注”欄中作說明，或單獨(dú)作書面說明。
《年檢申請(qǐng)表》及其電子文檔和《年檢承諾書》中的開戶行名稱、銀行賬號(hào)，應(yīng)根據(jù)已申報(bào)備案的賬戶的開戶行名稱、銀行賬號(hào)填寫。如有差異，因銀行機(jī)構(gòu)撤并、升級(jí)等原因造成的，需在2011年12月31日之前報(bào)送備案變更資料(包括電子文檔);因開戶行變更造成的，則需在2011年12月31日之前補(bǔ)辦審批手續(xù)。
上述報(bào)送的年檢資料必須按照以下排序裝訂：《年檢申請(qǐng)表》、《年檢承諾書》、相關(guān)情況說明。
三、其他有關(guān)事宜
(一)為提高2011年度駐廈中央預(yù)算單位銀行賬戶年檢工作成效，根據(jù)《辦法》的有關(guān)規(guī)定，各預(yù)算單位務(wù)必做好年檢前的備案管理工作：
1.對(duì)已開設(shè)仍未備案的賬戶(包括備案管理類的賬戶，下同)，應(yīng)在2011年12月31日之前將有關(guān)開立備案資料報(bào)送我辦辦理備案手續(xù)。
2.對(duì)2010年度年檢結(jié)論審核為合格的，但在2011年度已到期的定期存款、通知存款、協(xié)定存款以及貸轉(zhuǎn)存、保證金等賬戶，應(yīng)在2011年12月31日之前報(bào)送有關(guān)撤銷備案資料。
3.請(qǐng)各預(yù)算單位結(jié)合2011年度年檢申報(bào)工作，認(rèn)真清理已報(bào)備案的信息是否準(zhǔn)確和規(guī)范。例如：對(duì)于開戶職能部門，除個(gè)別單位外，一般應(yīng)為單位的財(cái)務(wù)部門或辦公室，而不應(yīng)是單位全稱;對(duì)于開戶銀行，除地區(qū)性銀行外，排序應(yīng)是行名、地區(qū)、分支機(jī)構(gòu)。備案信息主要包括：?jiǎn)挝幻Q、銀行戶名、開戶銀行、銀行賬號(hào)、開戶職能部門、賬戶用途、賬戶類別、賬戶有效期等。請(qǐng)各預(yù)算單位將備案申請(qǐng)表與批復(fù)書和銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，確保備案資料準(zhǔn)確。
(二)由于2012年1月中下旬為2012年農(nóng)歷春節(jié)假期，請(qǐng)各預(yù)算單位注意時(shí)間安排，按照《辦法》、《補(bǔ)充通知》和本通知的要求，認(rèn)真清理本單位與本系統(tǒng)的銀行賬戶，切實(shí)做好2011年度銀行賬戶年檢的前期準(zhǔn)備及資料申報(bào)工作。
(三)年檢審核工作結(jié)束后，我辦將根據(jù)預(yù)算單位年檢的申報(bào)與審核情況，確定2012年我辦對(duì)駐廈中央預(yù)算單位的現(xiàn)場(chǎng)檢查名單，檢查內(nèi)容包括銀行賬戶管理使用、預(yù)算編制執(zhí)行和財(cái)務(wù)收支、收支兩條線管理、會(huì)計(jì)核算、資產(chǎn)管理等方面，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，將依據(jù)《財(cái)政違法行為處罰處分條例》(國(guó)務(wù)院令第427號(hào))、《辦法》等有關(guān)規(guī)定，進(jìn)行行政處理和處罰。
(四)2010年度駐廈中央預(yù)算單位銀行賬戶管理考評(píng)工作取得良好成效，我辦仍將根據(jù)本年度年檢審核和現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果，結(jié)合各預(yù)算單位日常報(bào)批與備案情況，對(duì)駐廈中央預(yù)算單位2011年度銀行賬戶管理表現(xiàn)進(jìn)行綜合考評(píng)，考評(píng)通報(bào)同年檢結(jié)論書一并下發(fā)。
本《通知》電子版本及相關(guān)銀行賬戶管理制度等規(guī)定，可登陸我辦門戶網(wǎng)站(網(wǎng)址為http://xm.mof.gov.cn/)“通知通告”欄查詢下載。對(duì)于今后新出臺(tái)的銀行賬戶管理制度辦法以及我辦開展銀行賬戶監(jiān)管的情況，也將及時(shí)通過網(wǎng)站予以公布，請(qǐng)注意查詢并對(duì)我辦工作情況進(jìn)行監(jiān)督反饋。
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