2013證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》押題測試卷十(多選)

　　二、多項選擇題

　　1.股份有限公司的設立可以采取的設立方式包括(　　)。

　　A.發(fā)起設立

　　B.向特定對象募集設立

　　C.公開募集設立

　　D.社會募集設立

　　2.下列關于股份的設置的原則說法中，正確的有(　　)。

　　A.可訂立書面或口頭協(xié)定

　　B.出質(zhì)后不得轉(zhuǎn)讓

　　C.但經(jīng)出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人同意的可轉(zhuǎn)讓

　　D.公司可接受本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標的

　　3.董事違反上述(　　)規(guī)定所得收入應當歸公司所有。

　　A.不得挪用公司資金

　　B.不得擅自披露公司秘密

　　C.不得接受他人與公司交易的傭金，歸為己有

　　D.不得利用職務收受賄賂或其他非法收入

　　4.股份有限公司以超過股票票面金額的發(fā)行價格發(fā)行股份所得價款不可以列入公司的有(　　)。

　　A.資本公積金

　　B.留存收益

　　C.未分配利潤

　　D.任意公積金

　　5.公開發(fā)行證券的，報備承銷總結(jié)報告并提供的文件有(　　)。

　　A.募集說明書單行本

　　B.承銷協(xié)議及承銷團協(xié)議

　　C.律師鑒證意見

　　D.會計師事務所驗資報告

　　解讀

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　　6.下列關于信息披露的事務管理的說法中，正確的是(　　)。

　　A.上市公司信息披露事務管理制度應當經(jīng)股東大會審議通過，報注冊地證監(jiān)局和證券交易所備案

　　B.上市公司在履行信息披露義務時，應當指派董事會秘書、證券事務代表或者代行董事會秘書職責的人員負責與交易所聯(lián)系，辦理信息披露與股權(quán)管理事務

　　C.中國證監(jiān)會依法對信息披露文件及公告的情況、信息披露事務管理活動進行監(jiān)督，對上市公司控股股東、實際控制人和信息披露義務人的行為進行監(jiān)督

　　D.信息披露義務人未在規(guī)定期限內(nèi)履行信息披露義務，或者所披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，中國證監(jiān)會按照《證券法》第一百九十三條予以處罰

　　7.下列關于盈利預測的披露說法中，錯誤的是(　　)。

　　A.發(fā)行人披露盈利預測報告的，應聲明：“本公司盈利預測報告是管理層在最佳估計假設的基礎上編制的，但所依據(jù)的各種假設具有不確定性，投資者進行投資決策時應謹慎使用”。

　　B.發(fā)行人披露的盈利預測報告應包括盈利預測表及其說明

　　C.盈利預測表的格式應與資產(chǎn)負債表一致

　　D.需要編制合并財務報表的發(fā)行人，只需編制合并盈利預測表

　　8.上市公告書不必加蓋(　　)的公章。

　　A.董事

　　B.監(jiān)事

　　C.高級管理人員

　　D.發(fā)行人

　　9.下列有關申請文件的形式要求的說法中，正確的是(　　)。

　　A.發(fā)行人和保薦人報送發(fā)行申請文件，初次應提交原件1份，復印件2份

　　B.納入發(fā)行申請文件原件的文件，均應為原始文本。發(fā)行人不能提供有關文件的原始文本的，應由發(fā)行人律師提供鑒證意見，或由出文單位蓋章，以保證與原始文件一致

　　C.發(fā)行申請文件的紙張應采用幅面為標準A.4紙張規(guī)格，且單面印刷

　　D.申請文件的封面和側(cè)面應標明“×××公司配股/增發(fā)/可轉(zhuǎn)換公司債券/分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券申請文件”字樣

　　10.下列關于定價增發(fā)操作流程的說法中，正確的是(　　)。

　　A.T-2日，招股意向書摘要、網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行公告、網(wǎng)上路演公告見

　　B.T-1 日，進行網(wǎng)上路演。如果向原股東進行配售，T-1 日為股權(quán)登記日

　　C.T日，網(wǎng)上網(wǎng)下申購日

　　D.T+1日，主承銷商聯(lián)系會計師事務所進行網(wǎng)下申購定金驗資

　　解讀

　　11.關于上市公司增發(fā)股票的信息披露，當采取網(wǎng)下、網(wǎng)上同時定價發(fā)行方式時，需要披露的文件有(　　)。

　　A.T-4 日，刊登招股意向書及網(wǎng)上、網(wǎng)下發(fā)行公告、網(wǎng)上路演公告

　　B.T-2日，招股意向書摘要、網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行公告、網(wǎng)上路演公告見報

　　C.T日，刊登公開增發(fā)提示性公告

　　D.T+3日，刊登網(wǎng)下發(fā)行結(jié)果公告

　　12.下列關于可轉(zhuǎn)換公司債券價值的說法中，正確的是(　　)。

　　A.可轉(zhuǎn)換公司債券實質(zhì)上是一種由普通債權(quán)和股票期權(quán)兩個基本工具構(gòu)成的復合融資工具，因此可轉(zhuǎn)換公司債券的價值可以近似地看作是普通債券與股票期權(quán)的組合體

　　B.由于可轉(zhuǎn)換公司債券的持有者可以按照債券上約定的轉(zhuǎn)股價格在轉(zhuǎn)股期內(nèi)行使轉(zhuǎn)股權(quán)利，這實際上相當于以轉(zhuǎn)股價格為期權(quán)執(zhí)行價格的美式買權(quán)，一旦市場價格高于期權(quán)執(zhí)行價格，債券持有者就可以行使美式買權(quán)，從而獲利

　　C.贖回條款相當于債券持有人在購買可轉(zhuǎn)換公司債券時就無條件出售給發(fā)行人的張美式買權(quán)

　　D.回售條款相當于債券持有人同時擁有發(fā)行人出售的1張美式賣權(quán)

　　13.下列關于銀行間債券市場發(fā)行國債的分銷說法中，正確的是(　　)。

　　A.在債券分銷期間，承銷人應按照債券發(fā)行辦法的規(guī)定辦理債券分銷手續(xù)，并與分銷認購人簽訂分銷認購協(xié)議。分銷認購人應是全國銀行間債券市場參與者，并已在國債登記結(jié)算公司開立債券托管賬戶

　　B.由承銷人根據(jù)與分銷認購人簽訂協(xié)議所確定的分銷價格和數(shù)量，填制債券發(fā)行分銷過戶指令一覽表，加蓋預留印章、填寫分銷密押后傳真至國債登記結(jié)算公司，同時將原件寄至國債登記結(jié)算公司

　　C.國債登記結(jié)算公司利用中央債券簿記系統(tǒng)中的交易過戶功能，辦理承銷商與分銷認購人之間的分銷債券過戶

　　D.在發(fā)行過程中，承銷人的分銷總額以其承銷總額為限。如發(fā)生超賣，國債登記結(jié)算公司將不予辦理過戶，并書面報中國人民銀行和發(fā)行人

　　14.根據(jù)《公司債券發(fā)行試點辦法》第二十七條規(guī)定，下列屬于應當召開債券持有人會議情況的是(　　)。

　　A.擬變更債券募集說明書的約定

　　B.擬變更債券受托管理人

　　C.公司不能按期支付本息

　　D.公司減資、合并、分立、解散或者申請破產(chǎn)

　　15.下列關于信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務的參與者的說法中，正確的是(　　)。

　　A.特定目的信托受托機構(gòu)是指在信貸資產(chǎn)證券化過程中，因承諾信托而負責管理特定目的信托財產(chǎn)并發(fā)行資產(chǎn)支持證券的機構(gòu)

　　B.銀行業(yè)金融機構(gòu)作為信貸資產(chǎn)證券化發(fā)起機構(gòu)，通過設立特定目的信托轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)，最近3年內(nèi)應沒有從事信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務的不良記錄

　　C.發(fā)起機構(gòu)應在全國性媒體上發(fā)布公告，把通過設立特定目的信托轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)的事項告知相關權(quán)利人。

　　D.發(fā)起機構(gòu)應當確保受托機構(gòu)在資產(chǎn)支持證券發(fā)行說明書的顯著位置提示投資機構(gòu)：資產(chǎn)支持證券代表發(fā)起機構(gòu)的負債，資產(chǎn)支持證券投資機構(gòu)的追索權(quán)僅限于信托財產(chǎn)。

　　解讀

　　16.下列關于國際開發(fā)機構(gòu)申請在中國境內(nèi)發(fā)行人民幣債券應具備的條件中，不正確的是(　　)。

　　A.財務穩(wěn)健，資信良好，經(jīng)在中國境內(nèi)注冊且具備人民幣債券評級能力的評級公司評級，人民幣債券信用級別為A.級以上

　　B.所募集資金用于向中國境內(nèi)的建設項目提供短期貸款，不得提供股本資金

　　C.投資項目符合中國國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策和固定資產(chǎn)投資管理規(guī)定

　　D.主權(quán)外債項目應列入相關國外貸款規(guī)劃

　　17.下列屬于中國證監(jiān)會關于企業(yè)申請境外上市要求的是(　　)。

　　A.符合我國有關境外上市的法律、法規(guī)和規(guī)則

　　B.籌資用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策及國家有關固定資產(chǎn)投資立項的規(guī)定

　　C.有增長潛力，按合理預期市盈率計算，籌資額不少于5 000萬美元

　　D.上市后分紅派息有可靠的外匯來源，符合國家外匯管理的有關規(guī)定

　　18.下列關于國際推介的說法中，正確的是(　　)。

　　A.國際推介的目的是查明長期投資者的需求情況，保證重點銷售

　　B.國際推介的目的是利用銷售計劃，形成投資者之間的競爭

　　C.國際推介的對象主要是個人投資者和機構(gòu)投資者

　　D.國際推介的內(nèi)容包括散發(fā)或送達配售信息備忘錄和招股文件、發(fā)行人及相關專業(yè)機構(gòu)的宣講推介

　　19.我國《公司法》關于設立股份有限公司的條件包括(　　)。

　　A.發(fā)起人符合法定人數(shù)

　　B.發(fā)起人認繳和社會公開募集的股本達到法定資本最低限額

　　C.發(fā)起人制定公司章程

　　D.有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所

　　20.不宜作為股份有限公司的發(fā)起人的是(　　)。

　　A.工會

　　B.自然人

　　C.國家撥款的大學

　　D.法人

　　解讀

　　21.股份有限公司減少資本的公式主要有(　　)。

　　A.減少股份數(shù)額

　　B.減少每股面值

　　C.同時減少股份數(shù)額和每股面值

　　D.增加股份數(shù)額

　　22.關于股份含義下列說法中，正確的是(　　)。

　　A.股份是股份有限公司資本的構(gòu)成成分

　　B.股份代表了股東的權(quán)利與義務

　　C.可以通過資產(chǎn)評估的形式表現(xiàn)其價值

　　D.可以通過股票價格的形式表現(xiàn)其價值

　　23.下列各項中，屬于股東大會職權(quán)的是(　　)。

　　A.制定公司的利潤分配方案和彌補虧損方案

　　B.選舉和更換董事，決定有關董事的報酬事項

　　C.修改公司章程

　　D.審議代表公司發(fā)行在外有表決權(quán)股份總數(shù)的10%以上的股東的提案

　　24.董事會有聘任或者解聘(　　)的權(quán)利。

　　A.總經(jīng)理秘書

　　B.公司經(jīng)理

　　C.董事會秘書

　　D.監(jiān)事會成員

　　25.上市公司設董事會秘書，負責(　　)事宜。

　　A.公司股東大會的籌備

　　B.董事會會議的籌備

　　C.文件保管

　　D.公司股東資料的管理，辦理信息披露事務

　　解讀

　　26.關于公司聘用承辦公司審計業(yè)務的會計師事務所，下列說法中，正確的是(　　)。

　　A.公司聘用承辦公司審計業(yè)務的會計師事務所，依照公司章程的規(guī)定，由股東大會決定

　　B.董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務所

　　C.公司聘用取得“從事證券相關業(yè)務資格”的會計師事務所進行會計報表審計、凈資產(chǎn)驗證及其他相關的咨詢服務等業(yè)務，聘期1年，不能續(xù)聘

　　D.公司應當向聘用的會計師事務所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報

　　27.中國證監(jiān)會對證券公司承銷業(yè)務的現(xiàn)場檢查包括(　　)。

　　A.機構(gòu)、制度的檢查

　　B.年度報告的檢查

　　C.業(yè)務的檢查

　　D.人員的檢查

　　28.企業(yè)股份制改組的目的為(　　)。

　　A.建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)

　　B.籌集資金

　　C.確立法人財產(chǎn)權(quán)

　　D.建立國有產(chǎn)權(quán)

　　29.股份制改制的法律審查的內(nèi)容包括(　　)。

　　A.發(fā)起人資格及發(fā)起協(xié)議的合法性

　　B.發(fā)起人投資行為和資產(chǎn)狀況的合法性

　　C.無形資產(chǎn)權(quán)利的有效性和處理的合法性

　　D.原企業(yè)重大變更的合法性和有效性

　　30.企業(yè)在改組為上市公司時，對承擔社會職能的非經(jīng)營性資產(chǎn)可以進行的處理模式包括(　　)。

　　A.將非經(jīng)營性資產(chǎn)和經(jīng)營性資產(chǎn)完全劃分開，非經(jīng)營性資產(chǎn)留在原企業(yè)

　　B.將非經(jīng)營性資產(chǎn)和經(jīng)營性資產(chǎn)完全劃分開，非經(jīng)營性資產(chǎn)組建為新的第三產(chǎn)業(yè)服務性單位，該部分由國有股持股單位所分得的紅利予以全部或部分地支持，使其生存和發(fā)展

　　C.完全分離經(jīng)營性資產(chǎn)和非經(jīng)營性資產(chǎn)，公司的社會職能分別由保險公司、教育系統(tǒng)、醫(yī)療系統(tǒng)等社會公共服務系統(tǒng)承擔，其他非經(jīng)營性資產(chǎn)以變賣、拍賣、贈與等方式處置

　　D.部分分離經(jīng)營性資產(chǎn)和非經(jīng)營性資產(chǎn)，公司繼續(xù)承擔部分社會職能

　　解讀

　　31.證券發(fā)行上市后，保薦機構(gòu)持續(xù)督導的內(nèi)容有(　　)。

　　A.督導發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止大股東、其他關聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源的制度

　　B.督導發(fā)行人有效執(zhí)行并完善保障關聯(lián)交易公允性和合規(guī)性的制度，并對關聯(lián)交易發(fā)表意見

　　C.督導發(fā)行人履行信息披露的義務，審閱信息披露文件及向中國證監(jiān)會、證券交易所提交的其他文件

　　D.持續(xù)關注發(fā)行人募集資金的使用、投資項目的實施、為他人提供擔保等承諾事項

　　32.股份有限公司申請其股票上市必須符合的條件包括(　　)。

　　A.股票經(jīng)中國證監(jiān)會批準已向社會公開發(fā)行

　　B.公司股本總額不少于人民幣8 000萬元

　　C.開業(yè)時間在3年以上，最近3年連續(xù)盈利

　　D.公司在最近3年內(nèi)無重大違法行為，財務會計報告無虛假記錄

　　33.發(fā)行人在持續(xù)督導期間出現(xiàn)有關(　　)情形的，中國證監(jiān)會自確認之日起3個月內(nèi)不再受理相關保薦代表人具體負責的推薦;1個自然年度內(nèi)發(fā)生下述事項兩次以上前款情形且排名前10位的，中國證監(jiān)會自確認之13起12個月內(nèi)不受理相關保薦代表人具體負責的推薦，已受理的責令保薦機構(gòu)更換保薦代表人。

　　A.證券上市當年累計50%以上募集資金的用途與承諾不符

　　B.證券上市當年主營業(yè)務利潤比上年下滑50%以上

　　C.證券上市之日起12個月內(nèi)大股東或者實際控制人發(fā)生變更

　　D.首次公開發(fā)行股票之日起12個月內(nèi)累計50%以上資產(chǎn)或者主營業(yè)務發(fā)生重組

　　34.發(fā)行人在持續(xù)督導期間出現(xiàn)有關(　　)情形的，中國證監(jiān)會自確認之日起3個月內(nèi)不再受理相關保薦代表人具體負責的推薦，1個自然年度內(nèi)發(fā)生下述事項兩次以上且排名前10位，中國證監(jiān)會自確認之日起6個月內(nèi)不受理相關保薦代表人具體負責的推薦，已受理的責令保薦機構(gòu)更換保薦代表人。

　　A.實際盈利低于盈利預測達20%以上

　　B.關聯(lián)交易顯失公允或程序違規(guī)，涉及金額超過前一年年末經(jīng)審計凈資產(chǎn)5 V00，或者影響損益超過前一年經(jīng)審計凈利潤10%

　　C.大股東、實際控制人或其他關聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源，涉及金額超過前一年年末經(jīng)審計凈資產(chǎn)5‰，或者影響損益超過前一年經(jīng)審計凈利潤10%

　　D.違規(guī)為他人提供擔保涉及金額超過前一年年末經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%，或者影響損益超過前一年經(jīng)審計凈利潤10%

　　35.主承銷商于T+2 日7：00前將確定的配售結(jié)果數(shù)據(jù)通過PROP發(fā)送至登記結(jié)算平臺，下列屬于配售結(jié)果數(shù)據(jù)內(nèi)容的是(　　)。

　　A.發(fā)行價格

　　B.獲配股數(shù)

　　C.配售額

　　D.證券賬戶

　　解讀