2013證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》押題測試卷二(多選)

　　二、多項選擇題(本類題共40小題，每小題l分，共40分。每小題備選答案中，有兩個或兩個以上符合題意的正確答案。多選、少選、錯選、不選均不得分)

　　1.證券公司必須持續(xù)符合的風險控制指標標準有()。

　　A.凈資本與各項風險準備之和的比例不得低于l0%

　　B.凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40%

　　C.凈資產(chǎn)與負債的比例不得低于20%

　　D.凈資本與負債的比例不得低于8%

　　2.網(wǎng)下發(fā)行方式主要的缺點是()。

　　A.發(fā)行環(huán)節(jié)多

　　B.認購成本高

　　C.社會工作量大、效率低

　　D.吸收居民儲蓄資金作用不如網(wǎng)上發(fā)行明顯

　　3.保薦期間分為()。

　　A.持續(xù)推薦階段

　　B.盡職調(diào)查階段

　　C.持續(xù)督導階段

　　D.盡職推薦階段

　　4.股份的特點有()。

　　A.股份的平等性

　　B.股份的可轉(zhuǎn)讓性

　　C.股份的單一性

　　D.股份的不可分性

　　5.不得擔任獨立董事的人員是()。

　　A.在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬和主要社會關(guān)系

　　B.直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬

　　C.在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬

　　D.為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財務、法律、咨詢等服務的人員

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　　6.下列關(guān)于股份有限公司的利潤分配說法正確的是()。

　　A.公司持有的本公司股份不得分配利潤

　　B.公司法定公積金累計額為公司注冊資本30%以上的，可以不再提取

　　C.公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金

　　D.公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照規(guī)定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損

　　7.創(chuàng)立大會對()事項作出決議，必須經(jīng)出席會議的認股人所持表決權(quán)過半數(shù)通過。

　　A.通過公司章程

　　B.選舉重事會成員

　　C.對公司的設(shè)立費用進行審核

　　D.審議發(fā)起人關(guān)于公司籌辦情況的報告

　　8.關(guān)聯(lián)關(guān)系包括關(guān)聯(lián)方與發(fā)行人之間的()。

　　A.股權(quán)關(guān)系

　　B.人事關(guān)系

　　C.管理關(guān)系

　　D.商業(yè)利益關(guān)系

　　9.國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)應進行審核的事項包括()。

　　A.評估依據(jù)是否適當

　　B.資產(chǎn)評估項目所涉及的經(jīng)濟行為是否獲得批準

　　C.資產(chǎn)評估機構(gòu)是否具備相應評估資質(zhì)

　　D.評估基準日的選擇是否適當，評估結(jié)果的使用有效期是否明示

　　10.擬上市公司必須保證其財務獨立，具體要求包括()。

　　A.擬發(fā)行上市公司應設(shè)立其自身的財務會計部門，建立獨立的會計核算體系和財務管理制度，并符合有關(guān)會計制度的要求，獨立進行財務決策

　　B.擬發(fā)行上市公司應擁有其自身的銀行賬戶，不得與其股東單位、其他任何單位或人士共用銀行賬戶

　　C.擬發(fā)行上市公司應獨立對外簽訂合同

　　D.擬發(fā)行上市公司應依法獨立進行納稅申報和履行繳納義務

　　11.外部融資的特點有()。

　　A.高效率

　　B.低效率

　　C.高成本性

　　D.高風險性

　　12.關(guān)于邊際資本成本，正確的是()。

　　A.追加一個單位的資本增加的成本稱為邊際資本成本

　　B.邊際資本成本可以繪成一條有間斷點(即籌資突破點)的曲線

　　C.內(nèi)部收益率高于邊際資本成本的投資項目應拒絕

　　D.內(nèi)部收益率高于邊際資本成本的投資項目應接受

　　13.代理成本理論認為，伴隨著股權(quán)一債務比率的變動，公司選取的目標資本結(jié)構(gòu)應比較負債帶來的收益增加與()的抵消作用，從而使公司價值最大化。

　　A.內(nèi)部股東代理成本

　　B.外部股東代理成本

　　C.債權(quán)的代理成本

　　D.經(jīng)理人代理成本

　　14.發(fā)行人與承銷團各成員之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系情況披露，主要應包括()。

　　A.發(fā)行人、保薦機構(gòu)、副主承銷商的前2位股東情況

　　B.發(fā)行人、保薦機構(gòu)、副主承銷商持有10%以上股份的股東情況

　　C.發(fā)行人與承銷團各成員之間的其他關(guān)聯(lián)關(guān)系

　　D.發(fā)行人、保薦機構(gòu)、副主承銷商的前5位股東及持有7%以上股份的股東情況

　　15.在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，主體資格應符合()。

　　A.發(fā)行人應當是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司

　　B.發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應當在3年以上

　　C.發(fā)行人最近2年內(nèi)主營業(yè)務和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更

　　D.發(fā)行人的注冊資本已足額繳納，發(fā)起人或股東用作出資的資產(chǎn)的財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢，發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛

　　16.首次公開發(fā)行股票的基本原則有()。

　　A.融資最大化原則

　　B.“公開、公平、公正”原則

　　C.高效原則

　　D.經(jīng)濟原則

　　17.發(fā)行人及其主承銷商應當在發(fā)行公告中披露的內(nèi)容有()。

　　A.持有期限制

　　B.戰(zhàn)略投資者的選擇標準

　　C.向戰(zhàn)略投資者配售的股票總量

　　D.占本次發(fā)行股票的比例

　　18.中小企業(yè)板塊是在深圳證券交易所主板市場中設(shè)立的一個()的板塊，集中安排符

　　合主板發(fā)行上市條件的企業(yè)中規(guī)模較小的企業(yè)上市。

　　A.監(jiān)察獨立

　　B.代碼獨立

　　C.指數(shù)獨立

　　D.運行獨立

　　19.信息披露應遵循()的原則。

　　A.真實性

　　B.完整性

　　C.準確性

　　D.及時性

　　20.發(fā)行人應依據(jù)經(jīng)注冊會計師核驗的非經(jīng)常性損益明細表，以合并財務報表的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，披露()。

　　A.最近3年非經(jīng)常性損益的具體內(nèi)容、金額

　　B.最近1期非經(jīng)常性損益的具體內(nèi)容、金額

　　C.非經(jīng)常性損益對當期經(jīng)營成果的影響

　　D.最近3年及l(fā)期扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤金額

　　21.發(fā)行人應簡要披露員工及其社會保障情況，包括()。

　　A.員工專業(yè)結(jié)構(gòu)

　　B.發(fā)行人執(zhí)行社會保障制度、住房制度改革情況

　　C.員工人數(shù)及變化情況

　　D.員工受教育程度

　　22.上市公司公開發(fā)行新股的推薦核準，包括()。

　　A.由保薦機構(gòu)進行的內(nèi)核、出具發(fā)行保薦書

　　B.保薦機構(gòu)對承銷商備案材料的合規(guī)性審核

　　C.發(fā)行審核委員會審核、核準發(fā)行

　　D.由中國證監(jiān)會進行的受理文件、初審

　　23.上市公司發(fā)行證券，可以()。

　　A.通過詢價的方式確定發(fā)行價格

　　B.與主承銷商協(xié)商確定發(fā)行價格

　　C.根據(jù)申購情況由市場確定發(fā)行價格

　　D.采取其他方式確定發(fā)行價格

　　24.關(guān)于上市公司配股的信息披露，假設(shè)T日為股權(quán)登記日，則有關(guān)公告刊登的時間表述正確的有()。

　　A.T一2日，刊登配股說明書、發(fā)行公告及網(wǎng)上路演公告(如有)

　　B.T～1日，網(wǎng)下累計投標詢價結(jié)果公告

　　C.T+1日～T+5日?？桥涔商崾拘怨?/P>

　　D.T+X日，刊登股份變動及上市公告書

　　25.上市公司全體()應當在公開募集證券說明書上簽字，保證不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔個別和連帶的法律責任。

　　A.董事

　　B.核心技術(shù)人員

　　C.監(jiān)事

　　D.高級管理人員

　　26.國內(nèi)可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行方式主要有()。

　　A.全部網(wǎng)上定價發(fā)行

　　B.網(wǎng)上定價發(fā)行與網(wǎng)下向機構(gòu)投資者配售相結(jié)合

　　C.部分向原社會公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分網(wǎng)下向機構(gòu)投資者配售

　　D.部分向原社會公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分采用網(wǎng)上定價發(fā)行和網(wǎng)下向機構(gòu)投資者配售相結(jié)合的方式

　　27.關(guān)于上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的配售安排，正確的有()。

　　A.主承銷商可以對同一類別的機構(gòu)投資者應當按相同的比例進行配售

　　B.主承銷商應當在發(fā)行公告中明確機構(gòu)投資者的分類標準

　　C.主承銷商未對機構(gòu)投資者進行分類的，應當在網(wǎng)下配售和網(wǎng)上發(fā)行之間建立回撥機制，回撥后兩者的獲配比例應當一致

　　D.要求以不超過50%的比例向原股東優(yōu)先配售

　　28.企業(yè)(或公司)申請發(fā)行債券，須向國家發(fā)改委報送()等文件。

　　A.信用評級報告

　　B.發(fā)行企業(yè)債券可行性研究報告

　　C.發(fā)行人最近3年的財務報告和審計報告(連審)

　　D.擔保人最近3年財務報告和審計報告及最近1期的財務報告(如有)

　　29.為公司債券提供擔保，應當符合的條件是()。

　　A.設(shè)定擔保的，擔保財產(chǎn)權(quán)屬應當清晰，尚未被設(shè)定擔?；蛘卟扇”Ｈ胧?/P>

　　B.擔保財產(chǎn)的價值低于擔保金額

　　C.擔保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用

　　D.以保證方式提供擔保的，為連帶責任保證

　　30.根據(jù)中華人民共和國財政部財庫E20lo]6號文件《財政部關(guān)于印發(fā)(2010年記賬式國債招標規(guī)則)的通知》，目前記賬式國債的招標方式有()。

　　A.荷蘭式招標

　　B.美國式招標

　　C.混合式招標

　　D.移動式招標

　　31.根據(jù)《上海證券交易所公司債券上市規(guī)則》，公司債券上市條件包括()。

　　A.申請債券上市時仍符合法定的公司債券發(fā)行條件

　　B.債券須經(jīng)資信評級機構(gòu)評級，且債券的信用級別良好

　　C.債券的實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元

　　D.債券的期限為2年以上

　　32.境內(nèi)上市外資股的投資主體有()。

　　A.擁有外匯的境內(nèi)居民

　　B.定居在國外的中國公民

　　C.外國的自然人、法人和其他組織

　　D.中國中國香港、中國澳門、中國臺灣的自然人、法人和其他組織

　　33.境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市，上市公司應當在下述()事件發(fā)生后次日履行信息披露義務。

　　A.所屬企業(yè)獲準境外發(fā)行上市

　　B.所屬企業(yè)到境外上市的董事會決議

　　C.所屬企業(yè)到境外上市的股東大會決議

　　D.所屬企業(yè)向中國證監(jiān)會提交的境外上市申請獲得受理

　　34.H股上市公司審核委員會成員，要求()。

　　A.必須全部是非執(zhí)行董事

　　B.出任主席者可以不是獨立非執(zhí)行董事

　　C.獨立執(zhí)行董事占大多數(shù)

　　D.其中至少1名是獨立非執(zhí)行董事且具有適當?shù)膶I(yè)資格，或具備適當?shù)臅嫽蛳嚓P(guān)財務管理專長

　　35.內(nèi)地企業(yè)在中國中國香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行股票并上市的股份有限公司在股東人數(shù)方面應滿足()。

　　A.發(fā)行人具備24個月活躍業(yè)務記錄，至少有l(wèi)00名股東

　　B.發(fā)行人具備l2個月活躍業(yè)務記錄，至少有300名股東

　　C.持股量最高的5名股東合計的持股量不得超過公眾持有的股本證券的35%

　　D.持股量最高的25名股東合計的持股量不得超過公眾持有的股本證券的70%

　　36.有下列()情形之一的，不得收購上市公司。

　　A.收購人負有數(shù)額較大債務，到期未清償，且處于持續(xù)狀態(tài)

　　B.收購人最近3年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為

　　C.收購人最近2年有嚴重的證券市場失信行為

　　D.收購人為自然人的，存在《公司法》第l47條規(guī)定的情形

　　37.反收購管理層防衛(wèi)策略有()。

　　A.毒丸策略

　　B.金降落傘策略

　　C.銀降落傘策略

　　D.積極向其股東宣傳反收購的思想

　　38.對并購重組委員會委員的監(jiān)督主要包括()。

　　A.問責制度

　　B.違規(guī)處罰

　　C.舉報監(jiān)督

　　D.暫停審核

　　39.進行戰(zhàn)略投資的外國投資者必須具有()條件。

　　A.依法設(shè)立、經(jīng)營的外國法人或其他組織，財務穩(wěn)健、資信良好且具有成熟的管理經(jīng)驗

　　B.境外實有資產(chǎn)總額不低于l億美元或管理的境外實有資產(chǎn)總額不低于5億美元

　　C.有健全的治理結(jié)構(gòu)和良好的內(nèi)控制度，經(jīng)營行為規(guī)范

　　D.近3年內(nèi)未受到境內(nèi)外監(jiān)管機構(gòu)的重大處罰(不包括其母公司)

　　40.向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國有股和法人股須在()范圍內(nèi)進行。

　　A.向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國有股和法人股，應當符合《外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄》的要求

　　B.必須由中方控股或相對控股的，轉(zhuǎn)讓后應保持中方控股或相對控股地位

　　C.國有股和法人股總市值不能超過公司凈資產(chǎn)的20%

　　D.凡禁止外商投資的產(chǎn)業(yè)，上市公司的國有股和法人股不得向外商轉(zhuǎn)讓