2013證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》押題測(cè)試卷八(單選)

　　解讀

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　　8.股份有限公司修改公司章程，必須經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的( )通過。

　　A.2/3以上

　　B.半數(shù)以上

　　C.3/4以上

　　D.全部

　　9.公司債券是公司與( )的社會(huì)公眾形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

　　A.特定

　　B.不特定

　　C.固定

　　D.有限

　　10.關(guān)于有限責(zé)任公司的股東數(shù)的規(guī)定，下列正確的是( )。

　　A.2人以上

　　B.1人以上50人以下

　　C.2人以上50人以下

　　D.至少有5人，沒有上限

　　11.創(chuàng)立大會(huì)結(jié)束后的( )天內(nèi)，公司董事會(huì)向公司登記管理機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。

　　A.10

　　B.15

　　C.30

　　D.60

　　12.對(duì)發(fā)起設(shè)立的公司來說，發(fā)起人是公司的( )。

　　A.大股東

　　B.少數(shù)股東

　　C.控股股東

　　D.全部股東

　　13.股份有限公司發(fā)起人制定公司章程，必須經(jīng)( )通過。

　　A.股東大會(huì)

　　B.董事會(huì)

　　C.監(jiān)事會(huì)

　　D.創(chuàng)立大會(huì)

　　14.股東大會(huì)是由股份有限公司全體股東組成的、表示公司最高意志的權(quán)力機(jī)構(gòu)。股東大會(huì)的職權(quán)可以概括為( )。

　　A.經(jīng)營(yíng)權(quán)和執(zhí)行權(quán)

　　B.決定權(quán)和審批權(quán)

　　C.選舉權(quán)和審批權(quán)

　　D.經(jīng)營(yíng)權(quán)和決定權(quán)

　　解讀

　　15.有限責(zé)任公司變更為股份有限公司時(shí)，折合的實(shí)收股本總額不得高于( )。

　　A.總資產(chǎn)額

　　B.凈資產(chǎn)額

　　C.總股本

　　D.利潤(rùn)總額

　　16.設(shè)立股份有限公司的，應(yīng)于創(chuàng)立大會(huì)結(jié)束后30日內(nèi)由( )向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。

　　A.全體股東指定的代表

　　B.董事會(huì)

　　C.發(fā)起人

　　D.董事長(zhǎng)

　　17.資本不變?cè)瓌t指除依法定程序外，股份有限公司的( )不得變動(dòng)。

　　A.資本總額

　　B.注冊(cè)資本

　　C.固定資本總額

　　D.流動(dòng)資本總額

　　18.董事會(huì)有聘任或者解聘( )的權(quán)利。

　　A.總經(jīng)理秘書

　　B.公司經(jīng)理

　　C.董事會(huì)秘書

　　D.監(jiān)事會(huì)成員

　　19.公司減少注冊(cè)資本的決議作出后，應(yīng)于( )日內(nèi)通知債權(quán)人。

　　A.7

　　B.10

　　C.20

　　D.30

　　20.單獨(dú)或者合計(jì)持有公司( )以上股份的股東請(qǐng)求時(shí)，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開臨時(shí)股東大會(huì)。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.30%

　　D.49%

　　21.根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》的規(guī)定，股份有限公司的董事會(huì)成員可以為( )人。

　　A.2

　　B.3

　　C.4

　　D.5

　　解讀

　　22.股份有限公司的董事會(huì)秘書由( )提名。

　　A.董事會(huì)

　　B.總經(jīng)理

　　C.股東大會(huì)

　　D.董事長(zhǎng)

　　23.根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定，公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的( )列入公司法定公積金。

　　A.5%

　　B.15%

　　C.5%～10%

　　D.10%

　　24.企業(yè)股份制改組的目的之一是( )。

　　A.逃離債務(wù)負(fù)擔(dān)

　　B.籌集資金

　　C.確立個(gè)人財(cái)產(chǎn)權(quán)

　　D.確立國(guó)家財(cái)產(chǎn)權(quán)

　　25.資產(chǎn)評(píng)估中運(yùn)用清算價(jià)格法評(píng)估資產(chǎn)價(jià)值時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)清算時(shí)其資產(chǎn)的( )評(píng)定價(jià)值。

　　A.凈資產(chǎn)值

　　B.賬面原值

　　C.賬面凈值

　　D.可變現(xiàn)價(jià)值

　　26.( )是通過市場(chǎng)調(diào)查，選擇一個(gè)或n個(gè)與評(píng)估對(duì)象相同或類似的資產(chǎn)作為比較對(duì)象，分析比較對(duì)象的成交價(jià)格和交易條件，進(jìn)行對(duì)比調(diào)整，估算出資產(chǎn)價(jià)值的方法。

　　A.重置成本法

　　B.收益現(xiàn)值法

　　C.清算價(jià)格法

　　D.現(xiàn)行市價(jià)法

　　27.下列關(guān)于或有損失的說法，錯(cuò)誤的是( )。

　　A.或有損失是指由某一特定的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)所造成的，將來可能會(huì)發(fā)生，并要由被審計(jì)單位承擔(dān)的潛在損失

　　B.這種由審計(jì)單位承擔(dān)的潛在損失，到被審計(jì)單位資產(chǎn)負(fù)債表日為止，仍不能確定

　　C.如果一項(xiàng)潛在損失是可能的，且損失的數(shù)額是可以合理地估計(jì)出來的，則該項(xiàng)損失應(yīng)作為應(yīng)計(jì)項(xiàng)目，在會(huì)計(jì)報(bào)表中反映

　　D.如果可能損失的金額無法合理估計(jì)，或者如果損失僅僅有些可能，則無須反映

　　28.( )是將評(píng)估對(duì)象剩余壽命期間每年(或每月)的預(yù)期收益，用適當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率折現(xiàn)，累加得出評(píng)估基準(zhǔn)日的現(xiàn)值，以此估算資產(chǎn)價(jià)值的方法。

　　A.重置成本法

　　B.收益現(xiàn)值法

　　C.清算價(jià)格法

　　D.現(xiàn)行市價(jià)法

　　解讀

　　29.從我國(guó)目前的實(shí)踐看，公司改組為上市公司時(shí)，對(duì)上市公司占用的國(guó)有土地主要采取的處置方式不包括( )。

　　A.原先無償劃撥的土地，可收回國(guó)有土地使用權(quán)

　　B.繳納土地出讓金，取得土地使用權(quán)

　　C.繳納土地租金

　　D.以土地使用權(quán)作價(jià)入股

　　30.國(guó)有企業(yè)改組為股份有限公司時(shí)，凈資產(chǎn)折股比例不得低于( )。

　　A.50%

　　B.70%

　　C.65%

　　D.60%

　　31.公司追加一個(gè)單位的資本增加的成本稱為( )。

　　A.公司債券成本

　　B.加權(quán)平均資本成本

　　C.普通股成本

　　D.邊際資本成本

　　32.提交中國(guó)證監(jiān)會(huì)的法律意見書和律師工作報(bào)告應(yīng)是經(jīng)( )名以上具有執(zhí)行證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的經(jīng)辦律師和其所在律師事務(wù)所的負(fù)責(zé)人簽名。

　　A.二

　　B.三

　　C.四

　　D.五

　　33.發(fā)行人申請(qǐng)初次公開發(fā)行新股，發(fā)行前公司股本總額不少于人民幣( )萬元。

　　A.1000

　　B.3000

　　C.5000

　　D.7000

　　34.擬公開發(fā)行或配售的證券面值總值超過人民幣( )萬元以上的，應(yīng)由承銷團(tuán)承銷。

　　A.5000

　　B.10000

　　C.20000

　　D.15000

　　35.輔導(dǎo)對(duì)象聘請(qǐng)的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)是( )的證券機(jī)構(gòu)以及其他經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定的機(jī)構(gòu)。

　　A.具有保薦資格

　　B.為10家以上的公司擔(dān)任過主承銷商

　　C.具有分銷商資格

　　D.綜合類

　　解讀

　　36.發(fā)行人首次公開發(fā)行股票，主承銷商應(yīng)在( )中說明內(nèi)核情況。

　　A.保薦書

　　B.招股說明書

　　C.發(fā)行公告

　　D.法律意見書

　　37.承銷金額在( )億元以上、承銷團(tuán)成員在( )家以上可設(shè)2～3家副主承銷商。

　　A.1、5

　　B.2、6

　　C.3、10

　　D.4、10

　　38.律師履行職責(zé)時(shí)應(yīng)按照公認(rèn)的行業(yè)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和道德規(guī)范，對(duì)其出具的文件內(nèi)容的( )進(jìn)行核查和驗(yàn)證。

　　A.真實(shí)性、及時(shí)性、準(zhǔn)確性

　　B.真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性

　　C.及時(shí)性、可信性、完整性

　　D.準(zhǔn)確性、可行性、可信性

　　39.下列哪些內(nèi)容屬于資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告正文的內(nèi)容( )。

　　A.評(píng)估資產(chǎn)的匯總表

　　B.評(píng)估方法和計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

　　C.評(píng)估機(jī)構(gòu)和評(píng)估人員資料證明文件的復(fù)印件

　　D.評(píng)估資產(chǎn)的明細(xì)表

　　40.2009年4月1日，某股份有限公司刊登招股說明書，上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行3500萬股，承銷期為4月1日―5月1日，公司注冊(cè)股本為7500萬股，7年盈利預(yù)測(cè)中的利潤(rùn)總額為2323萬元，凈利潤(rùn)為1711萬元，那么，加權(quán)平均法下的每股收益為( )。

　　A.0.174元

　　B.0.179元

　　C.0.236元

　　D.0.243元

　　41.公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券設(shè)定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的估值應(yīng)不低于( )。

　　A.擔(dān)保金額

　　B.最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)

　　C.最近1期末經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)

　　D.債券總值

　　42.發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在近( )年內(nèi)曾發(fā)生變動(dòng)的，應(yīng)披露變動(dòng)情況和原因。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.4

　　解讀

　　43.發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣( )。

　　A.5000萬元

　　B.6000萬元

　　C.7000萬元

　　D.8000萬元

　　44.配股時(shí)控股股東不履行認(rèn)配股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認(rèn)購(gòu)股票的數(shù)量未達(dá)到擬配售數(shù)量( )的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認(rèn)購(gòu)的股東。

　　A.30%

　　B.50%

　　C.70%

　　D.90%

　　45.非公開發(fā)行股票的特定對(duì)象應(yīng)當(dāng)符合的規(guī)定：特定對(duì)象符合股東大會(huì)決議規(guī)定的條件、發(fā)行對(duì)象不超過( )名，發(fā)行對(duì)象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院相關(guān)部門事先批準(zhǔn)。

　　A.10

　　B.15

　　C.20

　　D.25

　　46.( )負(fù)責(zé)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送轉(zhuǎn)債發(fā)行申請(qǐng)文件。

　　A.發(fā)行申請(qǐng)人

　　B.發(fā)行申請(qǐng)人律師

　　C.上市公司

　　D.主承銷商

　　47.轉(zhuǎn)債的利率( )。

　　A.經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)

　　B.經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)

　　C.由發(fā)行公司確定

　　D.由發(fā)行公司和主承銷商商定

　　48.可轉(zhuǎn)換公司債券的( )是指上市公司可按事先約定的條件和價(jià)格買回尚未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換公司債券。

　　A.回購(gòu)

　　B.回售

　　C.購(gòu)回

　　D.贖回

　　解讀

　　49.分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為( )，最長(zhǎng)期限( )。

　　A.1年，6年

　　B.1年，無限制

　　C.1年，3年

　　D.6個(gè)月，1年

　　50.發(fā)行人申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券上市，可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際發(fā)行額須在( )以上。

　　A.5000萬元

　　B.1億元

　　C.2億元

　　D.8000萬元

　　51.目前，財(cái)政部在上海、深圳證券交易所和銀行間債券市場(chǎng)上以( )方式發(fā)行記賬式國(guó)債。

　　A.承購(gòu)包銷

　　B.行政分配

　　C.承購(gòu)代銷

　　D.公開招標(biāo)

　　52.公開發(fā)行公司債券，發(fā)行人累計(jì)債券余額不超過( )的40%。

　　A.公司總資產(chǎn)

　　B.公司凈資產(chǎn)

　　C.公司注冊(cè)資本

　　D.公司流動(dòng)資產(chǎn)

　　53.以募滿發(fā)行額為止所有投標(biāo)商的最低中標(biāo)價(jià)格為最后中標(biāo)價(jià)格，全體投標(biāo)商的中標(biāo)價(jià)格是單一的，這種方式為( )。

　　A.荷蘭式

　　B.美國(guó)式

　　C.既是美國(guó)式又是荷蘭式

　　D.都不是

　　54.在現(xiàn)行多種價(jià)格的公開招標(biāo)方式下，財(cái)政部允許承銷商在發(fā)行期內(nèi)( )，隨行就市發(fā)行。

　　A.自定銷售價(jià)格

　　B.按面值發(fā)行

　　C.按財(cái)政部規(guī)定發(fā)售價(jià)格發(fā)行

　　D.以上都不是

　　解讀

　　55.債券發(fā)行人有下列哪些行為的，將會(huì)受到中國(guó)人民銀行的處罰( )。

　　A.未經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)擅自發(fā)行金融債券

　　B.超規(guī)模發(fā)行金融債券

　　C.以不正當(dāng)手段操縱市場(chǎng)價(jià)格、誤導(dǎo)投資者

　　D.以上都是

　　56.公司申請(qǐng)公司債券上市交易，公司債券實(shí)際發(fā)行額應(yīng)該不少于人民幣( )。

　　A.3000萬元

　　B.5000萬元

　　C.8000萬元

　　D.1億元

　　57.企業(yè)債券申請(qǐng)上市，其累計(jì)發(fā)行在外的債券總面額不超過企業(yè)凈資產(chǎn)額的( )。

　　A.20%

　　B.30%

　　C.40%

　　D.50%

　　58.國(guó)際推介的對(duì)象主要是( )。

　　A.機(jī)構(gòu)投資者

　　B.承銷商

　　C.個(gè)人投資者

　　D.主承銷商

　　59.發(fā)行新股時(shí)的律師費(fèi)用屬于( )。

　　A.發(fā)行費(fèi)用

　　B.承銷費(fèi)用

　　C.發(fā)行手續(xù)費(fèi)用

　　D.評(píng)估費(fèi)用募股

　　60.財(cái)務(wù)公司在為并購(gòu)公司擔(dān)任顧問時(shí)提供的服務(wù)是( )。

　　A.評(píng)價(jià)目標(biāo)公司和它的組成業(yè)務(wù)，為目標(biāo)公司提供對(duì)要約價(jià)格是否公平的建議

　　B.幫助準(zhǔn)備要約文件、股東通知和收購(gòu)公告，確保準(zhǔn)確無誤

　　C.發(fā)現(xiàn)“白馬騎士”

　　D.制訂有效的收購(gòu)防御政策

　　解讀